Управление рисками – это понятие, которое подразумевает мероприятия, направленные на прогноз, выявление и предотвращение возникновения негативных факторов, оказывающих возможное влияние на деятельность компании.
Понятие системы управления рисками
Риск предприятия – это любые события, которые могут отрицательно повлиять на результат финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Риски классифицируют в зависимости от природы их возникновения:
- управленческой опасностью называют ситуации, связанные с неверным решением, принятым руководством;
- возникновение природных рисков зависит от поведения окружающей среды, например, погодных условий, пожара и др.;
- некоторые опасности связаны с человеческим фактором, например, неверные действия работника могут привести к поломке оборудования.
Система управления рисками представляет собой комплекс мероприятий, направленных на прогноз, выявление и предотвращение возникновения рисков. Руководство негативными факторами строится на мониторинге возможных рисков при помощи специальных методов. Процесс делится на несколько последовательных этапов.
Тема 6. Методы управления рисками на предприятии
Оценка стоимости бизнеса |
Финансовый анализ по МСФО |
Финансовый анализ по РСБУ |
Расчет NPV, IRR в Excel |
Оценка акций и облигаций |
Цели и задачи управления рисками
Главной целью управления рисками считают их предотвращение. Однако бывает так, что спрогнозировать возникновение негативных факторов невозможно. Тогда цели руководства напрямую перекликаются с задачами:
| № п.п. | Цель управления рисками | Задача |
| 1 | Предотвращение формирования негативных факторов | Прогноз, построенный на основании анализа распространенных рисков |
| 2 | Снижение влияния риска на результат деятельности компании | Разработка мероприятий по сглаживанию негативных факторов |
| 3 | Защита | Создание плана по защите предприятия от возникновения рисков |
Система управления рисками за 5 шагов
Важно! Анализ рисков проводится на всех этапах функционирования предприятия, в том числе, перед его запуском, а система управления начинается с исследования потенциальных опасностей.
Система управления рисками: виды
В экономике различают два вида систем управления рисками. Статистическая концепция строится на устоявшихся методах управления негативными факторами.
Главная цель компаний, использующих традиционную систему – спрогнозировать появление рисков и сгладить последствия. В процесс управления деятельностью компании редко вносятся коррективы. Таким образом руководство пытается защитить фирму от возникновения негативных факторов.
Динамическая концепция управления рисками строится на регулярном анализе деятельности предприятия. В случае необходимости, например, если руководство видит возможность получения дополнительного дохода, в план вносятся изменения.
Методы управления рисками
Каждое предприятие использует подходящие ему методы управления рисками. В экономике их существует большое количество. Однако на практике применяется лишь несколько приемов.
Отказ от риска
Отказ от риска – это самый действенный метод его предотвращения. Однако воздержаться от возникновения негативных факторов невозможно, если их природа связана с внешними признаками.
Важно! Данный прием подходит для предупреждения только управленческих рисков, когда их создание напрямую зависит от решения руководства.
Снижение вероятности возникновения риска
Практически все компании используют метод управления в виде снижения вероятности возникновения риска. Данный прием реализуется путем разработки мер, направленных на сглаживание последствий возможного негативного фактора. Например, от грабежа нанимают охрану, или помещение защищают от пожара путем установки специального оборудования.
Уменьшение последствий риска
Уменьшение последствий риска – это прием, который направлен не на снижение вероятности возникновения негативных факторов, а на сокращение отрицательного результата.
Например, для того, чтобы защитить вложения в ценные бумаги, инвестиционный портфель диверсифицируют. Это не поможет полностью избежать рисков, но спасет часть инвестированных средств.
Деление рисков
Метод разделения рисков связан с распределением деятельности предприятия. Например, производственные цехи располагаются в разных помещениях. Тогда, в случае возникновения негативных факторов, пострадает один объект, а не все.
Сюда также относятся ситуации дублирования. Компании создают аналогичные производства на других участках.
Этапы системы управления рисками
Система управления рисками представляет собой комплекс мероприятий, направленных на исключение или сглаживание негативных последствий. Она строится на разработке специальной программы, которая включает в себя несколько этапов.
