Программа обязательного пенсионного страхования что это

Что нужно знать про пенсионное страхование

Тема пенсионного страхования в РФ является крайне актуальной, так как действующая в стране модель пенсионных выплат, как известно, не может обеспечить гражданам без их активного участия желаемый уровень жизни в старости. Именно поэтому о будущей пенсии стоит задуматься уже сейчас, даже если до окончания трудовой деятельности еще много лет. Для того, чтобы управлять своей будущей пенсией, нужно четко понимать, каким образом она формируется.

Краткий экскурс в историю

Пенсионная модель в СССР носила распределительный характер. Выплаты производились из средств государственного бюджета, который, в свою очередь, включал средства бюджета государственного социального страхования, пополняемого взносами предприятий. Трудовой стаж влиял на размер пенсии, однако, прямых отчислений для этих целей с заработных плат не было.

Данная пенсионная модель просуществовала до 2002 года. К пенсионной реформе привели несколько факторов. Нагрузка на госбюджет увеличивалась, так как росла доля пенсионеров по отношению к трудоспособному населению. Ситуацию усугубляла необходимость ежегодной индексации пенсий в связи с ростом инфляции.

Основы обязательного пенсионного страхования

Далее произошли следующие ключевые изменения в пенсионной системе РФ:

• 2002 год: введен новый накопительно-распределительный подход к формированию пенсионных выплат. Частично пенсия по-прежнему гарантируется государством, но значительная часть отдана под ответственность самого гражданина. У каждого появился индивидуальный пенсионный счет, размер которого зависел от заработанного дохода, а не напрямую от трудового стажа.
• 2004 год: негосударственные пенсионные фонды (НПФ) получили право заключать договоры об обязательном пенсионном страховании. У граждан появилась возможность передавать управление накопительной частью пенсии в НПФ, чтобы увеличить будущий доход.
• 2008 год: начала действовать программа софинансирования накопительной части пенсии государством.
• 2010 год: установлен минимальный размер пенсии, который больше, чем прожиточный минимум для пенсионера.
• 2013 год: Правительство одобрило новую пенсионную формулу, которая учитывает стаж и возраст выхода на пенсию. Согласно новым правилам минимальный общий стаж для получения пенсии ежегодно будет увеличиваться на 1 год и в 2024 году достигнет 15 лет.
• 2014 год: «заморозка» накопительной части пенсии. Все взносы по обязательному пенсионному страхованию направляются на формирование страховой части пенсии, то есть тариф взносов на накопительную часть пенсии составляет 0%.
• 2015 год: с 1 января в РФ действует новый порядок формирования и расчета страховой пенсии. Страховая пенсия рассчитывается не в рублях, а в пенсионных коэффициентах или баллах.
• 2019 год: начало постепенного повышения общеустановленного возраста (у женщин до 60 лет, у мужчин до 65 лет), дающего право на назначение страховой пенсии по старости и пенсии по государственному обеспечению.

Современная модель пенсионных выплат в России

В основе современной пенсионной модели РФ, как и во многих развитых странах, лежит пенсионное страхование, то есть страхование с целью формирования источников финансирования пенсий. Согласно данным официального сайта Пенсионного Фонда РФ (ПФР): «сегодня работодатели платят страховые взносы в обязательную пенсионную систему по тарифу 22% от фонда оплаты труда работника. Из них 6% тарифа могут идти на формирование пенсионных накоплений, а 16% – на формирование страховой пенсии, а могут, по выбору гражданина, все 22% идти на формирование страховой пенсии.»

Система обязательного пенсионного страхования

Существует три вида пенсионного обеспечения:

• государственное (обязательное) пенсионное страхование (ГПО или ОПС);
• негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение (НПО или ДПО);
• государственные пенсии (выплаты военным, космонавтам, летчикам по выслуге лет или нанесении вреда здоровью, а также пострадавшим в природных катастрофах и социально незащищенным нетрудоспособным неработающим гражданам).

Как устроена система обязательного пенсионного страхования

Согласно закону “Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации”, ОПС – это система мер, при помощи которых формируются источники финансирования будущей пенсии каждого работающего гражданина России. Система ОПС предполагает, что каждый гражданин является застрахованным лицом, за которого страхователи (его работодатели) осуществляют перечисления страховых взносов из заработной платы на индивидуальный пенсионный счет гражданина в ПФР.

