2.1. Экономические расчеты в программе Project Expert
2.2.1. Структура программы Project Expert
Моделирование с помощью Project Expert позволяет менеджеру разработать имитационную модель и тем самым воспроизвести деятельность предприятия.
Построив финансовую модель компании при помощи Project Expert, финансовый менеджер может решать следующие задачи:
-разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;
— определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;
— разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, трудовых и финансовых ресурсов;
— проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;
видеоурок Project Expert 2
— сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;
— подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском и других языках.
Важнейшим результатом применения программы Project Expert для разработки инвестиционного проекта является создание бизнес-плана, удовлетворяющего стандартам UNIDO.
Project Expert 7 включает в себя следующие основные блоки:
- Моделирование;
- Генерация финансовых документов;
- Анализа;
- Группирования проектов;
- Контроля процесса реализации проекта;
- Генератор отчетов.
В каждом из указанных блоков входит набор функциональных модулей, содержащих средства, позволяющие разработчику проекта сформировать имитационную модель, провести исследование ее характеристик и получить наглядное представление результатов работы.
Ниже приведены характеристики основных блоков программы Project Expert 7.
Блок моделирования состоит из следующих модулей:
— общей информации о проекте;
— информации о компании реализующей проект;
— описания макроэкономического окружения;
— формирования инвестиционного плана проекта;
— построения операционного плана компании;
— описания схемы финансирования.
Блок генерации финансовых документов обеспечивает автоматическое формирование следующих финансовых форм:
— прогноз движения денежных средств (cash flow);
— отчет о прибылях и убытках;
— отчет о использовании прибыли;
— отчеты о финансовых результатах подразделений компании.
Все выше перечисленные документы формируются в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета (International Accounting Standard – IAS) и являются источником исходных данных для расчета основных показателей эффективности проекта.
#ProjectExpert Введение в работу с программой Project Expert
В состав программы входит также модуль формирования финансовых отчетов, создаваемых пользователей самостоятельно.
Блок анализа состоит из следующих модулей:
— расчет стандартных финансовых показателей;
— анализа чувствительности, обеспечивающего возможность анализа зависимости показателей эффективности проекта от варьируемых параметров;
— анализа эффективности, определяющего показатели эффективности проекта по отношению к его участникам (банкам, инвесторам и т.д.);
— вариационного анализа, позволяющего сопоставить показатели различных вариантов реализации одного проекта или группы проектов;
— статистического анализа, оценивающего устойчивость проекта при воздействии случайных факторов.
Блок группирования проектов позволяет сформировать суммарный финансовый план группы проектов (суммарный отчет о движении денежных средств) и рассчитать основные показатели эффективности инвестиций для группы проектов (показателей эффективности бизнес-плана).
В состав блока контроля процесса реализации проекта входят два модуля:
— актуализации, позволяющий вводить значений фактических денежных поступлений и выплат;
-подготовки отчетов, позволяющий подготовить следующие документы:
— отчет о фактическом движении денежных средств (актуализированное Cash flow);
— отчет о распределении фактического и планируемого денежных потоков (рассогласованное Cash flow).
Генератор отчетов (модуль редактирования и генерации бизнес-плана) позволяет построить оформленный в соответствии с требованиями UNIDO документ, включив в него необходимые текстовые блоки, таблицы и графики. Модуль построения графиков и диаграмм позволяет в интерактивном режиме представить данные и результаты проекта в графическом виде, причем в процессе построения графиков могут проводить необходимые расчеты.
Модуль печати позволяет вывести на принтер, передать в текстовый редактор Microsoft WORD for Windows отчетные документы, содержащие как исходные данные проекта, так и результаты моделирования и анализа. При этом отчет может быть сформирован как на русском, так и на нескольких европейских языках.
Модуль экспертных заключений позволяет интерпретировать числовые результаты расчетов проекта в текстовом виде. Реализованный механизм позволяет не только рассматривать встроенные заключения, но и самостоятельно создавать собственные сценарии заключений, используя все итоговые и дополнительные вводимые данные.