Отожествление рисков
Управление рисками начинается с отожествления отрицательных факторов. Поиск возможных опасностей стартует на этапе планирования производства к запуску и продолжается на протяжении всего периода деятельности предприятия.
Специалисты проводят анализ, в ходе которого определяют самые «слабые» стороны компании.
Выявление последствия риска
После отожествления рисков проводится их оценка. Выясняется, каким образом они повлияют на конечный результат деятельности компании, и какой урон нанесут. Это поможет спрогнозировать дальнейшее поведение для избегания или сглаживания последствий негативных факторов.
Подготовка плана по защите от риска
Проанализировав возникновение возможных рисков и выявив «слабые» стороны компании, составляют план по защите предприятия от них.
Важно! Создание программы предусматривает разработку мероприятий, направленных на полное уничтожение риска либо предотвращение его появления или сглаживание последствий.
Процесс управления рисками фирмы
В ходе реализации системы управления рисками выполняются мероприятия, направленные на обеспечение целей и задач концепции:
- В первую очередь, нужно собрать как можно больше информации, которая поможет провести риск-анализ. С целью реализации данного мероприятия большинство компаний еще на этапе планирования создают систему менеджмента рисков. Она помогает объединить в одном месте все данные, которые понадобятся для анализа рисков.
- Далее необходимо найти и распределить риски на значимые и малозначимые. Первые требуют незамедлительного решения, а ко вторым возвращаются в последнюю очередь.
- После того, как риски выявлены, классифицированы и поделены на группы, составляется план последовательной оценки и разработки мероприятий на уничтожение или сглаживание опасностей.
- На основании построенной схемы проводится оценка негативных факторов, после чего принимается решение о дальнейших действиях, направленных на погашение или снижение влияния рисков.
Пример системы управления рисками компании
Для лучшего понимания системы управления рисками, разберем ее реализацию на примере лесозаготовительного предприятия, планирующего производство «готовых» домов. На первоначальном этапе планируется реализовывать готовую продукцию в регионе нахождения компании.
Для запуска производства руководством фирмы принято решение о привлечении заемных средств в размере 2 млн. рублей. В таком случае ежемесячный платеж по кредиту составит 60 тыс. рублей.
Подготовительный этап: аккумулирование информации
Подготовительный этап заключается в сборе информации. Известно, что в регионе нахождения компании быстровозводимые дома не производят, что является несомненным преимуществом. Однако данный фактор может оказать и негативное воздействие, так как потенциальные покупатели мало знакомы с новым видом продукции.
Для реализации идеи руководство заимствовало средства, которые в дальнейшем придется выплачивать независимо от результата.
Первый этап: отожествление рисков
Первый этап связан с фиксацией найденных в ходе сбора и обработки информации рисков:
- отсутствие предложения на рынке порождает снижение спроса;
- может возникнуть ситуация с невозможностью исполнения кредитных обязательств;
- в связи с запуском работы нового оборудования, могут возникнуть проблемы с налаживанием производственного процесса.
Второй этап: выявление последствий риска
После отожествления негативных факторов необходимо их оценить и понять, какой урон может нанести их возникновение. В случае отсутствия спроса, прибыль компании снизится. Производство будет убыточным. Придется либо сократить его, либо закрыть. Отсутствие спроса породит дефицит дохода.
Компании придется гасить кредит путем перенаправления средств, полученных от осуществления иных видов деятельности.
Таким образом, к значимым рискам относим отсутствие спроса и средств на погашение кредитов, а к малозначимым – возможные неполадки запуска процесса производства.
Третий этап: подготовка плана мероприятий по защите от рисков
Оценив риски, предприятию необходимо разработать мероприятия, направленные на сглаживание последствий негативных факторов или их полную нейтрализацию.
В первую очередь, нужно стимулировать спрос. Именно он повлияет на выручку от производства новой продукции. Для этого необходимо разработать мощную маркетинговую стратегию. Важно охватить широкий круг потенциальных покупателей, чтобы каждый из них имел представление о неоспоримых преимуществах быстровозводимых домов.
