При отсутствии свободных денежных средств одним из способов решения проблемы может стать лизинг. Что это такое и кому он больше всего подходит?
При отсутствии свободных денежных средств одним из способов решения проблемы может стать лизинг. Что это такое и кому он больше всего подходит?
Лизинг — один из популярных финансовых инструментов или операций по которой имущество (транспорт, оборудование, недвижимость) передается в долгосрочную аренду с последующим правом выкупа. В этом его отличие от кредита, по которому предметом сделки являются именно деньги, а не имущество.
Основные участники
Как правило, в договоре лизинга задействованы следующие лица:
— лизингополучатель (юрлицо или физлицо);
— лизингодатель (лизинговые компании, банки, а также физлицо), который приобретает требуемое клиенту имущество и передает последнему в аренду;
Что такое лизинг? Плюсы и минусы лизинга
— поставщик или продавец имущества, который поставляет лизингодателю требуемое имущество;
— страховщик (страховая компания), который (при наличии такой необходимости) страхует различные риски, связанные с передаваемым в лизинг имуществом.
Последний участник не является обязательным. Как правило, инициатором страхования является лизингодатель. Он может либо предложить своего страховщика, либо оставить этот выбор за клиентом. Например, страхование распространено при лизинге автотранспорта.
Что может быть предметом лизинга
Любое имущество, которое можно использовать для бизнеса (оборудование, авто и авиатранспорт, здания и т.д.). Наиболее востребован и популярен как среди юрлиц, так и физлиц лизинг авто.
Что не может быть предметом лизинга
В лизинг нельзя сдать природные объекты, например, земельные участки. А также имущество, свободное обращение которого запрещено законом, например, оружие.
Кому выгоден лизинг
Лизинг наиболее выгоден именно юрлицам и вот почему:
— позволяет арендовать любое имущество, требуемое для ведения бизнеса, причем на длительный срок и под щадящие проценты;
— выплаты производятся по удобной для юрлица схеме (можно включать в расходные операции), позволяющий минимизировать налоговую нагрузку;
— по окончанию договора, имущество переходит в собственность.
Особенно выгоден для малого и среднего бизнеса, для которого получение «классического» кредита в банке сопряжено с рядом трудностей.
Важный нюанс: зачастую лизингодатель готов получить первый взнос, только после того, как взятое в лизинг имущество начнет приносить прибыль.
Иными словами, договор лизинга позволяет не только сократить расходы юрлица, но и максимально быстро приобрести требуемое для ведения бизнеса имущество.
Как происходит
Обычно лизинговая сделка проходит по следующей стандартной схеме:
1. Лицо, заинтересованное в лизинге имущества, обращается к лизингодателю. Стороны обсуждают нюансы, лизингополучатель заполняет соответствующую заявку, в случае одобрения которой начинается второй этап: этап подписания договоров.
2. Помимо договора между лизингополучателем и лизингодателем, заключается договор с поставщиком, а в случае необходимости и со страховой компанией;
3. Требуемое имущество приобретается лизингодателем и передается клиенту;
4. Если клиент выполняет все условия договора, по его истечению арендованное имущество становится собственностью клиента (если договором не оговорено иное).
Достоинства и недостатки лизинга
К преимуществам лизинга можно отнести следующие моменты:
— длительность (до 10 лет), позволяющая комфортно расплатиться с другой стороной договора;
— более низкая процентная ставка;
— можно приобрести подержанное имущество;
— гибкий график платежей: есть возможность продлить или списать стоимость имущества с учетом его физизноса);
— право на возврат НДС с лизинговых платежей (для юрлиц);
— более быстрый срок рассмотрения;
— более лояльное отношения к клиенту (требования гораздо мягче, чем в банке).
Последний пункт особенно выгоден для малого и среднего бизнеса.
Но самое главное преимущество лизинга для лизингополучателя — реальная возможность даже при ограниченных финансах частично или полностью заменить устаревшее имущество предприятия (оборудование или автопарк). А значит не только выйти на новый технологический и конкурентный уровень со всеми вытекающими из этого последствиями в виде роста производства и прибыли, но и планировать свой бизнес на годы вперед.
Список недостатков не такой большой, но он, к сожалению, тоже есть:
— клиент не собственник имущества и не вправе им распоряжаться по своему усмотрению;
— платежи облагаются НДС.
— лизингодатель — собственник имущества до конца срока аренды, со всеми вытекающими последствиями. Так, банкротство лизингодателя грозит клиенту потерей взятого в лизинг имущ-ва.
Преимущества лизинга для лизингодателя
Выгода лизинга перед обычным кредитом очевидна и другой стороне сделки — лизингодателю. Недаром, лизинговыми сделками, помимо классических лизинговых компаний, занимаются все больше банков. Под такие сделки в них даже создаются специальные отделы. Какие же это выгоды:
— минимизация рисков, так как обеспечением является само взятое в лизинг имущество; в случае банкротства лизингополучателя — лизингодатель обладает первоочередным правом на получение компенсации;
— возможность сэкономить на налогах.
Обращайтесь к специалистам
Если у Вас остались вопросы или Вы затрудняетесь с выбором, какой договор предпочесть, обращайтесь к специалистам компании «РосКо». Они будут рады не только проконсультировать Вас по теме, но и помогут Вам принять правильное решение.