При этом, если ежемесячная зарплата работника превышает 107 666 руб. 67 коп., работодатель отчисляет за него в ПФР 10% страховых взносов вместо 22%, что должно стимулировать повышение заработных плат. Эти перечисления формируют бюджет ПФР, из которого выплачивается пенсия. Система ОПС также содержит данные о месте работы, периоде трудовой деятельности застрахованного и его накопленные пенсионные коэффициенты (баллы) для расчета будущей пенсии.

Пенсия обязательного пенсионного страхования включает в себя страховую и накопительную части.

Страховая часть формируется за счет страховых взносов, на основе которых рассчитываются пенсионные баллы. Важно отметить, что размер страховой пенсии зависит от стоимости пенсионных коэффициентов в год выхода человека на пенсию, а также от размера фиксированной надбавки к страховой части, которые устанавливаются государством.

При выходе гражданина на пенсию накопленные за трудовую деятельность коэффициенты пересчитываются в рубли. Максимальное количество пенсионных коэффициентов за год с 2021 года – 10, в 2020 году – 9,57. Стоимость одного пенсионного коэффициента в этом году равна 93,00 руб. Гарантированная государством фиксированная доплата на текущий 2020 год составляет 5 686,25 руб. Фиксированная выплата может быть и больше, это зависит от состояния здоровья и возраста пенсионера, наличия у него иждивенцев и региона проживания.

Для того, чтобы гражданин получил страховую пенсию, должны быть соблюдены следующие условия:

• достижение пенсионного возраста;
• наличие минимального трудового стажа (в 2020 году минимальный стаж составляет 11 лет);
• накопленная пороговая сумма пенсионных коэффициентов (минимальный балл в 2020 году -18,6).

Если условия выше не соблюдены, получение пенсии все же возможно. Если не хватает трудового стажа или накопленных баллов, государство будет выплачивать социальную пенсию, право на которую появляется на 5 лет позже установленного пенсионного возраста. Также на получение социальной пенсии могут рассчитывать инвалиды и дети без кормильца. Средний размер социальной пенсии в 2019 году составлял 9266 рублей.

Накопительная часть пенсии существует отдельно от страховой и служит в качестве дополнительной «подушки безопасности» будущего пенсионера. Это денежные средства, которые копятся на пенсионном счете застрахованного лица с возможностью их инвестирования государственными или частными управляющими компаниями (по выбору гражданина) для получения им дополнительного дохода. Эти денежные средства выплачиваются по достижении пенсионного возраста либо единовременно, либо ежемесячно и частями.

До 2014 года эта часть пополнялась за счет 6% страховых взносов. В 2014 году государство «заморозило» накопительную часть пенсии, тем самым направив все отчисления (22%) в страховую часть. По последним данным, проект бюджета Пенсионного фонда предполагает продление моратория на формирование накопительной части пенсии на 2021−2023 годы.

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)?

Добровольное пенсионное обеспечение реализуется при заключении договора с НПФ по выбору гражданина и подразумевает, что он на протяжении определенного периода времени будет по своей инициативе или по корпоративной программе переводить денежные суммы в пользу того или иного финансового учреждения. Финансовая организация (НПФ), в свою очередь, должна обеспечивать прирост сумм и инвестиционный доход, которые будут возвращены гражданину по выходе на пенсию. О том, насколько выгодно вкладывать денежные средства в НПФ по системе НПО в сравнении с инвестициями в другие финансовые учреждениям мы рассмотрим в следующей статье на Calmins.com.

Получать три пенсии реально

Таким образом, получать три пенсии (по старости, накопительную и негосударственную) по достижении пожилого возраста реально. Первая зависит от накопленных пенсионных коэффициентов и выплачивается государством. Вторая выплачивается ПФР либо негосударственным пенсионным фондом (НПФ) в зависимости от выбора гражданина. Третья формируется только у тех, кто заключил соответствующий договор с НПФ и осуществляет отчисления на будущую пенсию по собственной инициативе.

Источник: calmins.com

Программа обязательного пенсионного страхования что это

Представители различных поколений все чаще приходят к пониманию, что страховая пенсия вряд ли сможет обеспечить им безбедную старость, и поэтому активно интересуются инструментами для долгосрочных накоплений. Мы проанализировали поисковые запросы, касающиеся инвестиций в пенсию, и попытались ответить на самые популярные из них.

1. Какую пенсию хотят получать россияне?