Далее, нужно определить статьи доходов, которые можно направить на исполнение долговых обязательств. Если прибыль от реализации новой продукции будет низкая, руководство будет покрывать кредит за счет выручки от иных видов деятельности. Также кредитным договором предусмотрена отсрочка платежей при возникновении форс-мажора.
С целью предотвращения накладок с запуском производства в новый цех нанят штат высококлассных специалистов, знакомых с данной работой. На оборудование получена гарантия, основные средства протестированы. Работники прошли обучение и ознакомились с инструкцией.
| Оценка стоимости бизнеса |
Финансовый анализ по МСФО |
Финансовый анализ по РСБУ |
| Расчет NPV, IRR в Excel |
Оценка акций и облигаций |
Источник: finzz.ru
Система риск-менеджмента
Разработка системы риск-менеджмента — это создание совокупных инструментов, с помощью которых можно эффективно и своевременно устранять любые возможные риски, минимизировать потери и формировать алгоритмы действий компании во всевозможных нестандартных ситуациях и обстоятельствах
Заказать услугу Задать вопрос
Поделиться
Предлагаем внедрение системы риск-менеджмента на предприятиях любой отрасли
Что такое система риск-менеджмента
Система риск-менеджмента создается с целью систематического мониторинга рисков, проведения корректирующих и предупреждающих действий. Основой системы являются методы управления рисками, адаптированные под нужды конкретной компании, перечни рисков с оценкой их значимости и программы управления значимыми рисками. Крайне важным является точное определение тех показателей и результатов деятельности компании, которые мы защищаем, создавая данную систему (например, чистая прибыль, здоровье персонала, имидж компании в области приверженности современным трендам и т.п.).
При разработке системы мы используем проверенные методики управления рисками и международный стандарт ISO 31000 – «Управление рисками. Руководство», который обеспечивает общий подход к управлению рисками. Целью стандарта ISO 31000 является интеграция процесса по управлению рисками с руководством, стратегией, планированием, управлением, процессами отчетности, политикой, ценностями и культурой компании.
Кто внедряет систему риск-менеджмента
Предприятия любых отраслей и размеров. Управление рисками, является важной составляющей системы управления любой по величине компании.
Против каких проблем
- Вы периодически не достигаете целей из-за происходящих «неожиданных» (со слов сотрудников) событий
- Всплывают факты серьезного несоблюдения внутри компании законодательных требований, регламентов и международных стандартов
- Компания оказывается не готовой к ликвидации последствий происшествий и не способна предупредить или минимизировать потери
- Отсутствует интегрированная система риск-менеджмента со стандартами ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001 и другими
Выгоды от внедрения системы риск-менеджмента
Собственник
Предупреждающий мониторинг серьезных сбоев и банкротства
Защита имиджа компании
Повышение инвестиционной привлекательности и капитализации компании
Долгосрочная финансовая устойчивость компании и прогнозируемость значимых стратегических показателей
Определение наиболее чувствительных процессов с высоким риском и фокусирование ресурсов на действительно существенных рисках компании
Снижение количества сбоев и цены их последствий в цепочке процессов
Компания в целом
Устранение или снижение до приемлемого уровня существенных рисков в процессах
Эффективная система анализа рисков, влияющих на удовлетворенность потребителей, акционеров / собственников, сотрудников, партнеров, поставщиков
Система управления рисками и сбоями, сфокусированная на ключевых рисках для экономии ресурсов
Подразделения / процессы
Устранение или снижение до приемлемого уровня существенных рисков в функциях и процессах
Фокусировка ресурсов на значимых с точки зрения потенциальных сбоев направлениях
Четкий механизм действий в случае реализации рисков и возможность минимизировать потери
Что получит Заказчик при внедрении системы риск-менеджмента с нами
1. Детальную информацию о текущем уровне устойчивости развития бизнеса и рекомендации по исправлению
Проводится анализ текущей устойчивости системы менеджмента в компании и Вы получаете представление о соответствии системы лучшим практикам и современным требованиям в управлении.
