В настоящее время подавляющее большинство предприятий пользуются современными средствами работы с банками (система электронного документооборота «Клиент-банк», Интернет-банкинг) с последующей выгрузкой банковских документов в программу 1С (или загрузкой из 1С в систему «Клиент-банк»). Однако формирование в программе «Платежных поручений» с последующим распечатыванием их на бумажном носителе и передачей в банк или отправкой этих документов в банк в электронном виде остается востребованным.
Документ «Платежное поручение» предназначен для подготовки платежного поручения в банк, на перечисление безналичных денежных средств. Создание документа осуществляется в разделе «Банк и касса» в списке документов «Платежные поручения». Форма Платежного поручения заполняется необходимыми реквизитами и при необходимости распечатывается на бумажном носителе. Платежные поручения в банк делятся на две части: 1. платежное поручение для перечисления денежных средств в пользу юридических или физических лиц связанных с хозяйственной деятельностью предприятия и 2. «налоговое» — на уплату налогов и других платежей в бюджет.
Платежное поручение в 1С Бухгалтерия
Платежное поручение для перечисления денежных средств в пользу юридических или физических лиц
Платежное поручение создается из формы списка документов «Платежные поручения». (Рис.1).
Рис. 1
В новом платежном поручении выбираем вид операции. Получателя нашего платежа выбираем из справочника «Контрагенты», Счет получателя выбираем из справочника «Банковские счета», если он не был указан ранее, то создаем его. Указываем статью ДДС из справочника «Статьи движения денежных средств». Эта статья нам понадобится в дальнейшем при анализе уплаченных денежных средств.
Указываем сумму платежа. Сумма НДС рассчитывается автоматически по формуле: СуммаНДС = СуммаПлатежа / (1 + СтавкаНДС/100) * СтавкаНДС / 100.
Рис. 2
Реквизит документа «Назначение платежа» указывается автоматически, при необходимости его можно отредактировать. Реквизит «Очередность» определяет очередность платежа в соответствии с Гражданским кодексом РФ, по умолчанию для платежей данного вида указывается последняя 5 очередь. Для формирования записи в банковских выписках выбираем команду «Списание с расчетного счета». В связи с тем, что Документ «Платежное поручение» предназначен только для подготовки поручения банку на списание денежных средств, то при его «проведении» бухгалтерские проводки не формируются, то для формирования проводок предназначена команда «Списание с расчетного счета». (Рис.3 и 4)
Рис.3
Рис.4
Бухгалтерские проводки, сформированные данным документом и внесенные в банковские выписки, будут следующими Дт 60.02 – Кт51 – 14000,00 руб. (Рис.5)
Рис.5
Платежное поручение банку на списание с нашего расчетного счета денежных средств для уплаты нашему поставщику товаров сформировано. Теперь его следует распечатать на бумажный носитель в двух экземплярах, подписать уполномоченными лицами, заверить печатью предприятия и отнести в банк. Печать осуществляется из режима «Платежные поручения» после проведения созданного документа. (Рис.6)
Рис.6
В заключении получим вид печатного платежного поручения в банк, которое необходимо распечатать на бумажном носителе. (Рис.7)
Аналогичным образом изготавливаются платежные поручения для перечисления денежных средств юридическим и физическим лицам, имеющим открытые расчетные счета в банковских учреждениях. Это смогут быть платежи не только за материалы, товары и услуги, но и возврат ранее полученного кредита от банка или от другого юридического или физического лица, возвраты денежных средств покупателям, выдача возвратных займов работникам предприятия или другим контрагентам, прочие расчеты с контрагентами. Отличия между формами платежных поручений в основном касаются бухгалтерских проводок. Перечислим эти отличия.
Операция «Возврат денежных средств покупателю» за ранее полученный от него аванс — проводка Дт62.01 – Кт51;
Операция «Возврат займа контрагенту» — проводка Дт(66.03 или 67.03) – Кт51;
Операция «Возврат кредита банку»:
А). если кредит полученный из банка краткосрочный (срок возврата до 1 года), то бухгалтерская проводка Дт66.01 – Кт51;
Б). если кредит полученный из банка долгосрочный (срок возврата свыше 1 года), то бухгалтерская проводка Дт67.01 – Кт51;
Операция «Выдача займа контрагенту» — проводка Дт58.03 – Кт51;
Операции по созданию платежных поручений на оплату денежных средств в банк, с последующим их отражением в бухгалтерском учете, с физическими лицами (включая отношения с сотрудниками предприятия), а также платежи в бюджет государства рассмотрим в следующей инструкции.