Средняя сумма, которую россияне хотели бы получать ежемесячно после выхода на пенсию — 59 000 рублей. По мнению участников опроса, такой доход позволит людям поддерживать ожидаемый стандарт комфортных условий жизни. Желаемый уровень обеспечения почти в четыре раза превосходит реальный размер страховой пенсии по старости, который в среднем составляет около 17 000 рублей. Как показывает другое исследование, большинство россиян относят к условиям достойной жизни на пенсии собственное жилье, качественную медицину, в том числе платную, питание не только дома, но и в кафе и ресторанах, возможность заниматься спортом и хобби, современную бытовую технику, доступ к культурным ценностям. Государственная пенсия точно не сможет обеспечить все нужды и запросы будущих пенсионеров.

2. Чем отличается страховая пенсия от накопительной?

Как выяснил НПФ Сбербанка, 51% россиян не разбираются в том, как формируется их пенсия. Согласно анализу поисковых запросов, касающихся пенсий, пользователи интересуются, в чем разница между накопительной и страховой пенсией. Страховая пенсия состоит из фиксированной суммы и накопленных баллов, которые зависят от стажа и доходов.

Накопительная пенсия до 2014 года формировалась у всех работников по найму за счет обязательных страховых взносов работодателя в системе обязательного пенсионного страхования (ОПС) . 22% от зарплаты каждого сотрудника уплачиваются в ПФР за счет средств работодателя, при этом 16% от взноса идут на формирование страховой пенсии, а 6% шли на накопительную пенсию. С 2014 года накопительную часть пенсии заморозили, теперь все отчисления направляются на страховую составляющую пенсии.

Страховая пенсия всегда формируется в ПФР, а пенсионные накопления можно перевести другому страховщику — в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Для информирования пользователей, а также для создания долгосрочных накоплений в СберБанк Онлайн запущен раздел «Пенсии» (приложение необходимо обновить до последней версии), теперь вся информация об основных видах пенсий находится в одном месте. Сервис позволяет за 5-10 минут узнать размер страховой пенсии, рассчитанной на текущий момент, и разобраться в тонкостях выплат. Там же пользователь может увидеть, в каком НПФ (или ПФР) находятся его накопления по накопительной пенсии и их сумму. «Пенсионная витрина» наглядно демонстрирует механику расчета пенсионных выплат и рассказывает, как можно обеспечить себе комфортную жизнь в будущем.

3. Что такое индивидуальный пенсионный план?

Во множестве развитых стран уже преобладает модель получения дохода пожилыми людьми за счет корпоративных пенсионных программ и собственных накоплений на старость. Мировая экономика регулярно сталкивается с шоками и кризисами, а пенсионная система подвергается неожиданным изменениям.

Для того, чтобы получить пенсию желаемого размера, без оглядки на внешние обстоятельства, необходимы простые и надежные инструменты долгосрочного накопления. Тем, кто хочет позаботиться о будущем, сформировав самостоятельные накопления на пенсию, поможет «Индивидуальный пенсионный план». С помощью индивидуального пенсионного плана можно накопить на дополнительную пенсию за счет самостоятельных взносов и инвестиционного дохода фонда. Этот финансовый инструмент доступен при любом уровне достатка, так как минимальная сумма первого взноса — 2000 ₽, а следующих — 1000 ₽. Самый простой способ оформить индивидуальный пенсионный план — за несколько кликов в мобильном приложении, где можно настроить и автоплатеж. Негосударственную пенсию можно начать получать на 5 лет раньше государственной.

4. Как оформить налоговый вычет за взносы на накопительную пенсию?

Если вы сами копите на пенсию, можно «убить сразу двух зайцев»: оформить ИПП и получить социальный налоговый вычет, т.е. увеличить уровень своей будущей пенсии и при этом вернуть часть средств, уплаченных в бюджет в виде налогов. Возврат части взносов на ИПП можно сделать онлайн — до 15 600 ₽ в год, заказав у Сбера услугу составления и подачи декларации.

5. Какой может быть дополнительная пенсия?

Клиентов розничных пенсионных программ привлекает возможность самим определять размер дополнительной пенсии. Ключевыми вопросами, на которые пользователи ищут ответ в Сети, являются «сколько нужно откладывать?» и «какие выплаты из НПФ будут доступны после выхода на пенсию?». Попробуем представить эти цифры на конкретном примере расчета взносов и будущих выплат.

