Программа нсж что это

Накопительное страхование жизни: механизм работы, плюсы и минусы

Здравствуйте, друзья! Страховые услуги остаются у нас в стране пока мало привлекательными для клиента. Тогда как в развитых странах это не только отличный инструмент для защиты, но и сохранения и накопления денег на определенные цели. Наши страховые компании тоже стали разворачиваться в эту сторону и предлагают накопительное страхование жизни. Что это такое и можно ли с помощью него накопить, например, на безбедную пенсию, и будет темой нашей очередной статьи.

Как работает НСЖ

Накопительное страхование жизни (НСЖ) – это долгосрочная программа, которая совместила в себе сразу 2 инструмента: защита жизни человека и накопление денег.

1. Вы определяете сумму, какую хотите накопить, и срок, к которому это надо сделать.
2. Выбираете страховую компанию и программу, наиболее удовлетворяющую ваши ожидания.
3. Подписываете договор и начинаете регулярными платежами вносить взносы, определенные вашей страховой организацией. Так, год за годом, происходит накопление средств.
4. Страховщик инвестирует ваши средства в консервативные инвестиционные инструменты, тем самым позволяя деньгам зарабатывать.
5. Но помимо накопления, полис еще и защищает жизнь. Эта функция является очень важной, ведь срок действия программы от 5 до 40 лет. Вряд ли вы можете на такое длительное время быть на 100 % уверенным, что ничего плохого не случится.
6. Если страховой случай не наступил, то через оговоренный срок страхователь получает всю накопленную за эти годы сумму с учетом инвестиционного дохода.
7. Если человек уходит из жизни раньше, чем сформировал планируемый капитал, то страховщик выплачивает лицу, указанному в договоре как выгодоприобретатель, всю сумму по договору. Даже если прошло совсем немного времени, и человек успел сделать всего один взнос. Либо возможен другой вариант: страховая компания сама вносит платежи в последующие годы, пока не накопит зафиксированный в договоре капитал.

Последний пункт является ключевым отличием страхового полиса от банковского вклада. По депозиту наследник получит только сумму, накопленную к дате печального события и ни рублем больше. Есть и другие отличия, о которых тоже поговорим в статье.

Накопительное страхование жизни (НСЖ ): плюсы и минусы

Вот как иллюстрирует Сбербанк свою программу страхования.

При таком поверхностном рассмотрении выходит, что НСЖ – это отличный инструмент для создания капитала. Но это только на первый взгляд.

Раз инструмент состоит из накопления и защиты жизни, рассмотрим его с этих двух сторон:

1. Ваши деньги инвестируются в безрисковые активы, которые дают совсем небольшой доход (чуть больше инфляции). Поэтому, если вы решили выбрать НСЖ в качестве инструмента для инвестирования, есть более эффективные.
2. Страхование жизни. Чтобы использовать НСЖ в качестве страхового полиса и защитить себя и свою семью от неблагоприятных событий, придется вносить ежегодно приличные суммы денег. Эту функцию отлично выполняют обычные договоры страхования жизни с гораздо меньшими годовыми взносами.

Если вы читали книги по инвестированию, то наверняка видели основные этапы, которые должен пройти любой инвестор на своем пути к финансовой независимости:

НСЖ и ИСЖ – обзор, и в чем отличия. Как и зачем использовать НСЖ и ИСЖ. Инструкция по выбору полиса

1. Создание финансовой подушки безопасности.
2. Защита жизни и здоровья главного инвестора и кормильца семьи.
3. Непосредственно само инвестирование.

Вот именно для выполнения второго требования и разработаны программы страхования. Но накопительные не выполняют этой функции на 100 %.

Совсем другое дело, если мы имеем дело не с накопительным, а с инвестиционным страхованием жизни (ИСЖ). Не стоит путать эти два понятия. ИСЖ – более привлекательный инструмент, для которого мы отвели отдельный раздел в статье. К нему точно стоит присмотреться.

Еще один вопрос, который интересует клиентов страховых программ: “Что будет, если досрочно расторгнуть договор?” В этом случае вы будете иметь дело с выкупными суммами. То есть вернут вам не все деньги, а только их часть. Процент возврата зависит от условий конкретной программы и организации.

Мы приведем пример страхового полиса одного мужчины. У него не НСЖ, а ИСЖ, но сути это не меняет. Принцип действия одинаковый. Выкупная сумма зависит от срока страхования по договору и количества уже выплаченных годовых взносов.

Выкупная сумма в процентах от уплаченных страховых взносов

У него заключен договор на 20 лет. Если он захочет расторгнуть его, например, через 2 года, то вернет только 45 % от вложенного капитала, через 10 лет – 70 %. Поэтому расторгать договоры страхования – себе дороже.

ИСЖ: отличия и преимущества перед НСЖ

Еще один вид страхования жизни – это инвестиционное страхование. Как мы уже сказали, оно намного привлекательнее накопительного. В самом слове “инвестиционное” заложено главное отличие – такое страхование в большей степени ориентируется на получение значительного инвестиционного дохода на вложенный капитал.

На Западе такие программы получили название Unit Linked или “английский способ инвестирования”. Они очень популярны в развитых странах. Иностранные страховые компании заходили и на российский рынок, наши инвесторы получили возможность накопить на свою будущую пенсию при одновременной защите жизни.

