Зачастую предпринимателю требуется подать только одну декларацию в год (например, для ИП без работников, применяющих упрощенную систему налогообложения) и нет времени ехать в налоговую. Тогда в помощь сервис для отправки налоговой отчетности, который запущен ФНС еще в прошлом году. На самом деле он, конечно, не только для предпринимателей, для организаций также.
Сразу скажу, что отправлять отчетность через такой сервис не так уж прям удобно, особенно если Вы никогда не занимались никакой отчетностью. Платные продукты однозначно будут попроще в использовании, поприятнее по интерфейсу. Но если хочется сэкономить, то можно работать и с этим (что уж есть, как говорится).
1. Наличие ЭЦП обязательно! Как получить, рассказывала здесь .
2. Все программное обеспечение, которое необходимо для работы с ЭЦП также должно быть уже установлено.
2. Переходим на сервис отправки налоговой отчетности по ссылке:
Жмем кнопку «Войти»
Выбираем нужный сертификат из списка (ключ предварительно должен быть вставлен в компьютер). На стартовой странице видим, что часть полей заполняется автоматически из данных сертификата:
Как ИП легко сдать отчетность в налоговую (ИП/РФ)
Вносим наименование организации в соответствующее поле (в случае с ИП пишем «Индивидуальный предприниматель ФИО»). А для получения кода абонента необходимо выполнить действия, описанные в пункте 3.
3. Нужно пройти регистрацию на сервисе самостоятельной регистрации налогоплательщиков в системе сдачи налоговой отчетности. Жмём сюда:
Для регистрации потребуется ввести свой адрес электронной почты и задать пароль. На адрес электронной почты придет письмо со ссылкой, нужно подтвердить адрес в сервисе. После этого система предложит подгрузить сертификат подписи:
Но зеленую кнопку пока нажимать рано
Сертификат необходимо подгружать в формате *.cer. Экспортировать сертификат в файл такого формата поможет программа КриптоПро.
Запускаем КриптоПро. Вкладка Сервис — Просмотреть сертификаты в контейнере — нажимаем Обзор и выбираем необходимый сертификат на токене.
В открывшемся диалоговом окне (с данными сертификата) проходим в свойства:
Далее открываем вкладку Состав и жмем кнопку внизу «Копировать в файл».
Источник: dzen.ru
Электронная отчетность через интернет — что лучше?
Электронная отчетность через интернет — что лучше: готовить декларации и отправлять самостоятельно через специальную программу или же сдавать через фирму-посредника? А может быть, воспользоваться услугами веб-сервисов? В данной статье мы расскажем, как можно сдавать отчетность через интернет и что для этого нужно.
- Что выбрать для отправки электронной отчетности: программу, доверенного представителя или веб-сервис?
- Сдача отчетности через интернет – через каких операторов действовать
- Программы для сдачи отчетности в электронном виде
- Сдача электронной отчетности бесплатно – какие веб-сервисы использовать
- Итоги
Что выбрать для отправки электронной отчетности: программу, доверенного представителя или веб-сервис?
Электронная отчетность из необычной новинки превратилась в привычный прием работы бухгалтера, и теперь сдать отчетность через интернет может практически любой налогоплательщик, а для некоторых хозяйствующих субъектов такой путь стал просто обязательным. Так, с 2014 года отчитываются по ТКС все плательщики НДС.
ЗАПОЛНЯЕМ НАЛОГОВУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ УСН ДЛЯ ИП
Юрлица и предприниматели, у которых трудятся более 10 человек, в электронном формате сдают расчеты по НДФЛ (п. 2 ст. 230 НК РФ) и декларации — при численности более 100 человек (п. 3 ст. 80 НК РФ).
Некоторые госорганы (например, ФСРАР) требуют передавать сведения о деятельности фирмы также в электронном виде.
Кто обязан сдавать электронную отчетность, разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Проверьте, попадается вы в этот список или нет. Если у вас нет доступа к системе, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.
Сдаем отчетность самостоятельно
Чтобы сдавать отчетность в контролирующие органы, не всегда нужен бухгалтер. ИП и ООО на упрощенной системе иногда берут ведение учета и формирование отчетности в свои руки. Как сдавать отчетность самостоятельно, на что обратить внимание — узнаете из статьи.
Сдавайте отчетность за организацию и ИП в срок и без ошибок. Узнать больше
Способы сдачи отчетности
- Лично явиться в ФНС, фонды и другие контролирующие органы.
- Выписать доверенность и отправить представителя.
- Отправить отчетность по почте.
- Отправить отчетность электронно.
