Можно ли в программе регистрировать счета выставленные поставщиками

Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версия 3.0.48.21.

Документ Счет от поставщика (раздел Покупки) предназначен для регистрации факта выставления счета поставщиком. Документ не формирует бухгалтерских проводок, но на его основании можно создать следующие документы:

• Выдача наличных;
• Доверенность;
• Платежное поручение;
• Поступление (акт, накладная);
• Списание с расчетного счета.

Помимо этого, документ Счет от поставщика может использоваться в управленческих целях — позволяет осуществлять контроль взаиморасчетов с поставщиками. Для этого используется реквизит Статус оплаты, который может принимать значения:

При первоначальном формировании Счета от поставщика статусу документа присваивается состояние Не оплачен. Впоследствии статус оплаты счета можно изменить следующими способами:

• ручной установкой непосредственно из формы документа;
• ручной установкой из формы списка документов путем выбора команды Изменить статус – Статус оплаты. Команда доступна из панели задач и их контекстного меню;
• автоматической установкой при выборе данного счета в качестве основания оплаты в документах Выдача наличных и Списание с расчетного счета.

В форме списка документов также доступен реквизит Статус поступления, который может принимать значения:

Как оформить покупку у поставщика в программе 1С 8.3., 60 счет, самоучка программы 1С 8.3.

Статус поступления по счету можно изменить следующими способами:

• ручной установкой из формы списка документов путем выбора команды Изменить статус – Статус поступления;
• автоматической установкой при выборе данного счета в качестве основания поступления в документе Поступление (акт, накладная).

Документ Поступление (акт, накладная) можно заполнить на основании счета от поставщика. При этом табличные части заполняются с учетом ранее полученных по этому счету товаров, работ (услуг).

Источник: buh.ru

Оплата поставщику и оприходование ТМЦ в 1С: Комплексной автоматизации ред. 2.5

Коллеги, начинаем небольшую серию статей по конфигурации 1С: Комплексная автоматизация, в которой будем рассказывать важные нюансы бухгалтерского и налогового учета. Прежде всего, следует сказать, что данная конфигурация предназначена для полной автоматизации деятельности коммерческого предприятия.

В ней могут работать менеджеры по продажам и закупкам, кладовщики, начальники отделов продаж, плановики, директора и прочие сотрудники, но нас, в первую очередь, будет интересовать отражение тех или иных операций с точки зрения бухгалтера. Постараемся ответить на вопросы, почему и откуда берется та или иная проводка, и как разобраться, что делает программа при закрытии месяца или при формировании себестоимости. В этой статье разберём несложный вопрос о том, как отразить оплату поставщику и оприходовать от него материалы в 1С: Комплексной автоматизации ред. 2.5.

Если говорить об этой конфигурации, то она прежде всего писалась для отражения оперативного контура учета, чтобы в режиме реального времени работники склада, закупок и продаж могли видеть свои остатки, взаиморасчеты с контрагентами, планировать нужды компании и потребность в ресурсах. А бухгалтерские проводки «навешиваются» уже поверх отражения основных процессов фирмы, поэтому очень важно на начальном этапе внедрения корректно отразить все бизнес-процессы компании с помощь типового функционала и наладить взаимодействие между со зависимыми пользователями системы.

Вернемся к теме нашей публикации.

В начале произведём предоплату поставщику, сделаем платежное поручение на оплату. Для этого в разделе «Казначейство» выберем пункт «Банк» — «Безналичные платежи».

Далее по кнопке «Создать» откроется новый документ.

Разберем вкладку «Основное».

В нашем случае «Операция» будет «Оплата поставщику», в поле «Получатель» выберем нужного контрагента, в полях «Счет» и «Счет получателя» подберем нужные элементы из справочника «Банковские счета». В поле «Подразделение» укажем из справочника «Структура предприятия» нужный элемент.

Если в организации используется схема, при которой до списания с расчетного счета утверждается заявка на расходование денежных средств, то нужно установить флаг «Оплата по заявке» и выбрать нужную заявку. В нашем случае оплата будет без использования заявок. Также не стоит забывать, что проводки в документе появятся только после включения флага «Проведено банком» и указания даты, т.е. после загрузки банковской выписки.

Далее рассмотрим раздел «Расшифровка платежа».

Первое поле, которое нас интересует это «Объект расчетов», на нем стоит остановиться отдельно, т.к. от него в том числе зависит какую проводку мы получим в итоге.