Уже в самом начале пути Вам важно получить представление о затратах ресурсов и масштабе изменений, которые нужно будет сделать в Вашей компании, поэтому первым делом мы проводим диагностический аудит, по результатам которого Вы получите подробный отчет с рекомендациями по внедрению системы риск-менеджмента. Аудит также необходим для оценки текущего состояния Вашей системы управления нашим экспертом и определения дальнейшего детального плана работ.
2. Подготовленный персонал
- вебинары в записи с доступом 24/7 в любое время с любого устройства для проработки отдельных вопросов в удобном режиме
- открытые и закрытые вебинары для обсуждения вопросов с преподавателем
- открытые и закрытые тренинги для обсуждения вопросов с преподавателем и освоения основных вопросов в тренинг центре в Москве или на территории Вашего предприятия
3. Конкретизированную рыночную стратегию и стратегические цели (опционально)
До начала создания системы риск-менеджмента нужно понимать под какую стратегию она будет создаваться, какие показатели и результаты работы компании будут учитываться при определении значимости рисков (например, чистая прибыль, здоровье персонала, имидж компании в области приверженности современным трендам и т.п.).
Если потребуется, мы поможем с конкретизацией стратегии и стратегических целей компании. Важно измерить уровень удовлетворенности потребителей и других заинтересованных сторон, определить реальное положение фирмы на рынке относительно их ожиданий. На основании данной аналитики скорректировать бизнес-модель так, чтобы обеспечить рост на рынке и оторваться от конкурентов.
4. Систему риск-менеджмента
Цель системы управления рисками – обеспечить защиту от действительно существенных внешних и внутренних угроз. Мы создаем совместно с Вами систему риск-менеджмента, основанную на лучших практиках и многолетнем опыте работы с рисками.
5. Сопровождение после внедрения
Работа в системе не заканчивается внедрением, система требует дальнейшего обслуживания и поддержки. Мы готовы предложить сопровождение работающей системы менеджмента любого уровня и тем самым помочь Вам сэкономить ресурсы, взяв на себя проведение внутренних аудитов системы или обучение персонала.
Как измерить успех внедрения системы риск менеджмента
- Уверенность в качестве производимой продукции
- Демонстрация приверженности к обеспечению постоянного улучшения и минимизации рисков
- Повышение уровня доверия потребителей, торговых сетей, надзорных органов и потенциальных партнеров
- Постоянное совершенствование системы управления предприятия
Как организована работа при внедрении системы риск-менеджмента
Предлагаем разные форматы консультирования для внедрения системы риск-менеджмента с учетом Ваших потребностей и бюджета
- если Вам нужно разработать систему риск-менеджмента и описать часть основных программ управления рисками
- если Вы хотели бы оптимизировать затраты на проект внедрения, но не потерять в качестве
- если Вам необходимо разработать большую часть системы риск-менеджмента под контролем консультанта
- если Вам нужно внедрить основные элементы системы риск-менеджмента в полном объеме
- если Вы хотели бы получить более гибкий график проекта
- если Вам необходимо большее участие эксперта в разработке решений для стоящих перед Вами задач
- если у Вас есть навыки разработки систем менеджмента и Вы нуждаетесь в точечной поддержке по ходу проекта
- если Вы хотели бы минимизировать затраты на проект внедрения и готовы взять на себя ответственность за результат
- если Вам необходимо разработать только отдельные программы управления рисками под контролем консультанта
- сочетание любых форматов, этапов и платформ
- полная адаптация проекта внедрения под Ваши запросы
Сколько стоит внедрение системы риск-менеджмента
Для расчета стоимости внедрения риск-менеджмента нам необходима информация о процессах Вашего предприятия, поэтому напишите или позвоните нам, мы очень быстро предоставим точный расчет.