Но, к сожалению, из-за санкций большинство крупных компаний ушли из России. По оставшимся страховщикам условия подходят только очень состоятельным клиентам. Например, в известной Investors Trust единовременный взнос составляет от 75 000 $ США.

Но и в России стали появляться аналогичные программы с более доступными условиями вхождения. Например, по договору, который заключил тот мужчина с одной крупнейшей отечественной страховой компанией, действуют такие условия:

1. срок – 20 лет;
2. ежегодный взнос – 120 000 руб.;
3. после окончания накопительного периода гарантируется выплата – 3 120 000 руб. (120 000 х 20 лет х Повышающий коэффициент 30 %);
4. смерть застрахованного лица – 1 800 000 руб. выплачивается выгодоприобретателю по договору;
5. со 2-го года действия договора возможны частичные изъятия средств;
6. капитал вкладывается в отечественный или зарубежный фондовый рынок на выбор страхователя;
7. ежегодно начисляется инвестиционный доход (за последние несколько лет он составлял 10 – 12 %).

Со 2-го года инвестиционный доход можно снимать и использовать на свое усмотрение, а можно оставлять на счете, тогда эти деньги продолжат работать и генерировать доход по формуле сложного процента.

Естественно, вкладывать весь свой капитал в такие программы нельзя. Существуют риски, о которых еще поговорим. Но как создание защиты для главного кормильца семьи и низкорискованный инструмент для инвестирования, она выглядит привлекательно.

Обзор программ страхования

Вернемся к НСЖ и рассмотрим условия по программам крупных игроков на страховом рынке. Есть два крупнейших рейтинговых агентства, АКРА и Эксперт РА, которые анализируют показатели деятельности компаний и присваивают им рейтинг. Советуем выбирать страховщиков, которые, во-первых, вообще входят в рейтинги, во-вторых, занимают там лидирующие позиции.

Например, первая десятка лидеров рынка у агентства Эксперт РА выглядит следующим образом.

Обратите внимание, что такая известная всем россиянам компания, как Росгосстрах, не вошла в рейтинг. Но этому есть объяснение. Рейтинг составлен по страховщикам, которые специализируются на страховании жизни. Несколько лет назад от Росгосстраха отделился бывший Росгосстрах Жизнь и переименовался в Капитал Лайф. Пока идут судебные разбирательства.

У агентства АКРА видим другую картину. В данный рейтинг попали всего 9 компаний. Значит, среди них смело можно выбирать своего страховщика.

Для обзора возьму компании из рейтинга Эксперт РА, потому что он составлен как раз по программам страхования жизни.

Альянс Жизнь

Предлагает 3 программы:

1. “Стиль жизни” для тех, кто хочет сохранить привычный образ жизни на долгие годы;
2. “Подарок ребенку” – программа для накопления на образование детей, на обеспечение хорошего старта во взрослой жизни;
3. “Золотая пора” для будущих пенсионеров и формирования прибавки к государственной пенсии.

По программе “Стиль жизни” условия стандартные для всех аналогичных предложений:

К страховым рискам относятся:

1. Смерть застрахованного по любой причине.
2. Инвалидность с установлением I, II групп инвалидности в результате несчастного случая или заболевания (с освобождением от уплаты страховых взносов по отдельным страховым рискам).
3. Первичное диагностирование критического заболевания.
4. Травма в результате несчастного случая.

Страхователь имеет право на получение инвестиционного дохода. Но компания отдельно сообщает, что по итогам года размер дохода может составить 0 %.

Сумма взносов, периодичность и срок договора устанавливаются индивидуально для каждого клиента.

Другие программы отличаются от выше рассмотренной составом страховых случаев. Например, в программе “Подарок ребенку” выплаты производятся в том числе и по инвалидности самого ребенка, а не только родителя.

МетЛайф

Это международная компания, которой уже 150 лет. Она предлагает множество программ. Например, инвестиционно-накопительное страхование жизни “Капитал+”:

1. Вы самостоятельно выбираете сумму накопления, срок и периодичность взносов.
2. Предусмотрена ежегодная индексация взносов.
3. При наступлении страхового случая выплаты за страхователя производит до конца срока сама компания.
4. Страховое возмещение значительно превосходит сумму накапливаемого капитала.
5. Дополнительный доход возможно получать с 3-го года действия программы.
6. После окончания накопительного периода капитал можно полностью снять со счета вместе с инвестиционным доходом или разделить на периодические ежемесячные выплаты.

Согаз-Жизнь

Предлагает несколько программ на детей, будущую пенсию и крупные покупки. Например “Копилка” ничем не отличается от разобранных выше программ. К договору можно подключать дополнительные риски. Естественно, стоимость взносов будет при этом выше.

На сайте есть калькулятор стоимости полиса. Мы задали для примера параметры для нас. В выпадающем окне можно выбрать дополнительные риски.

Через 10 лет мы получим 1 291 928 руб. Если бы мы не подключали дополнительный риск, то получили бы 1 320 135 руб.