Основными объектами расчетов с поставщиками являются:

— расчетные документы (поступление товаров и услуг, списание с расчетного счета, поступление прочих услуг и активов).

Объект расчетов – это уровень детализации расчетов с контрагентом, который нужен пользователю в том или ином случае, именно по нему в дальнейшем будет формироваться акт взаиморасчетов и взаимозачеты задолженности.

Например, если организация крупная, со своим отделом закупок, продаж и планирования, то скорее всего, объектом расчетов с поставщиками будет документ «Заказ поставщику», который первоначально создаст менеджер по закупкам, согласовав с поставщиком. Далее при оприходовании товара этот заказ будет выбран в основание документа. Бухгалтерия же в этом случае при разнесении выписки должна выбрать незакрытый документ «Заказ поставщику» в поле «Объект расчетов».

Если же ваша организация небольшая, допустим, вы маленькая торговая фирма и в программе работают всего 2 человека – менеджер по продажам, который совмещает и функции менеджера по закупкам и бухгалтер, то при расчетах с основными поставщиками товаров можно также использовать объект расчетов «Заказ». В этом случае менеджеру удобнее контролировать оплаты и поступления.

В то же время для текущих расчетов с прочими поставщиками (канцелярия, аренда помещений, прочие услуги и т.п.) проще использовать объект расчетов «Договор», чтобы не создавать отдельный заказ на каждую оплату, в целях экономии времени.

Теперь вернемся к тому, почему данное поле важно при формировании проводок? Например, ваш менеджер создал документ «Заказ поставщику» на основании которого оприходовал полученный товар при помощи документа «Приобретение товаров и услуг», договор не выбрал, а бухгалтерия при разнесении выписки выбирает объект расчетов – «Договор с контрагентом». В этом случае в документе поступления товаров будет проводка в корреспонденции со счетом 60.01, а в списании с расчетного счета – со счетом 60.02. Таким образом программа решит, что это разная аналитика и не зачтёт аванс или задолженность.

На рисунке ниже объекты расчетов, которые нам предлагает программа.

Как нам известно в бухгалтерской конфигурации 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0 на счетах расчетов с покупателями и поставщиками (60, 62) существует детализация по контрагентам, договорам и документам расчетов. В конфигурации же 1С: Комплексная автоматизация на данных счетах, если сформировать ОСВ, есть только контрагенты и договоры, а вся полная аналитика по расчетным документам ведется в оперативном учете и видна в таких отчетах как «Ведомость расчетов с поставщиками» и «Задолженность поставщикам».

В нашем случае выберем самый простой пример, который подходит для небольших организаций, где нет отдельного крупного отдела по закупу, поэтому взаиморасчеты с поставщиками ведутся по договору в целом.

В разделе «Расшифровка платежа» также можно выделить сумму НДС и указать статью движения денежных средств.

Далее проведем документ и посмотрим проводки по кнопке .

В открывшейся форме может не оказаться проводок! Почему? Сейчас расскажем!

В 1С: Комплексная автоматизация проводки отражаются либо по кнопке «Отразить в регл. Учете», либо после выполнения регламентного задания «Отражение документов в регл. учете» (раздел «Регламентированный учет»).

При открытии формы «Проводки регламентированного учета» проводки также отразятся, если в по кнопке «Еще» установить флаг «Отражать в учете при открытии».

Основная настройка проводок осуществляется до начала эксплуатации системы в обработке «Настройка отражения документов в регламентированном учете» (раздел «Регламентированный учет» — «Отражение документов в регл. учете») и стандартное поведение программы, для авансов при проведении документа «Списания с расчетного счета» и вида операции «Оплата поставщику» будет проводка ДТ 60.02 КТ 51.

У бухгалтера, который пользовался программой 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0 сразу возникнет вопрос: что делать, если нужен 76-й счёт? Ведь счетов учёта в документах конфигурации нет!

Очень многие тут же начинают править проводки «руками» при помощи функционала «Ручная корректировка проводок», что делать категорически не советуем . Лучше вообще отключить данный функционал в разделе «НСИ и Администрирование» – «Регламентированный учет» – «Сервисные функции» – «Ручное изменение проводок документов». Ручные правки в дальнейшем приведут к некорректному зачету авансов и взаиморасчетов с поставщиками и покупателями.