Этапы и сроки
| Общие сроки внедрения системы | от 6 месяцев |
| Этапы внедрения и сроки (минимальные) | |
| Диагностический аудит Вашего предприятия | 1-й месяц проекта |
| Обучение Ваших сотрудников | 1-й месяц проекта |
| Проектирование и разработка системы | с 2-го по 6-й месяц проекта |
| Сопровождение при внедрении системы | с 3-го по 6-й месяц проекта |
| Заключительный аудит внедренной системы | 6-й месяц проекта |
| Чего и сколько потребуется от сотрудников Заказчика | |
| Первые лица предприятия | утверждение логики системы и документов ~3 дня в мес. |
| Руководитель группы внедрения | координация процесса внедрения ~12 дней в мес. |
| Руководители процессов и подразделений | описание подчиненных процессов ~6 дней в мес. |
| Продолжительность встреч с консультантом | |
| При дистанционных встречах | 3 часа в день |
| При посещении предприятия | 8 часов в день |
Почему с нами
Нас выбрали 750+ компаний в 1000+ проектах
Уровень удовлетворенности наших Клиентов
Мы эксперты-практики
Почему обращаются к нам, как независимым консультантам за внедрением систем управления? И почему работа с консультантами значительно экономит ресурсы предприятия?
Наши консультанты демонстрируют самый высокий уровень практики внедрения «в полях», работая от первых лиц до рядовых сотрудников. Вот что говорят наши Клиенты о работе с нами:
- Вы работали с нами многие месяцы, решая массу проблем внедрения на месте, а аудиторы органа по сертификации увидели уже подготовленное предприятие и всего несколько дней на сертификации (проверять не равно внедрять). Конечно, аудиторы не могут знать всех тонкостей внедрения.
- Ваши консультанты знают, как подступиться к системе «с нуля», как мотивировать сотрудников работать в системе, как поменять мышление.
- Консультанты ИнтерКонсалт подбирают инструменты, которые подходят именно нам, а не применяют шаблонные решения.
- Ваш консультант знал не только стандарт, но и как выполнить на практике требования законодательства, что для нас было важнее внедрения самого стандарта.
- Консультант отучил нас задавать вопрос «А что достаточно для сертификации?» и оставаться только в рамках требований стандарта и достаточности для сертификации, решая гораздо более широкий круг наших бизнес-задач.
- Вы собрали такой пул ошибок внедрения, допущенных другими компаниями, что не дали нам повторить ни одну из ошибок (например, не позволили купить лишнего оборудования — металлодетектора, который оказался в итоге в нашей ситуации не нужным, хотя некоторые аудиторы настаивали на его необходимости).
В условиях конкурентного рынка не просто выбрать компанию, способную быстро и профессионально решать поставленные задачи. ИнтерКонсалт – наш выбор! Добросовестное отношение к работе, индивидуальный подход, профессиональные рекомендации – всё это ИнтерКонсалт. Начальник ОКК ООО «Доширак Рязань» Акинина Е. Н.
Наш опыт в цифрах
Нашими Клиентами стали компании численностью от 10 до 150 тыс. человек с оборотом от 50 млн. руб. до 1,5 трлн. руб. в год.
Работая с 2005 г., каждый год мы реализуем несколько десятков полноценных проектов внедрения систем управления (от 40 и более), а также более 150 небольших проектов и обучений. Наши консультанты успевают очень много за счет автоматизации целого ряда задач.
Управление рисками
Деятельность любого предприятия связана с риском. Риск — это любое событие или действие, которое может помешать компании достигнуть тактических и стратегических целей. Система управления рисками обеспечивает оптимальный баланс между максимизацией прибыли и долгосрочной стабильностью бизнеса.
Классификация основных видов риска
Рыночный риск — влияние внешних по отношению к предприятию факторов, возникающих в результате изменения конъюнктуры рынка: колебания цен, курсы валют, котировки ценных бумаг. Рыночным рискам в наибольшей степени подвержены самые ликвидные активы компании: денежные средства, ценные бумаги, товарные запасы.
Кредитный риск — вероятные потери, связанные с отказом или неспособностью контрагента полностью или частично выполнить свои кредитные обязательства.
Риск ликвидности — вероятность получения убытка из-за недостатка денежных средств и неспособности выполнить свои обязательства. Последствия риска ликвидности: штрафы, пени, ущерб деловой репутации, банкротство. Риск возникает по причине непрофессионального управления оборотным капиталом.