35-летний мужчина, который собирается выйти на пенсию в 60 лет, сможет ежемесячно получать по индивидуальному пенсионному плану 34 800 ₽ в течение 10 лет. Для этого потребуется первоначальный взнос в 50 000 ₽ и ежемесячный в 5 000 ₽. Если увеличить ежемесячный взнос на 1 500 ₽, будущая пенсия вырастет до 44 600 ₽. При первой схеме сумма накоплений за все время будет равна 4 181 500 ₽, из которых взносы за 25 лет будут составлять 1 545 000 ₽, а инвестиционный доход СберНПФ — 2 636 500 ₽. При таких условиях сумма налогового вычета за все годы составит 200 850 ₽. *В материале приведен расчет негосударственной пенсии на основании индивидуального пенсионного плана «Универсальный». Информация является прогнозной и не гарантирует доходность в будущем.

Читать далее «У СберНПФ растет число клиентов, получающих негосударственную пенсию »

Согласие на обработку персональных данных для посетителей сайта

Продолжая работу на сайте, я выражаю свое согласие АО «НПФ Сбербанка» (адрес: 115162, г. Москва, ст. м. Шаболовская, ул. Шаболовка, д. 31Г, 4 подъезд, 3 этаж) на автоматизированную обработку моих персональных данных (файлы cookie, сведения о действиях пользователя на сайте, сведения об оборудовании пользователя, дата и время сессии), в т.ч. с использованием метрических программ Яндекс.Метрика, Rambler с совершением действий: сбор, запись, систематизация, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение, передача (предоставление, доступ), в том числе трансграничная, партнёрам ПАО Сбербанк, предоставляющим сервис по указанным метрическим программам. Обработка персональных данных осуществляется в целях улучшения работы сайта, совершенствования продуктов и услуг АО «НПФ Сбербанка», определения предпочтений пользователя, предоставления целевой информации по продуктам и услугам АО «НПФ Сбербанка» и его партнеров.
Настоящее согласие действует с момента его предоставления и в течение всего периода использования сайта.
В случае отказа от обработки персональных данных метрическими программами я проинформирован о необходимости прекратить использование сайта или отключить файлы cookie в настройках браузера.

Условия и принципы обработки персональных данных в соответствии с GDPR*

• — клиентами, потенциальными клиентами, их родственниками или представителями;
• — контрагентами и партнерами (как существующими, так и потенциальными);
• — сотрудниками (включая их родственников) и соискателями.

Мы можем собирать ваши персональные данные, информацию о предпочтениях, совершенных действиях и транзакциях и т.п. при помощи веб-сайта и мобильных приложений АО «НПФ Сбербанка» для заранее определенных и законных целей.

Мы можем передавать ваши персональные данные, в том числе трансгранично, строго при соблюдении требований законодательства.

Мы уважаем ваши права и свободы, в частности, связанные с вопросами обработки ваших персональных данных.

*GDPR – Регламент №2016/679 Европейского парламента и Совета Европейского Союза «О защите физических лиц при обработке персональных данных и о свободном обращении таких данных» General Data Protection Regulation

**Под термином «персональные данные» понимается любая информация, относящаяся к идентифицированному или идентифицируемому физическому лицу («субъект данных»). В состав персональных данных могут входить фамилия, имя, отчество, номер телефона, почтовый адрес, паспортные данные, сведения об образовании, доходах, предыдущих местах работы, а также другая информация, например, файлы cookie

АО «НПФ Сбербанка» использует cookie (файлы с данными о прошлых посещениях сайта) для персонализации сервисов и удобства пользователей и серьезно относится к защите персональных данных — ознакомьтесь с условиями и принципами обработки персональных данных, а также с рекомендациями по защите информации. Вы можете запретить сохранение cookie в настройках своего браузера.

Источник: npfsberbanka.ru

Что такое негосударственное пенсионное обеспечение

Чтобы обеспечить себе помимо государственной еще и дополнительную пенсию, можно использовать разные способы — откладывать деньги в течение трудовой жизни, инвестировать самостоятельно или обратиться к квалифицированным специалистам, например, в негосударственных пенсионных фондах. В этом случае речь идет о негосударственной пенсии. Программы негосударственного пенсионного обеспечения (НПО) существуют уже более 20 лет и пользуются спросом даже у молодых людей. В этой статье мы расскажем, как, благодаря негосударственным пенсионным фондам, обеспечить себе дополнительную (негосударственную) пенсию.