Если нужно узнать величину взноса при известной сумме капитала, которую хотите накопить, то в том же калькуляторе ставите галочку в нужном месте и получаете результат. Кто-то, например, хочет через 10 лет накопить 5 млн рублей. Его ежемесячный платеж в таком случае будет 38 450 руб.

Сбербанк страхование жизни

Программа “Семейный актив” покрывает следующие риски:

Параметры программы на следующем скрине.

Плюсы и минусы

Есть несколько важных преимуществ НСЖ, которые мы не описали. Оставили их именно для этого раздела. Это, в первую очередь, налоговые льготы и юридическая защита. Об этом сейчас и расскажу подробнее.

Во-первых, в соответствии с Налоговым кодексом затраты на страхование жизни подпадают под действие статьи о социальных вычетах. Это означает, что ежегодно вы можете возвращать от государства 13 % от годовых взносов страховщику, но не более, чем со 120 тыс. рублей. Договор должен быть оформлен на срок не менее 5 лет. В случае его досрочного расторжения налоговые вычеты придется вернуть государству.

Во-вторых, подоходным налогом не облагаются выплаты в связи со смертью и причинению вреда здоровью застрахованного лица.

В-третьих, НДФЛ облагается прибыль, которую получает застрахованное лицо, но только свыше ключевой ставки Центробанка.

Юридическая защита:

1. При разделе имущества разводящихся супругов страховой капитал не подлежит делению. Он полностью остается в распоряжении застрахованного лица.
2. В случае наступления смерти страхователя наследники не ждут 6 месяцев, чтобы получить наследство. Обычно в течение нескольких дней сумма накопленного капитала поступает выгодоприобретателю.
3. Страховой капитал не может быть арестован судебными приставами или конфискован по решению суда.
4. В качестве выгодоприобретателя не обязательно должны быть указаны прямые наследники. Это может быть кто угодно. Договор гарантирует, что именно этот человек получит выплаты.

Какие еще плюсы имеют полисы НСЖ:

1. неизменность условий договора на протяжении всего срока его действия, а это, напомню, от 5 до 40 лет;
2. дисциплинирует страхователя и защищает его деньги от него самого, а это приводит к приобретению таких полезных навыков, как экономия, сбережение и накопление;
3. если страховой случай наступил, то выплаты могут в несколько раз превысить уже вложенную сумму;
4. не только помогает копить, но и защищает жизнь и здоровье, гарантирует получение капитала даже в случае смерти страхователя человеком, который указан в договоре в качестве выгодоприобретателя.

Минусы:

1. капитал никак не застрахован от банкротства и отзыва лицензии, поэтому так важно серьезно подойти к выбору страховщика;
2. досрочное расторжение договора приведет к большим финансовым потерям;
3. низкий уровень доходности, чтобы воспринимать этот инструмент как основной для инвестирования;
4. долгосрочность программы – никто не может знать, сможет ли он через несколько лет вносить периодические платежи, а расторжение договора приведет к потерям.

Заключение

Идея совместить в одном продукте возможность копить и защиту своей жизни – замечательная. Но пока риски слишком высокие, чтобы большая часть населения заинтересовалась такими программами. И, если сравнивать плюсы и минусы НСЖ и ИСЖ, то перевес будет, однозначно, в сторону последнего.

Источник: quasa.io

Накопительное страхование жизни — что это, выгода, калькулятор

Понятие накопительного страхования не особенно давно вошло в наш быт. НСЖ соединяет в себе страховку и систему накопления. По сути это синтез страховой программы и банковского вклада, предлагаемый страховой компанией.

Суть накопительного страхования жизни

На Западе накопительное страхование жизни пользуется популярностью еще с конца прошлого века. Работает такая программа следующим образом: клиент постоянно выплачивает страховой компании взносы, в конце определенного договором срока он получает их обратно вместе с вероятными процентами. Получает застрахованный крупную сумму и в случае потери трудоспособности, а в случае смерти – получают его наследники.

Страховая компания, предоставляющая такую услугу, инвестирует часть средств в какие-либо надежные финансовые инструменты, с которых она получает небольшой гарантированный доход. Другая часть средств идет, например, на акции – то есть туда, где доходность будет выше. Таким образом, одна часть вложенных средств сохранит первоначальный капитал, а вторая позволит его приумножить. Заработанные проценты получит и клиент, и страховая. По такому же принципу работают и частные пенсионные фонды, которые инвестируют деньги вкладчиков по биржам и предприятиям всего мира.

Программы НСЖ рассчитаны на период от трех лет и больше. Самые долгосрочные могут длиться даже 30 лет. В течение всего срока действия программы клиент должен вносить неизменяемую сумму раз в квартал или раз в месяц. И сумма, и периодичность оговариваются в договоре и на протяжении всего его срока не меняются. Размер взноса может быть и 10 000 рублей в месяц, и 30 000 в год.

У разных страховых компаний условия программ различаются, различается и доход. Обычно он прописывается в полисе. Например, программа СК обещает за 5 лет до 15 %. Процент формируется из следующих частей: 10 % клиент заработает благодаря доходности от СК, а 5 % – за счет государственного налогового вычета (15600 руб. в год на 5 лет – возврат НДФЛ). Если сосчитать, то такое вложение денег окажется более выгодным, чем депозит в банке.