Платежные поручения на перечисление денежных средств сотрудникам предприятия
При массовом использовании физическими лицами возможностей предоставляемых банками включая работу с зарплатными карточками, предприятие сокращает работу по кассе. Теперь возможно осуществление выплаты на пластиковые карточные счета сотрудников предприятия не только сумм заработной платы, но и расчетов по авансовым отчетам (командировочные или хозяйственные расходы), выдачи возвратных ссуд, оплата по договору подряда и др.
Платежные поручения на перечисление денежных средств различного назначения сотрудникам предприятия имеет определенные особенности. Общий вид такого Платежного поручения представлен на рис. 1.
Рис. 1
Основное отличие данного документа от платежного поручения на перечисление денежных средств в пользу юридических лиц заключается в том, что в этом случае получателем денежных средств является физическое лицо. Выбор нужного сотрудника осуществляется из справочника «Физические лица». Указывается расчетный счет и банк, в котором открыт счет для сотрудника предприятия. Назначение платежа заполняется автоматически с последующим уточнением. Указываем статью «Движения денежных средств».
После создания документа «Платежное поручение», для перевода его в форму платежного поручения, необходимого для банка, нажать на кнопку «Платежное поручение». Получим печатную законодательно утвержденную форму платежного поручения, которую банковское учреждение обязано принимать от плательщика денежных средств для исполнения. Указываем количество копий бумажного носителя (2 экз.) и нажимаем на кнопку «Печать». Бумажный вариант «Платежного поручения» с соответствующими подписями и печатью является для банковского учреждения обязательным к исполнению. (Рис.2).
Рис.2
Следующим шагом в обработке осуществляемой нами хозяйственной операции по перечислению денежных средств подотчетному лицу является перенос данных указанных нами в «Платежном поручении» в реестр «Банковские выписки» и формирование бухгалтерских проводок. Этот и дальнейшие наши шаги подразумевают, что хозяйственная операция по перечислению денежных средств через банковское учреждение осуществлена. (Рис. 3)
Рис. 3
Между документом «Платежное поручение» и реестром «Банковские выписки» где собираются все данные о проведенных банковских операциях имеется промежуточный документ «Списание с расчетного счета». Именно этот документ на основании проведенного «Платежного поручения» создает бухгалтерские проводки и осуществляет запись в реестр «Банковские выписки». Выбираем один из режимов «Провести и закрыть» или «Провести» и пометить «птичкой» вариант «подтверждено выпиской банка» и создаем документ «Списание с рачетного счета». (Рис. 4).
Рис. 4
Проверяем бухгалтерские проводки отражающие осуществленную нами хозяйственную операцию. Эту проверку можно осуществить как из режима «Списание с расчетного счета» после проведения документа так и из реестра «Банковские выписки» поставив курсор на интересующий нас документ. Для этого используем универсальный значок. (Рис. 5)
Рис. 5
Результат проведений хозяйственных операций по перечислению денежных средств отражается в реестре документов «Банковские выписки». (Рис. 6).
Рис. 6
1С Бухгалтерия. Как создать платежное поручение
Сегодня расскажем вам, как произвести оплату за товары и услуги нашим поставщикам.
Сначала необходимо посмотреть каким поставщикам и сколько денежных средств мы должны. Переходим во вкладку «отчеты», в журнал «оборотно-сальдовая ведомость по счету».
Выбираем нужный период времени и в окне «счет» указываем номер 60. Далее нажимаем на кнопку «сформировать».
Появилась таблица с организациями, перед которыми у нас есть долг.
Приступим к формированию платежного поручения. Переходим в раздел «банк и касса» , а затем «платежные поручения».
В открывшемся окне нажимаем кнопку «создать» и открывается меню создания поручения.
В окне «вид операции» указываем оплату поставщику. В «получатель» выбираем нужную организацию. Далее пишем номер договора, сумму для оплаты задолженности (можно указать как часть суммы, так и полную сумму).