В зависимости от вида отчетности и показателей компании способы сдачи могут отличаться. Например, у некоторых организаций в силу законодательства нет возможности сдавать бумажные отчеты.
Если же закон не запрещает отчитываться на бумаге, в отчетный период можно прийти в отделение налоговой инспекции, ФСС или ПФР по месту регистрации. Обычно отчетность сдает бухгалтер, который занимается составлением конкретного отчета. Отчеты по страховым взносам может принести бухгалтер по зарплате, а декларацию по налогам — например, заместитель главного бухгалтера. Чаще всего в контролирующих органах есть разделение кабинетов по видам отчетов.
Когда отчеты приносят лично, инспектор (специалист фонда) ставит штамп о приеме на экземпляре налогоплательщика. Отметка включает дату сдачи и подпись лица, принявшего отчетность. Далее специалист разносит показатели деклараций в специальную программу.
Руководитель компании вправе передать полномочия по сдаче отчетности другому лицу. Это может быть не только сотрудник, но и другое физическое или юридическое лицо. Интересы организации в контролирующих органах может представлять ИП, самозанятый, иная организация. Чаще всего это аутсорсинговые компании, которые ведут учет и сдают отчеты за клиентов.
Представитель налогоплательщика действует на основании доверенности. В доверенности можно предоставить право как на сдачу конкретного вида отчетности, так и полного набора необходимых форм.
Если директор компании или ИП решит отправить отчеты письмом по почте, нужно обязательно сделать опись вложения. Тогда в случае утери отчетов контролирующими органами организацию не оштрафуют за нарушение сроков.
Отчитаться проще всего через интернет. Есть несколько вариантов: использовать онлайн-сервисы, сдавать отчеты через государственные сайты, подключить электронную отчетность, встроенную в учетную программу.
Подготовить, проверить и сдать отчетность через интернет.
Электронно может отчитываться и представитель компании. В таком случае заключается договор на оказание услуг. Работая через доверенное лицо, которое передает отчетность самостоятельно, компания экономит на покупке специальных программ для сдачи отчетов и средств криптографической защиты информации (СКЗИ), которые необходимы при работе с электронной подписью.
Протоколы проверок деклараций и расчетов приходят сначала к уполномоченному лицу. Если отчеты приняты, то проблем не возникнет. Если в отчетах содержатся ошибки, представитель должен оперативно уведомить организацию. Иначе есть риск не исправить ошибки в срок.
Когда позволяют финансы, организации заключают договор с оператором электронного оборота. Способ дороже, чем работа через представителя. Оператор ЭДО выпускает электронную подпись (ЭП) и предоставляет необходимое программное обеспечение. Компания самостоятельно формирует и передает отчеты.
Некоторые операторы ЭДО объединяются с производителями учетных бухгалтерских программ. Таким образом, приобретая программу, налогоплательщик может сразу подключить электронную отчетность и отправлять нужные формы непосредственно из программы.
Электронную отчетность можно сдавать через сайты госорганов. Такую возможность предоставляют ФСС и ФНС. Для отправки отчетов через сайт ФНС пользователю требуется:
- установить в систему корневой сертификат УЦ ФНС России;
- установить в систему сертификат открытого ключа подписи МИ ФНС России по ЦОД для шифрования отчета и проверки квитанции;
- подготовить файл транспортного контейнера (с помощью программного средства «Налогоплательщик ЮЛ»), содержащий зашифрованную на ткрытом ключе получателя (МИ ФНС России по ЦОД) подписанную ЭП налогоплательщика отчетность;
- передать полученный зашифрованный файл в МИ ФНС России по ЦОД, используя сервис загрузки файла.
Датой и временем приема отчета считаются соответственно дата и время (по серверу приема отчетности) поступления зашифрованного файла в МИ ФНС России по ЦОД. Квитанция о приеме отчета формируется в случае успешной проверки электронной подписи и форматно-логического контроля. Дата и время формирования квитанции фиксируется в протоколе обработки поступившего файла и помещается в квитанцию.
Отчитаться за компанию по актуальным формам.