Однако есть и подводные камни в этой системе. Так как программа приравнивается по условиям к долгосрочному вкладу, при необходимости снять часть денег со счета до истечения срока договора клиент теряет то, что вложил.

ВНИМАНИЕ! В конце программы страховщик вернет все вложенные деньги плюс проценты.

Рисковое и инвестиционное накопительное страхование

• рисковое;
• накопительное;
• инвестиционное.

Рисковое страхование – это традиционный страховой продукт, где страховым случаем считается смерть клиента. По ее достижении родственники или другие бенефициары получают большую выплату, превышающую всю сумму взносов. В такой полис можно включить и другие страховые случаи: инвалидность, потерю работоспособности. Если клиент доживает до конца договора, все деньги уходят страховщику.

Накопительное страхование также предусматривает возможность смерти, однако клиент, если не умирает до конца договора, получает выплаты. Такой вид страхования удобен тем, кто хочет накопить какую-то сумму.

В инвестиционном страховании жизни премии делятся на части: одна уходит во вклады, облигации (инструменты с фиксированной доходностью), другая – в рискованные, но более прибыльные: опционы, акции, фьючерсы и пр. Это определяет возможность высокого инвестиционного дохода.

Выбор страховщика

Поскольку договор по НСЖ длится десятки лет, выбирать лучше максимально надёжные известные компании. Выбирая страховщика нужно посмотреть:

• наличие лицензии от Банка России на программу страхования жизни;
• срок существования компании и опыт работы;
• наличие отзывов в интернете и их характер;
• изучить тарифную политику СК.

На что обратить внимание при оформлении полиса накопительного страхования жизни?

Для выбора страховщика необходимо изучить программу каждого. В первую очередь выбирается тип страхования: рисковое, накопительное или инвестиционное. Необходимо изучить договор, который предлагает страховщик, обратить внимание на такие моменты, как потеряете ли вы взносы в случае досрочного расторжения и каков размер выкупной суммы. Кроме этого важна информация:

• о сроке договорных обязательств;
• о размере и периодичности взносов;
• о распределении в процентах рисковой и накопительной части;
• об основаниях отказа в выплате.

ВНИМАНИЕ! При заключении договора нельзя скрывать информацию о здоровье: если страховая выявит признаки мошенничества, она признает договор недействительным, и оспорить это будет действительно трудно.

Как работает программа?

Договор состоит из основной программы, но по желанию в него могут быть включены дополнительные опции.

Основная программа – смешанное страхование жизни, в которое входит 2 события: уход из жизни в течение срока договора, дожитие. Выплата будет сделана или клиенту или родственникам в любом случае. В лучшем варианте человек, дожив до конца программы, получит свой созданный взносами капитал.

В негативном варианте человек умрет, и тот капитал, который он планировал создать, уйдет его родственникам. При любом развитии событий капитал будет. Кроме досрочного расторжения договора.

Что представляют собой дополнительные опции? Например, происходят события, мешающие человеку продолжать выплачивать взносы. Это может быть длительная потеря трудоспособности, операция, травма. Примером дополнительной опции можно считать защиту от травмы. В случае ее получения СК выплачивает компенсацию.

Особенности программы

Основной особенностью программы можно считать то, что клиент перед подписанием договора на калькуляторе программы может рассчитать сумму, которую он хочет накопить, к примеру, через 5 или 15 лет, и определить срок накоплений.

Страховщик рассчитывает размер регулярного взноса и открывает полис. Если человек умирает до окончания срока полиса, семье или иным наследникам выплачивается полностью весь капитал, который он планировал накопить. Независимо от того, сколько он взносов внес.

Как оформить программу?

Помогут подобрать программу независимые финансовые брокеры или советники. Чтобы оформить договор НСЖ, нужно обратиться в страховую компанию. Можно оформить и оплатить полис на сайте компании онлайн.

Некоторые банки предлагают повышенные проценты по депозиту, когда клиент покупает НСЖ. Однако банковский специалист вряд ли сможет доходчиво объяснить все нюансы, поэтому лучше все-таки заключать договор через страховщика.

Преимущества и недостатки

Договор НСЖ защитит на долгое время финансовые интересы семьи. В тяжелой ситуации по полису будет выплачена крупная сумма. Кроме того, это хороший инструмент для откладывания денег на крупный проект, например на образование ребенка. НСЖ также защитит средства от претензий иных лиц, так как на эти деньги нельзя наложить взыскание. Длительные контракты плательщикам НДФЛ позволят получать налоговый вычет, что повысит доходность инвестирования.

• обеспечивается финансовая защита семьи;
• можно делать накопления;
• накопления защищены от банкротства и исков;
• можно получать налоговый вычет 15600 руб. в год.

Нельзя не упомянуть и недостатки НСЖ. Договор на долгий срок не гарантирует, что ваши сбережения не подешевеют.Досрочное расторжение договора влечёт крупные издержки – можно потерять все взносы. Это очень нехорошо, потому что за долгий срок может случиться многое – потеря работы, серьезная болезнь и пр. Если не будет денег на взносы, договор придется расторгать.

Недостатки программы НСЖ:

• низкая доходность и возможность снижения покупательной способности накоплений;
• издержки при необходимости досрочного расторжения контракта.