Негосударственное пенсионное обеспечение: что это такое
Если совсем просто — это система, включающая управление добровольными взносами граждан и последующую выплату им накопленных средств, увеличенных за счет инвестиционного дохода.

В отличие от государственной пенсии, которая положена всем при наличии необходимого стажа и по достижении пенсионного возраста, негосударственная пенсия — решение каждого человека. Он может сделать выбор в пользу любого негосударственного пенсионного фонда (НПФ) и накапливать там средства. Из суммы, которая будет на его счете при достижении пенсионного возраста, ему будет выплачиваться негосударственная пенсия, при этом клиент НПФ сможет самостоятельно выбрать регулярность, размер и период выплат.

Чтобы получать дополнительную пенсию, нужно заключить с негосударственным пенсионным фондом договор негосударственного пенсионного обеспечения и делать по нему добровольные взносы. НПФ инвестирует поступившие от клиентов средства, начисляет полученный доход на счет клиента, и впоследствии выплачивает клиенту негосударственную пенсию в виде пенсионных выплат. Позаботившись о своем будущем заранее, клиент НПФ получает дополнительные средства дополнительно к государственной пенсии, и может поддерживать тот уровень жизни, к которому он привык.

Разница между государственной пенсией и негосударственной
Государственная пенсия положена каждому налогоплательщику, который имеет необходимый стаж (в 2022 году это — 13 лет) и накопил достаточное количество пенсионных коэффициентов — показатель, который учитывает, сколько пенсионных отчислений заплатил работодатель в Пенсионный фонд РФ за конкретного сотрудника. В 2022 году количество пенсионных коэффициентов для получения страховой пенсии должно быть не менее 23,4. Размер этого показателя прямо связан с доходом: чем выше зарплата, тем больше будет сумма индивидуальных пенсионных коэффициентов (ИПК), хотя и тут есть особенности, например, в год нельзя «заработать» более 10 ИПК (с 2021 года и позднее).

НПО — это исключительно добровольное пенсионное обеспечение, и его получают лишь те пенсионеры, которые заранее заключили договор НПО и регулярно платили взносы. Размер взносов не регламентируется законом, и каждый клиент НПФ может самостоятельно определить, какой размер пенсии хотел бы получать и сколько денежных средств перечислять на свой именной пенсионный счет. Клиенты НПФ получают государственную пенсию, как и другие пенсионеры, но вдобавок еще и пользуются средствами, которые накопили в НПФ за счет личных взносов. Подчеркиваем: договор с НПФ никак не влияет на поддержку от государства. Это дополнительные выплаты, а не замена страховой пенсии.

Главное отличие НПО от государственной страховой пенсии – это добровольность и возможность влиять на размер будущей пенсии.

• во-первых, требования по негосударственному пенсионному обеспечению не такие жесткие. У страховых государственных пенсий есть лимиты: даже если у вас высокая зарплата, вы не сможете накопить за год больше пенсионных баллов, чем предписано законодательством. В случае с пенсией по договору негосударственного пенсионного обеспечения вы можете сами выбирать, сколько денег переводить в фонд, ограничений нет.
• во-вторых, вы можете сами рассчитать, с какого возраста хотите получать пенсионные выплаты при достижении пенсионных оснований: например, продолжить трудовую деятельность после выхода на государственную пенсию и платить взносы по программе НПО, а начать получать дополнительную пенсию только когда для вас это будет актуально.
• наконец, это хорошая страховка: дополнительная пенсия поможет поддерживать тот уровень жизни, к которому вы привыкли.

А мои деньги в НПФ или ПФР?
Cредства, которые перечисляет за вас в Пенсионный фонд работодатель, никуда не денутся — и пока вы трудоустроены официально, отчисления продолжат поступать в Пенсионный фонд России.
А средства, накопленные по программе негосударственного пенсионного обеспечения, находятся в НПФ, с которым у вас заключен договор НПО.

Сколько НПФ в России?
Сейчас в стране работает 40 негосударственных пенсионных фондов. Чтобы выбрать НПФ, обратите внимание на рейтинги фондов, составленные рейтинговым агентством «Эксперт РА», а также отзывы клиентов.

Что именно делает НПФ?
НПФ организует инвестирование средств застрахованных лиц (по программе ОПС), вкладчиков и участников (по программам НПО), начисляет клиентам инвестиционный доход и, при достижении ими пенсионных оснований, на основании заявлений клиентов, производит выплаты пенсий (накопительной или пенсии по негосударственному пенсионному обеспечению).