Какой способ предпочтительнее, решает владелец отчитывающейся компании. Давайте сравним электронные сервисы.
| Пользователи | Могут использовать юрлица и ИП на любых режимах налогообложения | Могут использовать юрлица и ИП на любых режимах налогообложения | Доступно отдельным категориям пользователей. Бесплатные сервисы подходят для малого бизнеса на спецрежимах. Плательщики НДС, например, не смогут там сдать декларацию по этому налогу. |
| Требования к компьютеру | Нет ограничений. Доступ можно получить с любого компьютера. | Могут быть специальные требования для некоторых учетных программ. | Операционная система должна соответствовать минимальным требованиям. |
| Установка программного обеспечения | Не нужно. | Потребуется. | Потребуется. |
| Установка дополнительного программного обеспечения | Не требуется. Например, для работы в Контур.Экстерне всё необходимое автоматически настроит специальный сервис диагностики. | Обычно не нужно. | Понадобится. При отправке отчетов в ФНС придется скачать специальную программу. |
| Электронная подпись | Требуется. Специалисты онлайн-сервисов помогают все оформить. | Требуется. | Требуется. |
| Обновления форм | Все обновления происходят на серверах спецоператора, пользователь всегда работает с актуальной версией онлайн-сервиса. | Предусмотрено. Во многих программах происходит автоматически или с минимальным участием пользователя. | Не предусмотрены. Пользователь самостоятельно скачивает обновления. |
| Техническая поддержка | Есть. | Зависит от выбранного тарифа. | Отсутствует. |
| Проверка отчетности | Встроенная проверка анализирует контрольные соотношения, арифметические подсчеты. | Зависит от выбранной программы и тарифа. | Не предусмотрена. |
Когда не получится отчитаться в бумажном варианте?
- При сдаче декларации по НДС. Законодательно предусмотрена только электронная отчетность.
- При численности более 100 человек. Все отчеты по налогам и сборам придется сдавать только через интернет. Такой порядок регламентирован Налоговым кодексом.
- Если компания или ИП является налоговым агентом по НДФЛ, а численность персонала более 10 человек.
- При сдаче отчетности в ПФР и ФСС, если численность превышает 10 человек.
Самостоятельная сдача отчетности организациями через интернет
Организации могут выбрать способ отчетности. Однако в некоторых случаях выбора нет и разрешено отчитываться исключительно по телекоммуникационным каналам связи.
С 2019 года все компании должны сдавать бухгалтерскую отчетность через интернет (п. 5 ст. 18 Закона № 402-ФЗ от 06.12.2011). На бумаге отчитаться не получится.
В случае с налоговой отчетностью ситуация немного иная. Компании на спецрежимах и ОСНО при соблюдении критериев о численности могут отчитываться на бумаге. Отчет 6-НДФЛ можно представить в распечатанном виде, если количество работников не превышает 10 человек. Такой же критерий установлен для расчета по страховым взносам, отправляемого в ФНС (п. 10 ст.
431 НК РФ).
Но есть один отчет, который сдается электронно при любой численности. Это декларация по НДС. Даже если в отчетном периоде была выписана одна счет-фактура, задекларировать операцию нужно электронно.
Отчетность в ПФР направляют в электронном виде при численности более 10 человек. Речь идет об отчетах СЗВ-М, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-ТД. Требование утверждено Федеральным законом от 30.12.2021 № 474-ФЗ.
Сдавайте отчетность в ФНС, ПФР, ФСС, Росстат, Росприроднадзор, РАР, ЦБ РФ в электронном виде.
Отчитываясь по форме 4-ФСС, нужно также посмотреть среднесписочную численность. Если в организации работает 11 и более человек, электронной отчетности не избежать.
Правила сдачи электронной отчетности исходя из численности распространяются и на вновь созданные компании.
Крупнейшие налогоплательщики обязаны сдавать отчеты в электронном виде несмотря на численность.
Отчеты в отделения Росстата можно сдавать только через интернет: ранее требование распространялось ранее только на средний и крупный бизнес, а с 01.01.2022 актуально и для субъектов малого бизнеса (Федеральный закон от 30.12.2020 № 500-ФЗ).
Штрафные санкции
- Если налогоплательщик, который обязан отчитаться перед ИФНС в электронной форме, сдаст отчет на бумаге, ему придется заплатить штраф от 1 000 руб. (ст. 119.1 НК РФ).
- Для страхователей, нарушивших порядок представления в ПФР сведений в виде электронных документов, предусмотрена санкция в размере 1 000 руб. (ст. 17 Федерального закона от 01.04.1995 № 27-ФЗ).
- Страхователю, не соблюдающему порядок представления формы 4-ФСС в электронной форме, назначат штраф в размере 200 руб. (п. 2 ст. 26.30 Федерального закона от 24.07.1998 № 125-ФЗ).
Если закон не содержит ограничений, отправлять отчетность через интернет — это право, а не обязанность организации. Многие компании переходят на электронную отчетность, так как это экономит время.