Чтобы выбрать другой счет расчетов с поставщиком (например, 76) в объекте расчетов стоит настроить поле «Группа фин.учета расчетов». В нашем случае объект расчетов – «Договор», откроем элемент и перейдем в закладку «Учетная информация» (для объекта расчетов «Заказ поставщику» нужно перейти в закладку «Дополнительно»).

Откроется справочник «Группа настроек финансового учета расчетов с партнёрами». Здесь нужно выбрать или создать новый элемент, в котором указать нужные счета учета, например, 76.05.

Данное поле, если счета учета отличаются от типовых, лучше всегда заполнять сразу при создании нового элемента в справочнике «Договоры». Нашу оплату оставим на счете 60.02.

Далее оприходуем товары по данной оплате.

Перейдем в раздел «Закупки» – «Документы закупки (все)» по кнопке «Создать» выберем «Приобретение товаров и услуг» – «Закупка у поставщика».

На вкладке «Основное» укажем «Хоз. Операция» – «Закупка у поставщика», корректную организацию, договор и склад.

Далее в разделе «Товары» подберем нужный элемент из справочника «Номенклатура».

Как узнать на какой счет учета ТМЦ (10.01, 10.05, 10.09 ,41,43 и т.п.) упадет выбранный товар? Нужно открыть нужный элемент в справочнике «Номенклатура» перейти в раздел «Финансовый учет», поле «Группа финансового учета».

Также как для взаиморасчетов с контрагентами для ТМЦ существует отдельный справочник «Группа настроек финансового учета номенклатуры», в котором задаются параметры отражения элементов в бухгалтерском учете. При этом, если в базе ведётся учет по нескольким организациям, и в одной из них данная позиция ТМЦ это материал (10-й счет), а для другой это товар (41-й счет), то не нужно создавать два элемента справочника «Номенклатура»! Нужно настроить отражение таких позиций в зависимости от организации по кнопке «Настроить счета учета по организациям и складам».

Вернемся к документу «Поступление товаров и услуг». На вкладке «Товары» выберем нужные значения и проведем документ.

В проводках видим, что произошло оприходование материалов, выделен НДС, а также был произведен зачет аванса по договору с поставщиком.

Нужны еще статьи по работе в 1С: Комплексной автоматизации? Пишите ваши пожелания в комментариях!

Автор статьи: Наталья Ухова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Источник: xn--80abbnbma2d3ahb2c.xn--p1ai

Срок выставления счета-фактуры продавцом в 2022 — 2023 годах

Срок выставления счета-фактуры продавцом однозначно определен в НК РФ, однако вопросы по нему возникают постоянно. Попробуем разобраться в причинах этого, а также изучим возможные последствия нарушения срока выставления счета-фактуры.

Вам помогут документы и бланки:

• Порядок и сроки выставления счетов-фактур в 2022 — 2023 годах
• Главный вопрос: когда лучше оформлять счет-фактуру
• Последствия нарушения срока выставления счета-фактуры
• Итоги

Порядок и сроки выставления счетов-фактур в 2022 — 2023 годах

Срок выставления счета-фактуры равен 5 календарным дням, отсчитываемым со дня наступления события, в связи с которым счет-фактура оформляется (пп. 1 и 2 ст. 6.1, п. 3 ст. 168 НК РФ), то есть:

• отгрузки;
• поступления аванса;
• изменения количества или цены отгруженных товаров.

Считается ли при определении этого 5-дневного срока сам день отгрузки, получения аванса и т.п., см. здесь.

Сроков для оформления счета-фактуры в других ситуациях, обязывающих к его составлению, НК РФ не устанавливает.

При этом по общему правилу счет-фактура выставляется по каждому событию отдельно, но допускается и составление одного документа на все отгрузки, произведенные в адрес одного покупателя в течение дня (письмо Минфина России от 02.05.2012 № 03-07-09/44). Если же отгрузка является непрерывной (энергоресурсы, аренда), то счет-фактура, так же, как и отгрузочный документ, может быть оформлен один за месяц или квартал (письма Минфина России от 13.09.2018 № 03-07-11/65642, от 25.06.2008 № 07-05-06/142 и от 17.02.2009 № 03-07-11/41).

В какой срок выставить счет-фактуру по строительно-монтажным работам для собственного потребления, узнайте в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

В первых двух случаях (при отгрузке и авансе) составляют обычный счет-фактуру, а в третьем случае (при изменении количества или цены) — корректировочный.