Контрольные вопросы:
- Какие задачи могут быть решены при помощи программы Project Expert?
- Перечислите основные блоки программы Project Expert 7.
- Перечислите модули блока моделирования.
- Формирование каких форм обеспечивает блок генерации финансовых документов?
- Каким стандартам удовлетворяют отчеты, формируемые в блоке генерации финансовых документов?
- Какие виды расчетов обеспечивает блок анализа?
- Постройте алгоритм получения отчетов о движении денежных средств
- В каком блоке осуществляется расчет основных показателей эффективности бизнес-плана?
- Каково предназначение генератора отчетов? Какие возможности он предоставляет пользователю?
- Дайте краткую характеристику возможностей модуля экспертных заключений.
- В соответствии с какими стандартами формируются финансовые документы?
- Какая организация определяет стандартные международные требования к структуре и основным показателям бизнес-плана?
Контрольный тест 2.2.1
1. Выберите правильные ответы. Project Expert 7 включает в себя следующие основные блоки:
Б) Генерация финансовых документов;
Г) Группирования проектов;
Д) Контроля процесса реализации проекта;
Е) Генератор отчетов;
2. К какому блоку программы Project Expert 7 не относится модуль формирования инвестиционного плана проекта?
А) Блок моделирования
Б) Блок генерации финансовых документов
3. Вставьте пропущенные слова: . позволяет интерпретировать числовые результаты расчетов проекта в текстовом виде.
(Модуль экспертных заключений)
4. В состав блока контроля процесса реализации проекта входят модули (уберите неверные ответы):
А) актуализации, позволяющий вводить значений фактических денежных поступлений и выплат;
Б) актуализации, не позволяющий вводить значений не полученных денежных поступлений и выплат;
В) подготовки отчетов, позволяющий подготовить следующие документы:
— отчет о фактическом движении денежных средств;
— отчет о распределении фактического и планируемого денежных потоков.
Г) подготовки отчетов, позволяющий подготовить следующие документы:
— отчет о фактическом движении ресурсов на момент времени;
— отчет о распределении фактического и планируемого движения ресурсов.
5. При помощи Project Expert финансовый менеджер может:
А) повысить доходы компании;
Б) определить рациональное соотношение между активами и пассивами компании;
В) согласовать порядок и сроки взыскания дебиторской задолженности;
Г) проиграть различные сценарии развития предприятия;
6. Выберите верный ответ. Генератор отчетов (модуль редактирования и генерации бизнес-плана) позволяет построить документ:
А) содержащий исходные данные проекта, результаты моделирования и анализа, текстовые блоки, таблицы и графики и оформленный в соответствии с требованиями UNIDO;
Б) содержащий исходные данные проекта, результаты моделирования и анализа, текстовые блоки, таблицы и графики и оформленный в соответствии с требованиями потенциальных кредиторов;
Б) представляющий собой комплект таблиц и графики;
В) содержащий обобщающую аналитическую записку, оформленную в соответствии с общепринятыми правилами делопроизводства.
7. Выберите документы, которые формируются в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета (International Accounting Standard – IAS) и являются источником исходных данных для расчета основных показателей эффективности проекта:
А) прогноз движения денежных средств (cash flow);
Б) отчет о прибылях и убытках;
В) балансовая ведомость;
Г) отчет о использовании прибыли;
Д) отчеты о финансовых результатах подразделений компании.
8. Какую модель можно разработать с помощью Project Expert и тем самым воспроизвести деятельность предприятия?
9. Убрать неверный ответ. Важнейшим результатом применения программы Project Expert для разработки инвестиционного проекта является:
А) создание бизнес-плана, удовлетворяющего стандартам UNIDO.
Б) подготовка безупречно оформленного бизнес-план инвестиционного проекта.
В) возможность проиграть различные сценарии развития предприятия.
10. Выберите верные ответы. В блоке анализа производится:
А) расчет стандартных финансовых показателей;
Б) анализ чувствительности, обеспечивающий возможность расчета зависимости показателей эффективности проекта от изменения варьируемых параметров;
В) анализ эффективности, определяющего показатели эффективности проекта по отношению к его участникам (банкам, инвесторам и т.д.);
Г) формирование отчетов о размерах потоках денежных средств по инвестиционной, операционной и финансовой деятельности.