Как регулируется деятельность НПФ?
Деятельность НПФ регулируется Центральным банком России, а основным сводом норм является Федеральный закон №75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». В нем зафиксированы основные требования к фондам на законодательном уровне.

НПФ обязательно должен иметь лицензию на осуществление деятельности, и мы рекомендуем лишний раз проверить ее наличие у фонда. Как правило, все документы находятся в открытом доступе на официальном сайте НПФ.

• заключить договор с НПФ ВТБ
• выбрать, будет переход срочным (в течение 5 лет) или досрочным (в течение года). Во втором случае обязательно необходимо уточнить о возможных потерях инвестиционного дохода, который заработал для вас предыдущий страховщик, возможно, что для вас такой переход будет невыгодным. Но также важно учесть, что при досрочном переходе можно выиграть за счет более высокой доходности одного НПФ в сравнении с другим.
• подать заявление на переход в период с 1 января до 1 декабря текущего года в Пенсионный фонд России

Тонкости договоров НПО: на что обратить внимание при подписании
Когда вы подписываете договор с фондом обязательно ознакомьтесь со всеми условиями. При оформлении обратите внимание на пенсионную схему. Такие схемы у каждого НПФ свои. В договоре также будет указан период выплат, а также зафиксированы вопросы правопреемства. В некоторых фондах, например, в НПФ ВТБ, пенсионную схему можно поменять во время действия договора, заключив дополнительное соглашение.

Помимо этого, важно выяснить условия расторжения договора с фондом, чтобы понять на какую сумму можно рассчитывать в том случае, если средства понадобятся раньше наступления пенсионных оснований. Также следует выяснить, будет ли фонд индексировать вашу пенсию после того, как начнутся ее выплаты — это важно в условиях инфляции. И, наконец, узнайте, какую доходность за последние 5-10 лет фонд уже начислял своим клиентам, ведь чем надёжнее фонд, тем выше вероятность, что его инвестиционная стратегия окажется более удачной.

Как выплачиваются в НПФ ВТБ средства, накопленные по программе НПО
Баланс своих пенсионных счетов по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию вы всегда можете проверить в личном кабинете на сайте фонда. После того, как у вас наступят пенсионные основания подайте заявление на назначение пенсии. Сделать это тоже можно также в личном кабинете онлайн. После предоставления всех необходимых документов и принятия решения о выплате средства начнут поступать на вашу банковскую карту.

• Срочная выплата — фонд выплачивает вам дополнительную пенсию в течение не менее 5 лет и ежегодно начисляет на счет доход от инвестирования внесенных вами средств;
• Выплата до исчерпания средств на счете — вы определяете размер пенсии и ее периодичность, а фонд выплачивает ее вам, пока средства на счете не закончатся;
• Пожизненная выплата — пенсия выплачивается пожизненно, ее размер зависит от накопленных вами средств.

Источник: www.vtbnpf.ru

Пенсионное страхование

Пенсионное страхование является страхованием, имеющим целью формирование источника финансирования пенсионных выплат. Из взносов пенсионного страхования формируется основа пенсионной системы в государствах развитого типа.

Различают пенсионное страхование обязательного и добровольного типа.

Сущность обязательного пенсионного страхования в России

Обязательным признается пенсионное страхование, которое действует в силу законодательства и охватывает всю совокупность категорий населения.

C принятием в 2002 году ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании» в РФ было положено начало пенсионной реформе. Согласно этому Закону все граждане РФ стали застрахованными лицами. Пенсионный фонд РФ открыл всем гражданам лицевой индивидуальный счёт, на который каждый месяц должны зачисляться взносы страхования, которые за сотрудника уплачивает работодатель при начислении ему зарплаты. Данные взносы и образуют будущую трудовую пенсию.

Решим твою учебную задачу всего за 30 минут
Попробовать прямо сейчас

Скапливаемые на лицевом счете страховые взносы инвестируются на финансовом рынке, образуя дополнительную накопительную часть.

Управлением накопительным элементом пенсии занимается Государственная управляющая компания (ГУК «Внешэкономбанк»). Финансовые средства подлежат перечислению туда непосредственно из Пенсионного Фонда РФ по умолчанию, то есть, в случае, если гражданин не определяет другой вариант их инвестирования.