Как самостоятельно подготовить и сдать отчетность ИП
ИП на упрощенке вполне может формировать отчетность самостоятельно. Задача усложняется, если предприниматель трудоустроит людей. Тогда придется рассчитывать зарплату, начислять взносы, удерживать НДФЛ — всё это требует специальных знаний. Поэтому предпринимателю с работниками целесообразнее отдать ведение отчетности бухгалтеру.
ИП могут не вести бухгалтерский учет и поэтому освобождены от сдачи бухгалтерской отчетности (ст. 6 Закона № 402-ФЗ от 06.12.2011).
Что касается налоговой отчетности, ее состав зависит от выбранного режима налогообложения. ИП на ОСНО сдает декларацию по НДС ежеквартально до 25 числа. Данный вид отчетности необходимо представлять в электронном виде. Также ИП на ОСНО формирует раз в год форму 3-НДФЛ. Такой отчет можно сдавать как на бумаге, так и электронно.
Предприниматели на УСН ежегодно формируют декларацию. Как ее заполнить, можно понять самостоятельно — без помощи бухгалтера. Шаблон формы легко найти в любом справочно-правовом сервисе.
Сдавайте налоговую и бухгалтерскую отчетность через интернет.
Все ИП с работниками сдают отчетность по взносам и НДФЛ. Отчет 6-НДФЛ можно представить в распечатанном виде, если количество работников не превышает 10 человек. Такой же критерий установлен для расчета по страховым взносам, отправляемого в ФНС (п. 10 ст. 431 НК РФ).
ИП с работниками отчитываются перед ПФР. Фонд ждет от них отчеты СВЗ-М, СЗВ-СТАЖ, СЗВ-ТД. Отчетность в ПФР нужно направить в электронном виде, если у ИП более 10 человек.
В Соцстрах ИП в качестве работодателя сдает форму 4-ФСС. На бумаге можно отчитываться, пока численность не превысит 10 человек (Федеральный закон от 30.12.2021 № 474-ФЗ).
Если предприниматель попадет в выборку Росстата, придется заполнить и сдать отчет. О составе статистической отчетности обычно уведомляет отделение Росстата.
Пошаговая инструкция сдачи отчетности самостоятельно
Если отчеты готовит бухгалтер или аутсорсинговая компания, вопросов не возникает. Что же делать, если необходимо сформировать отчетность самостоятельно?
Шаг № 1. Изучите виды отчетности, характерные для применяемого режима налогообложения. Общую информацию можно найти на сайтах ФНС, ФСС и ПФР.
Шаг № 2. Если у предпринимателя есть работники, нужно готовиться заполнять отчеты по сотрудникам. Организации сдают такие отчеты как минимум на директора.
Шаг № 3. Изучите налоговый календарь применяемого режима. Если сдадите отчетность позже установленных сроков, компанию ждут штрафы и пени, в некоторых случаях возможна блокировка расчетного счета.
Шаг № 4. Выберите программу для сдачи отчетности. Если необходимо, подключите электронную отчетность.
Шаг № 5. Сохраняйте квитанции о приеме отчетов. Распечатывайте или храните в облаке всю сданную отчетность.
Преимущества и недостатки самостоятельной сдачи отчетности
Главное преимущество самостоятельной сдачи отчетности — экономия денег. Не нужно платить бухгалтеру за формирование отчетов. Если, заполняя декларации и расчеты, налогоплательщик допустит ошибки, штрафные санкции могут свести на нет такую экономию.
Без знаний бухгалтерского учета и налогообложения можно потратить много времени на изучение инструкций. По незнанию можно представить отчет на устаревшем бланке. Такую отчетность не примут. При сдаче отчетности применение актуальных форм — важный аспект.
Если вы решите отчитываться самостоятельно, рекомендуем использовать специальные сервисы и программы для формирования и сдачи отчетов. Это поможет избежать ошибок. Кроме того, применяя электронную отчетность не нужно стоять в очередях, чтобы исполнить обязанность налогоплательщика. В отчетный период простоять в налоговой инспекции можно несколько часов.
Электронная отчетность значительно упрощает жизнь и малому, и крупному бизнесу. Отличный помощник при сдаче отчетности — сервис Контур.Экстерн. Удобная навигация поможет пользователю найти нужную форму бухгалтерской, налоговой или статистической отчетности. Подсказки помогут заполнить ту или иную строку отчета.
Встроенная проверка выявит ошибки в расчетах или подскажет, как устранить противоречия в контрольных соотношениях. Когда отчет готов, его можно отправить, нажав кнопку. Статус отчетности легко отслеживать в системе, а при желании можно настроить СМС об изменениях статуса.
Отчитаться без ошибок с подсказками и проверкой на ошибки.
Источник: www.kontur-extern.ru