После заполнения всех реквизитов, необходимо нажать на кнопку «провести».
На данном этапе мы подготовили шаблон платежного поручения для отправки его в банк.
После того, как банк подтвердил оплату, нужно зайти в этот документ и поставить галочку на «оплачено». Затем открываем гиперссылку «ввести документ списания с расчетного счета».
Именно так данный документ формирует все проводки.
В данном окне по умолчанию не требуется никакого заполнения. Нажмем на кнопку «провести».
Перейдем в раздел «оборотно-сальдовая ведомость по счету» и увидим, что задолженность перед организацией полностью закрыта.
Источник: arenda8.ru
Платежные поручения
В данном обзоре мы рассмотрим работу с платежными поручениями в программе 1С:УНФ.
Документ Платежное поручение располагается в разделе Деньги. В группе Банк есть одноименная команда.
Форма журнала платежных поручений стандартная для программы 1С :УНФ. В основной части представлен список документов. В правой части располагается панель быстрых отборов. Используя данную панель можно накладывать быстрые отборы на наши документы:
Если данная панель мешает отображению основной части с документами, её можно свернуть по одноимённой гиперссылке. Если кликнуть на три кнопки, панель отборов вернется в первоначальное положение.
Ниже панели отборов располагается команда перехода к отчёту по денежным средствам. В отчете отображаются:
- остатки на начало,
- остатки на конец,
- движения по деньгам,
- суммы находящейся в резерве,
- свободный остаток денежных средств.
В верхней части данного журнала располагается кнопка Выгрузить из 1С в банк. Если вы используете программу банк-клиент, платежные поручения, сформированные в программе 1С: Управление нашей фирмой, с помощью данной обработки можно выгрузить в файл. В последующем этот файл можно загрузить на ваш банк-клиент.
При первом запуске необходимо будет настроить выгрузку. По кнопке Настройка открывается окно, в которым необходимо выбрать программу используемую в вашем банке, указать версию файла обмена и вид его кодировки. Чуть ниже указывается путь, куда будет сохранен файл и флаг включения безопасного обмена с банком.
В открывшейся форме флажками отмечаем платёжки которые нам необходимо выгрузить. Выгрузка платежек в файл из 1С:УНФ делается по большой жёлтый кнопке Выгрузить из 1С в банк. Программа после выгрузки контролирует файл обмена на предмет его подмены. Этот файл можно загружать в банк. По кнопке Закрыть программа удалит данный файлы с вашего жесткого диска.
Вернемся к самим платежным поручениям.
Заполнение платежного поручения начинается с выбора вида операции:
- Оплата,
- Перечисление в бюджет,
- На расходы,
- Зарплата по ведомости,
- Зарплата сотруднику,
- Подотчетнику,
- Прочему контрагенту (учредителю, таможне),
- Покупателю (возврат),
- Перевод на другой счет,
- Прочий расход.
В зависимости от выбранного вида операции у нас изменяется набор доступных реквизитов для заполнения. Например, выбрав Перечисления в бюджет, нам становится доступен набор реквизитов, которые необходимо заполнять в платежном поручении при перечислении денег в бюджет.
Указывается вид платежа:
- налоговый платеж,
- таможенный платеж,
- иной платеж.
Можно воспользоваться конструктором КБК чтобы правильно заполнить данный реквизит. В открывшемся окне подбираем получателя бюджетных средств, вид налога, указывает что это — сумма налога, пени или штраф и уже сформированный с помощью конструктора код бюджетной классификации переносим в платежку.
Платежные реквизиты Плательщика и Получателя подтягиваются из карточек организации и контрагента. При необходимости можно указать в ручную информацию о плательщике и получателе используя синие гиперссылки.
Заполненное платежное поручение можно либо выгружать в банк-клиент. Либо у него есть стандартная печатная форма, которую можно вывести на принтер.
Если вы не используете дистанционный обмен с банком, то такое платежное поручение нужно распечатать, подписать, поставить печать и в бумажном виде передать в ваш банк.
Платежное поручение никаких проводок не делает. Поэтому команды отчета по движениям документа в интерфейсе нет.
Источник: unf4you.ru