С 01.07.2021 действует новый бланк счета-фактуры, в т.ч. корректировочного, в редакции постановления Правительства РФ от 02.04.2021 № 534. Обновление бланка вызвано внедрением системы прослеживаемости товаров. Использовать новый бланк обязаны все налогоплательщики, даже в случае, если товары не включены в систему прослеживаемости. Подробнее об изменениях внесенных в документ читайте здесь.

Скачать новый бланк счета-фактуры можно кликнув по картинке ниже:

Эксперты КонсультантПлюс подготовили пошаговую инструкцию по оформлению каждой строки обновленного счета-фактуры при осуществлении операций по прослеживаемости. Чтобы все сделать правильно, получите пробный доступ к системе и переходите в Готовое решение. Это бесплатно.

Главный вопрос: когда лучше оформлять счет-фактуру

Главным вопросом, который возникает в связи со сроком, отведенным для выставления счета-фактуры, является вопрос соответствия этого срока и даты, указываемой в документе. Выбирать приходится, как правило, из двух вариантов:

1. Счет-фактура оформляется той же датой, которой были оформлены отгрузочные документы или получен аванс. 5-дневный срок здесь нужен для того, чтобы его создать и подписать.
2. Счет-фактура оформляется любой датой в пределах 5 суток со дня отгрузки или поступления аванса. То есть даты счета-фактуры и документов-оснований, с которыми он связан, не совпадают.

Оформлять счет-фактуру лучше одной датой с документами-основаниями по следующим причинам:

1. Весь комплект документов по конкретной отгрузке получится очень удобным в работе. По отдельным документам в нем будут совпадать даты и итоговые суммы.
2. Не будет возникать проблем с учетом НДС на стыке периодов, когда отгрузка произведена в одном квартале, а счет-фактура по ней датирован следующим. Причем эта проблема коснется в первую очередь самого поставщика, т. к. реализацию он отразит в учете в одном квартале, а документ по НДС будет относиться к другому. При этом в бухгалтерской программе счет-фактура автоматически по дате создания НДС попадет в книгу продаж другого квартала, и при ручной корректировке даты записи в книге программа может отказаться записывать туда документ, датированный более поздним сроком, чем квартал отгрузки.
3. Удобными в работе окажутся авансовые счета-фактуры, дата которых будет совпадать с датой поступления денег.
4. Дата корректировочного счета-фактуры совпадет с датой подписания соглашения об изменении количества или цены товара, что также облегчит работу с этими документами.

На необходимость совпадения дат документов, оформляемых при посреднической деятельности, указано в постановлении Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137.

Последствия нарушения срока выставления счета-фактуры

Наказания за нарушение срока выставления счета-фактуры действующим законодательством не предусмотрено (письмо Минфина России от 17.02.2009 № 03-07-11/41).

Однако если нарушен 5-дневный срок на стыке налоговых периодов, то ИФНС может попытаться наказать продавца за отсутствие счета-фактуры по пп. 1 и 2 ст. 120 НК РФ, начислив ему штраф от 10 000 (при однократном нарушении) до 30 000 руб. (при систематических нарушениях).

Во избежание этого документ, оформляемый с опозданием, лучше делать с указанием в нем правильной даты, даже в ущерб последовательности нумерации. Если следствием выставления счета-фактуры в другом налоговом периоде будет занижение налоговой базы, то штраф может составить 20% от суммы неуплаченного налога, но не менее 40 000 руб. (п. 3 ст. 120 НК РФ).

То есть до составления налоговой декларации необходимо сверить и увязать учетные цифры реализации и относящегося к ней налога с аналогичными данными книги продаж. Это позволит выявить недостающие документы и дооформить их до сдачи отчетности.

В своевременном получении счета-фактуры заинтересован покупатель, для которого он предназначен и который поторопит поставщика с его предоставлением. В то же время препятствием для вычета НДС нарушение срока выставления счета-фактуры продавцом не будет.

О последствиях выставления «отгрузочного» счета-фактуры раньше установленного срока рассказали эксперты КонсультантПлюс. Получите пробный доступ к системе и переходите к Готовому решению. Это бесплатно.

Итоги

НК РФ устанавливает 5-дневный срок (в календарных днях) для оформления счета-фактуры, привязывая его отсчет к дате наступления того события, в связи с которым происходит оформление. Открытым при этом остается вопрос о конкретной дате создания, указываемой в счете-фактуре: либо она совпадает с датой события, либо нет. По ряду причин предпочтительным следует считать оформление комплекта документов, связанных с одним и тем же событием, одной датой.

Источник: nalog-nalog.ru