Источник: studfile.net
Опишите состав программы Project Expert. Рекомендуемая последовательность действий при разработке проекта, используя программы Project Expert.
Блок генерации финансовых документов обеспечивает автоматическое формирование следующих финансовых форм:
1. прогноз движения финансовых средств
2. отчет о прибылях и убытках
3. балансовая ведомость
4. отчет об использовании прибыли
5. отчеты о финансовых результатах подразделений компании
Блок анализа состоит из следующих модулей:
1. расчета стандартных финансовых показателей
2. анализа чувствительности, обеспечивающего возможность анализа зависимости показателей эффективности проекта от варьируемых параметров
3. анализа эффективности, определяющего показатели эффективности проекта по отношению к его участникам (банкам, инвесторам)
4. вариантного анализа, позволяющего сопоставить показатели различных вариантов релизации одного проекта или группы проектов
5. статистического анализа, оценивающего устойчивость проекта при воздействии случайных факторов.
· Блок группировки проектов
Позволяет сформировать суммарный финансовый план группы проектов и рассчитать основные показатели эффективности инвестиций для группы проектов.
· Блок контроля процессов реализации проекта.
В состав этого блока входят два модуля:
1. актуализации, позволяющий вводить значения фактических денежных поступлений и выплат
2. подготовки отчетов, позволяющий подготовить следующие документы:
i. отчет о фактическом движении денежных средств
ii. отчет о распределении фактического и планируемого денежных потоков.
Модуль редактирования и генерации позволяет построить безупречно оформленный документ, включи в него необходимые текстовые блоки, таблицы и графики.
Модуль построения графиков и диаграмм позволяет в интерактивном режиме представить данные и результаты проекта в графическом виде, причем в процессе построения графиков могут проводиться необходимые расчеты.
Модуль печати позволяет вывести на принтер, передать в текстовый редактор отчетные документы, содержащий как исходные данные проекта, так и результаты моделирования и анализа
Модуль экспертных заключений позволяет интерпретировать числовые результаты расчетов проекта в текстовый вид.
Последовательность действий при разработке проекта.
Работа с Project Expert может быть представлена в виде следующих основных шагов: построение модели, определение потребности в финансировании, разработка стратегии финансирования, анализ эффективности проекта, формирование и печать отчетов, ввод и анализ данных о текущем состоянии проекта в процессе его реализации.
Интегрированные модели What-if анализ, PIC Holding, Project Integrator. Как выглядит структура модели холдинга? Рекомендуемый порядок построения модели холдинга.
Приложение What-if анализ
Приложение «What-If анализ» (What-If внутренний проект — проект Project Expert, описывающий холдинговую компанию; проект холдинга — проект PIC Holding, описывающий холдинг в целом.
Приложение Project Integrator
Работой по объединению проектов занимается отдельное приложение — Project Integrator.
Под «группой проектов» в Project Integrator подразумевается некоторое множество проектов, разработанных при помощи Project Expert, которые каким-либо образом взаимосвязаны. Технологическое требование, которому должны удовлетворять проекты, добавляемые в группу, следующие: проекты должны иметь одинаковую основную валюту и валюту для расчета на внешнем рынке, а также единицы их измерений. Суммарная длительность составляющих проектов не должна превышать 100 лет.
Группе (проекту группы) соответствует один файл, который имеет расширение «.pgr». Такой проект иногда называется объединенным или групповым. Проекту, входящему в группу, соответствует один файл, который имеет расширение «.pex». Такой проект иногда называется, в отличие от групповых, локальным.
Источник: poisk-ru.ru
Структура программы «Project Expert»
Программная система «Project Expert» содержит следующие основные модули и вспомогательные подпрограммы:
1. Информация о проекте – название, авторы, длительность и дата начала проекта, другая общая информация об особенностях проекта и его реализации.
2. Информация о компании – баланс компании на момент начала проекта, детальное описание ее активов, обязательств, запасов.
