В программе 1С:Бухгалтерия 8″ для отражения поступления денежных средств от покупателя в порядке предоплаты (частичной или полной) используется документ Поступление оплаты от покупателя на расчетный счет
Предоплата, поступившая от покупателя, регистрируется по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным”. В момент отгрузки товаров (выполнения работ, услуг) выполняется зачет ранее полученной суммы предоплаты (Дт 62.02 Кт 62.01).
При проведении документа программа автоматически распределяет сумму оплаты на авансы или на расчеты за товары (работы, услуги) реализованные. При получении аванса формируется проводка по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным”. При поступлении денежных средств за уже реализованные товары (работы, услуги) формируется проводка по кредиту счета 62.01 “Расчеты с покупателями и заказчиками”. Иными словами, если отгрузка не была произведена, проводка будет сформирована по дебету счета 51 “Расчетные счета” и по кредиту счета 62.02 “Расчеты по авансам полученным” на сумму платежа.
Поступление оплаты от покупателя в 1С 8.3
Для того чтобы посмотреть предоплату от покупателя, можно воспользоваться отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62.02 “Расчеты по авансам полученным”.
Для отражения полученной от покупателя оплаты за товары, работы и услуги необходимо выбрать в поле Вид операции операцию Оплата от покупателя. После выбора операции нужно заполнить реквизиты расшифровки платежа:
- Договор – договор с контрагентом. Должен иметь вид “С покупателем”, “С комиссионером (агентом)” или “С комитентом (принципалом)”.
- Погашение задолженности – способ погашения задолженности покупателя в разрезе документов расчетов. Необходимо выбрать один из возможных способов: Автоматически, По документу или Не погашать.
- Документ расчетов – указывается только при выборе способа погашения задолженности По документу. В этом случае при проведении будет погашена задолженность только по указанному документу расчетов.
- Счет расчетов – счет учета, на котором при проведении будет погашаться остаток задолженности. Не указывается при выборе способа погашения задолженности Не погашать.
- Счет авансов – счет учета, на который относится часть оплаты, оставшаяся нераспределенной после погашения задолженности контрагента.
Общую сумму полученной оплаты можно распределить для отражения в учете по нескольким договорам или документам расчетов.
Пошаговая инструкция
Поделиться ссылкой:
- Нажмите, чтобы поделиться на Twitter (Открывается в новом окне)
- Нажмите, чтобы открыть на Facebook (Открывается в новом окне)
Источник: master1c8.ru
Поступление и списание с расчетного счета в 1С Бухгалтерия 8.3
В программе 1С 8.3 Бухгалтерия можно отражать не только движение денежных средств по кассе, но и по расчетному счету организации. В данной статье мы опишем подробно все действия, которые необходимо совершить в программе для отражения списания и поступления на расчетный счет.
Оформление поступления наличных в кассу с расчетного счета в программе 1С Бухгалтерия
Настройка программы
Прежде, чем приступать к отражению движения денежных средств по расчетному счету, его необходимо указать в программе.
Откройте карточку вашей организации в одноименном справочнике и перейдите по гиперссылке «Банковские счета». Перед вами появится список всех введенных ранее счетов. Их может быть несколько, но при этом только один будет основным.
При создании нового банковского счета вам будет нужно указать его номер, валюту счета и банк, в котором он открыт. Так же по желанию можно указать и другие данные.
Наша команда предоставляет услуги по консультированию, настройке и внедрению 1С.
Связаться с нами можно по телефону +7 499 350 29 00.
Услуги и цены можно увидеть по ссылке.
Будем рады помочь Вам!
Списание с расчетного счета
Платежное поручение
В первую очередь вам необходимо создать в 1С Бухгалтерия платежное поручение. Данный документ необходим для дачи указания банку перевести определенную сумму денег с вашего счета на другой.
В разделе «Банк и касса» перейдите в «Платежные поручения».
Перед вами откроется список ранее созданных документов. Для удобного поиска тут доступны различные отборы. Фактически подтвержденные поручения в данном списке будут иметь отметку «Оплачено», которая выделяется зеленым цветом.
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
- Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
- Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.
Нажмите на кнопку «Создать».
Первым делом в созданном документе нужно правильно указать в 1С 8.3 вид операции списания денежных средств. Именно от него будет зависеть, какие реквизиты вам нужно будет заполнить. В данном примере это оплата поставщику.
Далее необходимо указать вашу организацию и выбрать получателя платежа. Если банковские счета, как у вас, так и у вашего контрагента настроены правильно, они подставятся автоматически в данный документ.
Договор так же заполнится по умолчанию основным договором необходимого вида. В нашем случае вид договора – «С поставщиком». Если же мы наоборот продаем товар и ходим получить за него деньги, то договор должен иметь вид «С покупателем».
Если договором с контрагентом предусмотрено, то указывается уникальный идентификатор платежа. Для отражения данной операции в управленческом учете (если такая опция включена в настройках, как в нашем примере), укажите статью ДДС.