Полисы НСЖ пока не занимают какого-то влиятельного места на рынке страховки. Доходность полисов под сомнением, так как это слишком долгосрочный продукт. Поэтому если человек хочет накопить и преумножить средства, ему лучше воспользоваться вкладом с фиксированной ставкой. В этом варианте деньги можно вытащить без потерь. Впрочем, ряд финансовых экспертов предрекают программе стабильное будущее.

Источник: finanso.com

Налоговый вычет за страхование жизни

Программы накопительного страхования жизни (НСЖ) — это одновременно страховая защита жизни и инструмент для накопления и сохранения денег от инфляции. А еще страхователи получают от государства социальный вычет, позволяющий вернуть до 13 % суммы уплаченных взносов. В статье расскажем о том, как работает механизм НСЖ, кто может претендовать на вычет по страховым взносам, как его оформить, какую сумму можно вернуть на счет.

Что такое накопительное страхование жизни

Предположим, вы поставили перед собой финансовую цель и определили срок для ее реализации. При этом вы хотите, чтобы ваша мечта сбылась даже в случае непредвиденных обстоятельств, связанных с вашим здоровьем. Программы НСЖ разработаны именно для того, чтобы к нужному сроку или событию вы могли получить круглую сумму. Предоставляют эти программы страховые компании, а также их партнеры-агенты, которыми зачастую выступают банки.

Перед заключением договора рекомендуем проверить лицензию страховщика, выданную Центробанком РФ, а также легальность партнера-посредника. Это очень важно для возврата налога за страхование жизни.

НСЖ — альтернатива банковскому вкладу. Накопления защищены от инфляции в виде небольшого дохода — процента от вложенной суммы.

Как работает программа НСЖ

Вам предложат заключить договор, в котором прописывается страховой период, сумма накоплений, размер и периодичность взносов, виды покрываемых рисков. Все эти показатели определяет страхователь.

Согласно условиям договора вы регулярно платите взносы, а страховщик вкладывает ваши деньги в различные финансовые инструменты. Во что конкретно будут вложены средства, решает страховая компания.

При наступлении страхового случая, прописанного в договоре, или по завершении срока действия полиса вы получаете свои деньги в полном объеме. Кстати, это признается страховой выплатой, а значит, не облагается НДФЛ.

Исключение — когда выплаченные проценты по вкладу превысили ключевую ставку Центробанка РФ, действующую на тот момент. Сумма превышения — это и есть налогооблагаемая прибыль.

НСЖ и социальный налоговый вычет

На расходы по добровольному страхованию жизни предоставляется социальный налоговый вычет. Этот дополнительный бонус — хороший шанс приумножить свои сбережения.

Вычет предоставляется налоговым резидентам РФ с официальным доходом, уплачивающим с него НДФЛ по ставке 13 или 15%.

Специалисты НДФЛка ру напоминают, что начиная с 2021 года для расчета налогового вычета берется доход, входящий в основную налоговую базу. Таким доходом может быть заработная плата, сдача имущества в аренду и прочие. До 2021 года любой доход можно было включать в налоговый вычет. В 2023 году вы можете подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет за 2022, 2021, 2020 годы, и за 20 годы будет учтен доход и по основной и по неосновной налоговой базе.

Страховой договор по программе НСЖ можно оформить не только в свою пользу, но и в пользу членов семьи:

• супруга/супруги;
• родителей, в том числе усыновителей;
• детей до 18 лет, в том числе усыновленных и/или находящихся под опекой.

Социальный вычет предоставляется лицу, оплатившему страховку в пользу члена семьи, на общих условиях. К пакету документов нужно приложить копию свидетельства о браке или о рождении, подтверждающие ваше родство. Налоговые консультанты НДФЛка.ру помогут собрать нужные документы и подготовить налоговую декларацию.

Как рассчитать налоговый вычет по НСЖ и сумму возврата

От совокупной годовой суммы взноса можно вернуть 13%. Предельный размер вычета — 120 тыс. рублей, а значит, государство отдаст 15, 6 тыс. рублей (120 000 * 13%). Нужно помнить, что деньги возвращают только в пределах уплаченного вами НДФЛ за тот год, за который вы заявляете вычет за страхование жизни. Следовательно, при годовом доходе, например, в 100 тыс. рублей страхователь может претендовать на возврат только той части НДФЛ, которую он уплатил в бюджет. А это 13 тыс. рублей (100 тыс. * 13%).

Пример расчета налогового возврата для клиента онлайн-сервиса НДФЛка.ру:

Сергей К. в 2021 году заплатил страховые взносы в сумме 200 тыс. рублей. Его официальная зарплата за тот же год составила 1, 2 млн рублей, НДФЛ — 156 тыс. рублей (1 200 000 * 13%) удержан из заработка. Но максимальный размер вычета — 120 тыс. рублей, а значит, подав декларацию за 2021 год, Сергей получит 15 600 рублей.

Вычет можно оформлять и до окончания страховой программы, если вы систематически вносите деньги. Вы вправе обратиться за вычетом в свою ИФНС в течение следующих трех лет. Например, оформить вычет за 2022 год можно в 2023, а также в 2024 и в 2025 году.