Граждане обладают правом по-другому распоряжаться собственной накопительной частью пенсии, передавая право на управление скопленными финансами негосударственному пенсионному фонду либо негосударсвенной управляющей компании. При достижении пенсионного возраста скопленные платежи (с учётом инвестиционного дохода) становятся источником, из которого будет осуществляться пожизненно пенсионное обеспечение.

Сведения об оплате работодателями (страхователями) обязательных пенсионных страховых взносов за работника, данные о трудовом (страховом) стаже, будут отражены на индивидуальном лицевом счёте застрахованного лица, который ведёт Пенсионный фонд РФ для любого работающего официально гражданина РФ. Порядок ведения такого лицевого счета регламентирован ФЗ «О персонифицированном учете в системе обязательного пенсионного страхования». Любой гражданин РФ, который имеет СНИЛС, может проверять сведения об оплате обязательных страховых взносов собственным работодателем, на своем индивидуализированном лицевом счёте в ПФР, при помощи интернет-портала «Госуслуги».

Подобрали для написания работы по теме «Пенсионное страхование»
Готовые курсовые работы и рефераты
Консультации эксперта по предмету
Помощь в написании учебной работы

Сущность добровольного пенсионного обеспечения (ДПО)

Добровольное пенсионное обеспечение (ДПО) является системой накоплений при помощи разнообразных финансовых организаций средств для будущей пенсии, которая основана на тех же базовых принципах, что и государственное обязательное пенсионное страхование. Его основными отличиями являются:

• дополнительность в отношении к обязательному;
• величина взносов и условия страхования не учреждаются государством, а избираются застрахованным, то есть гражданином самостоятельно;
• страховщиками в системе ДПО являются страховые компании либо негосударственные пенсионные фонды;
• государство не принимает участие в ДПО, но реализует очень пристальный и тщательный надзор за страховщиками.

Замечание 1

Страховщики предлагают разнообразные программы ДПО, и право клиента – остановить свой выбор на той, которую он посчитает самой выгодной.

Взносы по программам ДПО могут являться накопительными или единовременными. Зависимо от программы взносы могут оплачиваться раз в год, раз в квартал или раз в месяц.

При достижении пенсионного возраста уплата денег пенсионеру может проводиться раз в полугодие, квартал, месяц и т.п., — на протяжении установленного срока либо пожизненно. Такое страхование именуется пенсионным страхованием с уплатой аннуитетов. Страховые компании РФ в 2014 году приняли по пенсионному страхованию приблизительно 1,6 миллиарда рублей страховых взносов (страховых премий) и уплатили 579 миллионов рублей страховых выплат.

Все страховщики, которые занимаются пенсионным страхованием, представляют собой объекты пристального и тщательного надзора и контроля. Контролю подлежит объём страховых резервов и их размещение, что усиливает надёжность страховых компаний. Контроль деятельности негосударственных пенсионных фондов и страховых компаний реализует орган страхового надзора.

Программы ДПО успешным образом реализуются в самых различных государствах мира, давая возможность гражданам обеспечивать себя средствами к существованию в старости, размер которых находится в зависимости не от возможностей государственной системы социального обеспечения, а исключительно от возможностей и желания застрахованного.

Сущность негосударственного пенсионного обеспечения (НПО)

Негосударственное пенсионное обеспечение является дополнением к добровольному пенсионному обеспечению, позволяющим получить надбавку к основной пенсии. Если ранее НПО имело место обычно на крупнейших предприятиях, образовывалось в форме корпоративных пенсионных программ, то в настоящий момент НПО осуществляют развитие этого продукта, предлагая и пенсионные планы индивидуального типа как предприятиям, так и частным лицам.

Преимуществами для работодателей РФ в негосударственном пенсионном обеспечении работников являются:

• добровольная основа НПО в России;
• НПО не заменяет ОПС, а является его дополнением;
• персональный подход к каждому клиенту: учитывается уровень дохода, возраст, период, в течение которого планируется получать дополнительный доход при выходе на пенсию;
• гибкий объем взносов;
• возможность самостоятельного определения, сколько и когда вносить на счёт;
• отсутствие зависимости процента дохода от размера взноса;
• вычет налогов;
• возможность возвращения 13% от всей внесенной суммы;
• возможность наследовать накопленные средства (притом наследуемые средства не потребуют оплаты подоходного налога).

Источник: spravochnick.ru