3. Информация о финансовом окружении – описание налогов, инфляции, курсов валют и другие характеристики того окружения, в котором реализуется проект. За счет гибкой структуры представления информации этот модуль позволяет описать практически любые особенности законодательства и условий России, Украины и большинства других стран мира. Это позволяет легко использовать программу для анализа международных проектов (что подтверждается продажами программы не только в России, но и на Украине, в Польше, Венгрии, Чехии, США, Бразилии и других странах).
4. Инвестиционный план – описание инициативных инвестиций, календарного графика капитальных начальных вложений и подготовительных работ, связанных с реализацией проекта. Здесь можно указать отдельные этапы работ, ресурсы, необходимые для выполнения этих этапов, установить взаимосвязи между этапами, сформировать активы предприятия, описать способы и сроки амортизации активов.
5. Операционный план – описание плана продаж, схем производства, политики закупок и формирования запасов (материалы и комплектующие), затрат на персонал и других операционных издержек компании.
6. Финансовый план – акционеры компании, кредиты, приобретение оборудования в лизинг, управление свободными средствами и дивидендная политика. В программе Project Expert предусмотрена возможность разработки гибкой стратегии формирования капитала. При этом пользователь может описать как процедуры привлечения денежных средств, так и процедуры обслуживания долга.
Еще дальше программа идет в управлении средствами, полученными от проекта. Пользователю достаточно указать только общие принципы дивидендной политики и управления инвестициями, и реальные суммы будут рассчитаны на основании денег, полученных при реализации описанной модели. Естественно, можно указать и свою собственную схему инвестиций, не полагаясь на мнение программы.
7. Средства анализа проекта и формирования отчетов. Модель компании, построенная при помощи Project Expert, имитируя ее деятельность, представляет результаты в форме стандартных финансовых документов, понятных любому финансовому аналитику или бухгалтеру. Ориентация на международные стандарты бухгалтерского учета (МСБУ) помогает здесь сразу с двух сторон – она облегчает работу с иностранными инвесторами и делает возможным более точный анализ финансовых результатов (так как МСБУ созданы именно для этих целей). К числу наиважнейших финансовых отчетов относятся: отчет о прибылях и убытках, бухгалтерский баланс, отчет о движении денежных средств (Cash Flow), отчет об использовании прибыли. В Project Expert все перечисленные документы формируются автоматически в результате выполнения расчетов.
8. Модуль «Детализация результатов» предоставляет возможность пользователю просмотреть и вывести на печать детализированные результаты, полученные при расчете проекта. Результаты расчета проекта включают также набор наиболее распространенных финансовых показателей, по следующим группам данных:
· Показатели ликвидности – текущая ликвидность, быстрая ликвидность, чистый рабочий капитал и другие показатели, отражающие способность компании удовлетворять претензии держателей краткосрочных долговых обязательств.
· Показатели рентабельности – набор коэффициентов, показывающих, насколько прибыльна деятельность компании и насколько эффективно использование различных типов ресурсов.
· Показатели деловой активности – позволяют проанализировать, насколько эффективно предприятие использует свои средства. Включают набор показателей оборачиваемости различных типов средств, обязательств и т.п.
· Показатели устойчивости – характеризуют финансовую независимость и платежеспособность компании, включают различные представления соотношений между источниками финансирования (коэффициент финансовой независимости, коэффициент покрытия процентов и т.п.).
· Инвестиционные критерии, характеризующие стоимость и доходность акций предприятия (прибыль на акцию, Р/Е, коэффициент покрытия дивидендов и т.п.). Показатели эффективности инвестиций (дисконтированные кэш-фло критерии) – чистый приведенный доход, период окупаемости проекта, внутренняя норма рентабельности и другие показатели, используемые для комплексного анализа проекта.
Мощное, оптимизированное вычислительное ядро системы, способное производить тысячи пересчетов проекта, позволяет использовать для многосценарного моделирования метод Монте-Карло, значительно более эффективный, чем упрощенные методы анализа чувствительности.
Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:
Источник: studopedia.ru