Совокупные расходы, которые можно включать в социальный налоговый вычет — страхование жизни, лечение, образование, спорт и т.п. не могут превышать 120 тысяч рублей в год. Исключение составляют расходы на обучение детей, дорогостоящее лечение, благотворительные взносы. Они не суммируются с остальными расходами — это дополнительная льгота.

У социального вычета на накопительное страхование жизни есть ограничения:

• страховой полис должен быть оформлен минимум на пять лет;
• в состав налогового вычета по НСЖ входят взносы по двум видам страхования — на случай дожития и смерти. Расходы на страховку от травм, болезней, инвалидности и других случаев в вычет не включаются.

Как оформить налоговый вычет по НСЖ

Вычет на страховые взносы предоставляет налоговая инспекция. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и собрать необходимые документы для подтверждения права на льготу. По истечении отчетного года все вместе нужно отправить в ИФНС по месту вашей регистрации.

В пакет документов, как правило, входят: справка 2-НДФЛ о доходах и удержанных налогах за соответствующий период, копия договора со страховщиком, копии документов по уплате страховых взносов.

По завершении камеральной проверки, инспекция принимает решение о предоставлении вычета по договору страхования жизни или об отказе в его предоставлении. Отказ может быть вызван из-за неполного состава документов, подтверждающих право на льготу, неправильно заполненной декларации, нарушенными сроками заявления вычета и так далее.

На что нужно обратить внимание при оформлении договора НСЖ

Накопительное страхование жизни — это финансовый инструмент, с помощью которого страховщик бесплатно использует ваши средства, а вы страхуете жизнь, копите и, с помощью небольшого процента, сохраняете деньги от инфляции.

Как у всех страховых продуктов, у НСЖ есть условия и ограничения:

1. Досрочное расторжение договора приводит к финансовым потерям, так как страхователь получает назад только часть накопленной суммы. Размер потерь обычно составляет 5 —20% от суммы взносов и прописан в договоре. Социальный вычет на страхование жизни в этой ситуации тоже пропадет. А если вычет уже использован, его необходимо вернуть в ФНС как можно быстрее. В противном случае на сумму полученного налога будут начисляться пени.
2. Нерегулярные платежи могут привести к расторжению договора без возврата денег или к штрафам. Пропуски взносов равно, как и изменения суммы взносов надо согласовывать с компанией.
3. В перечень страховых рисков могут входить болезни, несчастные случаи, инвалидность и прочее. Если таких ситуаций не было, деньги остаются у страховщика.

Советуем перед покупкой полиса НСЖ внимательно читать условия договора и не стесняться задавать вопросы страховому агенту, если что-то непонятно.

Подводим итоги:

• На расходы по страховым взносам на НСЖ предоставляется социальный налоговый вычет, в совокупности с другими расходами не превышающий 120 тыс. рублей в году.
• Налогоплательщик может получить налоговый вычет за страхование жизни близких родственников, в пользу которых он заключает договор.
• В расчет суммы возврата НДФЛ за страхование жизни не входят взносы на случаи травм, болезней, инвалидности и другие.
• Налоговый вычет предоставляется в том случае, если страховой полис оформлен на срок не менее пяти лет.
• Для оформления вычета лучше обратиться к специалистам. Налоговые эксперты ответят на любые вопросы, заполнят декларацию и защитят ваши интересы в ФНС.

Источник: ndflka.ru

Что такое накопительное страхование жизни?

Программа накопительного страхования жизни (НСЖ) – это не сложный вариант инвестирования, рассчитанный на долгосрочную перспективу и одновременно обеспечивающий владельцу страховку от ситуаций, которые могут лишить его или его семью финансового благополучия.

Накопительное страхование: понятие, принцип работы

Беря пример с западного соседа, российские граждане все чаще стали проявлять интерес к накопительному страхованию жизни.

В привычном понимании накопительное страхование жизни представляет собой программу, благодаря которой застрахованный гражданин может получить существенную выплату, при возникновении в его жизни одного из страховых обстоятельств, перечисленных в соответствующем договоре.

Указанный вид страхования выступает своего рода финансовой подушкой, которая работает на долгосрочную перспективу и сумеет обеспечить семью, если кормилец-страхователь внезапно погибнет.

Принцип работы программы достаточно прост: клиент, заключивший договор со страховым агентом обязуется отчислять в пользу компании ежемесячный или ежегодный взнос вплоть до окончания предписанного срока действия соглашения или до наступления страхового случая. После окончания действия двустороннего обязательства, застрахованный гражданин или его бенефициары (члены семьи, другие выбранные лица) получают страховую выплату.

Величина выплат зависит от произошедшего с застрахованным лицом обстоятельства, условий конкретного договора и суммы периодических взносов. Как правило, применяются следующие альтернативы начислений:

• Объем фактически внесенных платежей;
• Сумма, которую в перспективе клиент мог заплатить до окончания действия договора;
• Двукратно, троекратно увеличенная сумма фактически накопленных взносов.

Большинство базовых предложений накопительного страхования жизни ориентированы на такой страховой случай, как смерть или окончание предусмотренного срока действия договора – при указанных обстоятельствах страховая компания проводит расчет с застрахованным или членами его семьи.

В последнее время страховые агенты предлагают расширенный продукт, который помимо стандартных условий включают возможность получения выплат при наступлении:

1. ДТП;
2. Болезни;
3. Травмы;
4. Инвалидности.