«РосКо» — доверь свой бизнес профессионалам!
Автор материала : Владимир Порутчиков
- #лизинг
- #договор лизинга
- #лизинговое имущество
Источник: www.klerk.ru
Что такое лизинг: его риски и преимущества?
Лизинг — это одна из форм кредитования, основой которой является долгосрочная аренда с последующим выкупом объекта сделки. Рассмотрим особенности потребительского лизинга.
Лизинг для физических лиц: особенности спроса
Лизинг для юридического лица: что необходимо знать?
Лизинговая компания имеет ли обязательства перед клиентом?
Что может быть названо термином «лизинговое имущество»?
Лизинговый конфискат: особенности вторичного рынка
Финансовый лизинг и особенности его выплаты
Лизинг для физических лиц: особенности спроса
Лизинг для физических лиц отличается существенным преимуществом, особенно период спада экономической активности, когда основные риски несет лизингодатель. В России этот вид кредитования пока встречается редко, но он постепенно набирает обороты и даже некоторые банки уже запускают лизинговые программы.
- Получение желаемого продукта моментально.
- Можно совершать выплату в валюте.
- Нацбанк не регулирует операции лизинговых учреждений.
- Комплексная услуга включает страховку, ТО.
- Представитель лизинга может отказать в выкупе лизингополучателю.
- Лишь после окончательного погашения долга можно стать собственником.
- В случае неплатежа, ДТП банк может оставить имущество себе.
Внимательно изучите договор лизинга, попробуйте разработать пункты, защищающие ваши права.
Лизинг для юридического лица: что необходимо знать?
Лизинг для юридического лица – возможность развить бизнес в краткие сроки, минимизировав затраты по налогообложению.
Предпринимательский лизинг позволяет:
- экономить на амортизационных отчислениях;
- сохранить объем оборотных средств;
- снизить времязатраты на регистрацию приобретаемого имущества.
Документы, необходиме для заключения сделки:
- Учредительные/регистрационные документы, паспорт руководителя.
- Документы о назначении руководителя и бухгалтера, образцы подписей, оттиск печати.
- Информирование о текущих задолженностях, выписки из банка.
- Отчетность за пару лет, составленная поквартально.
- Декларация о прибыли, НДС.
- ТЭО или бизнес-план проекта внедрения объекта договора.
Последнему пункту уделите больше внимания и не забудьте рассчитать точку безубыточности.
Лизинговая компания имеет ли обязательства перед клиентом?
Лизинговая компания – финансовая организация, берущая на себя ответственность за покупку товара в интересах клиента за определенное вознаграждение согласно законодательству РФ.
Существуют специализированные, предоставляющий один вид продукта, и универсальные лизинговые фирмы.
Учредителями подобных учреждений могут выступать:
- ассоциации;
- банки;
- предприятия.
- Может быть возвращено поврежденное имущество с условием расторжения контракта.
- Инфляционные колебания.
- Риск несбалансированной ликвидности.
- Банкротство клиента.
Обязательства лизинговой компании – выполнение функций относительно обеспечения средства работоспособностью, выплата налогов, удержаний в ПФ.
Внимательно изучите условия конфискации объекта торга. Помните, в случае утери, уничтожения лизингового имущества, вы обязаны закрыть долг перед арендатором.
Что может быть названо термином «лизинговое имущество»?
Лизинговое имущество – товар, приобретенный с уплатой процента за пользование до передачи права собственности:
- оборудование;
- авто;
- недвижимость;
- земельный участок.
Выбирайте удобный график платежей, обязательно прописывая его в договоре:
- Регрессивный. С помесячным шагом уменьшения.
- Аннуитетный. Константа выплат в течение всего срока.
- Сезонный. Предполагает индивидуальный проект с учетом доходности бизнеса.
Лизинговый конфискат: особенности вторичного рынка
Отсутствие финансовых поступлений от лизингополучателя (юрлица/физлица) является основанием, когда банк/лизинговая компания вынуждены изъять вверенное имущество.
Лизинговый конфискат выставляется на специализированных аукционах. Способы реализации:
- собственными силами;
- на виртуальных площадках;
- при помощи посредников.
В случае переуступки права собственности относительно предмета договора банк может заключить контракт сублизинга с посторонним лицом. Если вы хотите сохранить имущественные права, обязательно информируйте об этом своего кредитора. Отсрочка платежа, разбивка его на более мелкие части могут стать великолепным выходом из затруднительной ситуации.
Финансовый лизинг и особенности его выплаты
Финансовый лизинг связывает между собой три субъекта:
- Продавца (производителя, владельца ценного имущества).
- Лизингополучателя – лицо, приобретающее товар в лизинг (клиент банка, арендатор).
- Лизингодателя – организация, производящая единовременную оплату продавцу и сохраняющая право собственности до передачи его лизингополучателю (банк, лизинговая контора).
Термин «инвестиционные расходы» обозначает затраты, связанных с транспортировкой, установкой, выплатой КАСКО. Они отображаются в графике платежей клиента, если их несет арендодатель.
Совет от Сравни.ру: Ссылаясь на ст. 615 ГК РФ вы можете сдавать лизинговое имущество в субаренду.
Источник: www.sravni.ru