Инвестиционный риск — риск возникновения потерь, связанные с инвестициями: нарушение графика или превышения бюджета проекта. Риск нарушения графика проекта приводит к увеличению бюджета, и, следовательно, срока его окупаемости как напрямую, так и за счет недополученной выручки.
Операционный риск — потенциальные потери, вызванные ошибками, либо непрофессиональными или противоправными действиями персонала компании, а также сбоем в работе оборудования.
Юридический риск — возможные потери в результате изменения законодательства, а также из-за несоответствия документов законодательным нормам. Последствия риска: признание сделки недействительной, наступление ответственности по заключенным договорам.
Налоговый риск — возможные потери в результате изменения налогового законодательства, а также непрофессиональных или противозаконных действий персонала. Последствия налогового риска: пени, штрафы, доначисления налогов в бюджет, административная и уголовная ответственность.
Информационный риск — опасность возникновения рисков, вызванных утечкой информации и использованием ее конкурентами и сотрудниками в целях, противоречащих интересам компании, а также риск технических сбоев каналов передачи информации.
Маркетинговый риск — это риск недополучения прибыли из-за снижения объема реализации или цены товара. Ошибки в планировании дохода происходят из-за недостаточного анализа рынка: неверной оценки конкурентоспособности или неправильного ценообразования. Также на маркетинговый риск влияют ошибки в стратегии продвижения: недостаточный бюджет на продвижение или неправильный способ продвижения.
Классификация рисков по характеру влияния:
- Влияющие. Причина риска напрямую, без участия промежуточного бизнес-процесса влияет на результативность оцениваемого бизнес-процесса.
- Управляемые. Наличие у структурного подразделения методов управления, передачи или отказа от риска.
- Контролируемые. Наличие у структурного подразделения методов контроля за управлением, передачей или отказом от риска.
Методы управления рисками:
В зависимости от характера воздействия методы управления рисками подразделяются на группы:
Отказ от риска — устранение опасности, отказ от совершения действий и/или принятия решений, характеризующихся высоким риском: переход на безопасную технологию, отказ от взаимодействия с сомнительным контрагентом, отказ от проекта с неопределенным спросом, продажа рискового актива, уход с рынка в странах с неустойчивой политической системой.
Уменьшение риска — снижение вероятности наступления рискового события и масштаба потенциального ущерба: диверсификация бизнеса, более совершенная технология, кредитный лимит на клиента, разработка стратегии по работе в рисковых странах.
Сохранение риска — мониторинг риска без активного воздействия на него в случаях, когда граница риска находится на приемлемом уровне или воздействие на этот риск невозможно или экономически неоправданно: инструкции по технике безопасности, формирование резервов на покрытие убытков.
Передача риска контрагентам — передача риска контрагентам через контрактные обязательства в случаях, когда воздействие на него невозможно или экономически не оправдано, а граница риска превышает допустимый уровень: включение в контракт статьи об ответственности поставщика за срыв поставки и размере штрафных санкций, факторинг без регресса.
Передача риска третьим лицам — передача риска третьим лицам путем страхования или хеджирования в случаях, когда воздействие на него невозможно или экономически не оправдано, а граница риска превышает допустимый уровень.
Передача риска на аутсорсинг — передача непрофильных функций другим организациям, позволяет не только снизить риски, но и повысить эффективность деятельности, уменьшить затраты: автоматизация управленческого учета, строительные работы, перевозочная деятельность.
Выбор методов и инструментов управления рисками осуществляется по каждому риску в зависимости от потенциальных потерь и вероятности возникновения рисковых ситуаций.
Управление рисками включает:
1. Выявление рисков
2. Анализ рисков
3. Принятие решений
Анализ рисков включает:
идентификация рисков
Карта рисков — это графическое и текстовое описание ограниченного числа рисков организации, расположенных в прямоугольной таблице, по одной оси которой указана сила воздействия или значимость риска, а по другой — вероятность или частота его возникновения.
Рекомендуем посетить семинары по теме:
Источник: alfaseminar.ru