Плюсы и минусы программы накопительного страхования

Любой продукт может иметь как плюсы, так и минусы, поэтому программа НСЖ – не исключение.

Чтобы объективно оценить необходимость вступления в указанные обязательства, целесообразно проанализировать следующие положительные и отрицательные стороны программы:

Плюсы:

1. Долгосрочное аккумулирование средств может в будущем поспособствовать решению жилищной проблемы, проблем со здоровьем и прочим: выплаченная страховой компанией сумма поможет приобрести квартиру/дом, оплатить дорогостоящую операцию или протезирование, внести плату за обучение детей.
2. В случае смерти застрахованного лица семья получит компенсацию, которая обеспечит их дальнейшее существование и позволит разрешить финансовые издержки, которые ранее оплачивал кормилец;
3. Аккумулированные средства могут быть перенаправлены в счет будущей пенсии;
4. Почти полное отсутствие рисков невозвратности средств, при условии своевременного и добросовестного исполнения клиентом предписаний полиса НСЖ:

• По истечении срока действия договора выплаты получает непосредственно застрахованное лицо;
• При наступлении страхового случая – смерти страхователя – выплаты назначаются его бенефициарам;

1. При частных условиях периодические взносы могут сохранить свой и реальный, и номинальный объем, поскольку компания будет индексировать сумму на минимальный процент инфляции (3-4% в год).

Минусы:

• Взносы по накопительному страхованию не защищаются федеральным законом, опосредующим систему страхования вкладов: при несостоятельности страховщика его клиент может потерять накопления или обязательство будет передано другой фирме, осуществляющей защиту финансовых рисков и фактически выступающей в качестве перестраховщика;
• Страховое соглашение носит длительный характер и договор заключается на период от 10 до 40 лет. Не у каждого гражданина есть уверенность в финансовой стабильности в перспективе и гарантии своевременного отчисления периодических взносов;
• При нарушении условий договора о НСЖ – невнесении очередного платежа, клиент рискует столкнуться с односторонним расторжением соглашения по инициативе страховщика и получить только выкупную стоимость документа. Подобная ситуация может стать крайне невыгодной и очень серьезной санкцией для застрахованного клиента. Аналогичные правила применяются при досрочном расторжении страхового полиса по инициативе владельца полиса – обратно ему будет перечислена лишь выкупная сумма.

Потери при досрочном расторжении полиса НСЖ: пример

Чтобы понять насколько существенными могут оказаться потери клиента, в случае принятия им решения о досрочном прекращении обязательства со страховщиком, следует рассмотреть нижеприведенный пример:

Условия

Данные

Длительность действия договора

Ежегодный взнос клиента

Период формирования выкупной суммы

5 полных лет (возникает в начале 6 года существования обязательств)

Размер выкупной суммы

40% от суммарного объема накоплений

Согласившись на обусловленные предписания полиса НСЖ, гражданин по истечении пяти лет действия договора уведомляет страховую компанию о желании досрочно прекратить отношения. В данном случае страхователь получит возврат в размере:

5 лет*100 тыс. рублей = 500 тыс. рублей – фактическая величина накоплений;

500 тыс. рублей*40% = 200 тыс. рублей – сумма, которую вернет обратно страховой агент.

Досрочное расторжение полиса крайне невыгодно клиенту, поскольку он несет существенные потери. Отступление от условий соглашения может стоить более чем половины величины аккумулированных средств.

Важно понимать, что в первые несколько лет действия полиса НСЖ выкупная сумма может вообще не формироваться. Например, гражданин заключил договор накопительного страхования жизни на 30 лет с ежемесячным взносом 8 тыс. рублей, при котором выкупная сумма соглашения возникает только на 6 году. При расторжении договора после трех лет уплаты взносов (288 тыс. рублей) клиент вообще не получит назад ни рубля средств.

Безусловно, каждый страховой договор отличается индивидуальными условиями и может иметь оговорки, на основании которых часть накоплений будет возвращена даже при досрочном прекращении действия полиса.

Страховое возмещение при наступлении страхового случая

На практике встречаются случаи, когда полис НСЖ может оказать значительное финансовое подспорье.

Например, гражданка А заключила полис страхования жизни, окончание действия которого совпадало с днем совершеннолетия ее ребенка и составлял 15 лет. За обусловленный период женщина планировала аккумулировать для ребенка 10 млн. рублей (при ежегодном взносе порядка 640 тыс. рублей). По истечении семи лет добросовестного исполнения обязательства с обусловленным владельцем полиса произошел страховой случай – автомобильная авария, после которой женщине присвоена инвалидность 1 группы.

Согласно условиям полиса НСЖ, страховая компания полностью принимает на себя обязательства клиента и следующие 8 лет исправно продолжает формировать накопления гражданки А и индексировать их на установленный договором процент.

В день, когда ребенок застрахованного лица становится совершеннолетним гражданином страны, страховая компания перечисляет на счет женщины сумму в размере более 13 млн. рублей.

В итоге страхователь имеет прибыль порядка 9 млн. рублей при собственных вложениях в 4,5 млн. рублей.

Юридическая природа полиса НСЖ

Юридический анализ конструкции договора накопительного страхования свидетельствует о дополнительных привилегиях, на которые может рассчитывать страхователь, в частности:

1. Накапливаемые средства не признаются имуществом, поэтому они не могут попадать в объем совместно нажитой имущественной массы при бракоразводном процессе;
2. По аналогии с первым пунктом, средства не подлежат удержанию или принудительному взысканию, так как имеют иную природу, отличную от имущества;
3. Дополнительный прирост средств по полису НСЖ, возникающий благодаря ежегодной индексации страховой компанией, не признается прибылью, не декларируется и не может облагаться подоходным налогом;
4. Застрахованное лицо может определить круг выгодоприобретателей по своему усмотрению – граждан, которые получат накопленные средства при наступлении смерти самого страховщика. К таким отношениям очень близок институт наследования, но правопреемнику не придется сталкиваться с определением и делением имущественной массы – компенсацию предоставят в течение следующих 2 недель после констатации смерти владельца полиса.

Порядок получения выплат по НСЖ

Обращение за назначением выплаты по полису НСЖ осуществляется при двух обстоятельствах:

• Окончание срока действия полиса;
• Наступление страхового случая.

Лицом, с которым производится расчет, может выступать:

• Непосредственный страхователь (владелец полиса, отчислявший периодические взносы);
• Бенефициар или выгодоприобретатель.

Исполнению требования о выплате накопленных средств предшествует следующий алгоритм действия со стороны управомоченного гражданина:

1. Наступление страхового случая или иного обстоятельства, согласно которому договор считается исполненным клиентом полностью;
2. Подготовка документов, подтверждающих основание для выплат (перечень не полный):

• Свидетельство о смерти застрахованного лица;
• Полис или договор страхования;
• Паспорт выгодоприобретателя или страхователя;
• Акт МСЭ о признании инвалидом;
• Справка, указывающая на получение травм;
• Акт ГИБДД о случившемся ДТП;

1. Личная явка в страховую компанию;
2. Составление заявления по образцу;
3. Ожидание периода проверки оснований и принятия итогового решения компанией-страховщиком;
4. Назначение выплат по форме, установленной договором:

• Единовременная;
• В порядке рассрочки;
• В виде пенсионного начисления;
• В порядке безотлагательного или отсроченного платежа.

НСЖ: кому подходит программа, а кому лучше отказаться

Стать владельцем полиса рекомендуется гражданам:

От программы накопительного страхования лучше воздержаться гражданам:

1. Ищущим варианты быстрого преумножения доходов и готовым рисковать ради солидных дивидендов;
2. Не имеющим возможности стабильно сохранять инвестиционный поток на период более 5 лет (длительность действия полиса НСЖ может достигать 40 лет);

Действующие предложения по НСЖ

Рейтинг компаний по накопительному страхованию жизни может оказаться весьма субъективным анализом, поскольку принцип свободы договора, в некоторых случаях, позволяет страховщику и страхователю выйти на новый, выгодный каждой из сторон уровень обязательств.

В настоящее время на рынке страхования существует множество вариаций НСЖ от ведущих представителей сферы. Как правило, тарифы по вкладам зависят от степени влияния компании и некоторых частных факторов.

Ниже представленный список отражает наиболее востребованных агентов с лояльными условиями предлагаемых по НСЖ обязательств:

1. Сбербанк:

• Стоимость услуги – от 900 рублей;
• Величина компенсации – устанавливается исходя из наступившего страхового случая и может варьироваться в пределах от 100 тысяч до полумиллиона;
• Оформление осуществляется только по одному документу, удостоверяющему личность;
• Особое условие: гибель в автокатастрофе влечет дополнительное страховое возмещение в размере до 1 млн. рублей;

1. Ингосстрах:

• Стоимость определяется на основании установленных в договоре индивидуальных условий действия обязательства;
• Размер страховой выплаты – от 1 млн. рублей;
• Установлен максимальный возрастной порог для клиентов – не старше 75 лет на момент обращения;
• Период действия договора может занимать от 5 до 35 лет жизни;
• Широкий перечень страховых продуктов;

1. Росгосстрах:

• Минимальный годовой размер взноса составляет 5 тысяч рублей;
• Величина стандартной страховой компенсации – от полумиллиона до миллиона;
• Клиент может выбрать один из четырех индивидуальных страховых предложений;
• Максимальный возрастной ценз для страхователя – не старше 70 лет;
• Период действия соглашения – до 40 лет;

1. РЕСО:

• Минимальный размер ежемесячного взноса установлен на отметке 3 тысячи рублей;
• Размер компенсационной выплаты при страховом случае – от 1 млн. рублей;
• Компания предлагает самый обширный перечень страховых программ – 6 вариантов;
• Страховой период не может превышать срок в 30 лет;

1. Альфа Страхование:

• В компании установлен один из самых высоких тарифов по взносам – от 30 тыс. рублей за полугодие или год;
• Величина выплат – 12% в год;
• Клиент не может рассчитывать на отсрочку платежа в случае возникновения финансовых затруднений;
• Максимальный возрастной порог для клиента – не старше 80 лет;
• Срок действия договора не может составлять меньше 10 лет.

Источник: urlaw03.ru