Сумма платежа и ставка НДС задаются вручную. Сумма НДС, как и назначение платежа сформируются автоматически. В качестве назначения платежа указывается общая сумма, сумам НДС и договор. При необходимости данное поле можно дополнить или откорректировать.
В самом низу формы находится поле для указания состояния платежа. Корректировать его вручную нежелательно, так как он автоматически изменится после отражения в программе факта списания денежных средств.
Впоследствии все платежные поручения передаются в банк. Сделать это можно в распечатанном или электронном виде. Многие организации пользуются программой «Клиент-Банк». Она позволяет обмениваться данными с банком дистанционно. Вы можете не только давать указания банку о переводе денежных средств с ваших расчетных счетов, но и получать данные о поступлениях на них.
Списание с расчетного счета
Для отражения факта списания с расчетного счета денежных средств, в 1С 8.3 служит одноименный документ. Он может создаваться как автоматически (при получении данных из банка), либо вручную на основании платежного поручения.
В нашем случае для простоты примера мы выбрали второй вариант. Созданный документ списания заполнился автоматически.
Счет учета по умолчанию – 51 «Расчетные счета». В нашем случае производится оплата поставщику, поэтому счета расчетов и авансов 60.01 и 60.02 соответственно. Конечно же, эти данные можно изменить. При проведении документа автоматически будет произведена проверка, является ли наш платеж авансовым.
Все остальные реквизиты заполнены из платежного поручения. Мы ничего не будем здесь менять и проведем документ. Проводки документа показаны на рисунке ниже.
Теперь вернемся в форму списка документа «Платежное поручение». Как было написано ранее, наш документ автоматически изменил статус на «Оплачено». Это можно увидеть в соответствующей колонке.
Кроме этого, документы списания будут отображены в банковских выписках. Их можно найти в разделе «Банк и касса».
Поступление на расчетный счет
Поступление оплаты от покупателя: аванс
Рассмотрим пошаговую инструкцию оформления примера. PDF
| Дата | Дебет | Кредит | Сумма БУ | Сумма НУ | Наименование операции | Документы (отчеты) в 1С | |
| Дт | Кт | ||||||
| Выставление счета покупателю | |||||||
| 27 сентября | — | — | 354 000 | Выставление счета покупателю | Счет покупателю | ||
| Поступление предоплаты от покупателя | |||||||
| 30 сентября | 51 | 62.02 | 354 000 | 354 000 | Поступление предоплаты от покупателя | Поступление на расчетный счет — Оплата от покупателя |
|
Выставление счета покупателю
- быстро и автоматически оформить документы оплаты и отгрузки;
- корректно заполнить авансовый счет-фактуру: в графе 1 «Наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг), имущественного права» будут отражаться конкретные позиции товаров, указанные в Счете покупателя .
Счет на оплату покупателя оформляется документом Счет покупателю в разделе Продажи – Продажи – Счета покупателям .
В документе указывается:
- от – дата выставления счета;
- Контрагент – покупатель, которому выставляется счет;
- Договор — документ, по которому будут вестись расчеты с покупателем, Вид договора — С покупателем; PDF
- Статус оплаты – Не оплачен, устанавливается автоматически, при создании счета.
Если при проведении документа поступления оплаты от покупателя будет заполнен Счет на оплату , то Статус оплаты в документе Счет покупателю изменится автоматически на Оплачен или Оплачен частично .
Неоплаченные счета можно контролировать в разделе Руководителю – Расчеты с покупателями – Счета, не оплаченные покупателями .
- на вкладке Товары и услуги указывается перечень товаров, работ, услуг предполагаемой поставки, их стоимость и выделенная сумма НДС.
Документ Счет на оплат у не создает проводок и движений по регистрам.
- Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
- Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.
Документальное оформление
Бланк Счет на оплату можно распечатать по кнопке Печать – Счет на оплату документа Счет покупателя . PDF
Поступление предоплаты от покупателя
- дебетовое — задолженность покупателя;
- кредитовое — аванс, полученный от покупателя.
Фактическая оплата от покупателя, которая прошла по банковской выписке, отражается в программе документом Поступление на расчетный счет вид операции Оплата от покупателя. В нашем примере он вводится на основании документа Счет покупателя .
Если документ Счет покупателя не формируется в 1С, то документ Поступление на расчетный счет можно ввести через раздел Банк и касса – Банк – Банковские выписки –кнопка Поступление .
Документ Поступление на расчетный счет также можно загрузить из программы Клиент-банк или напрямую из банка, если подключен сервис 1С:ДиректБанк.
В документе указывается:
- Дата – дата оплаты покупателя, согласно выписке банка;
- По документу № от – номер и дата платежного поручения покупателя, согласно выписке банка.
БухЭксперт8 советует заполнять номер и дату платежного поручения покупателя в документе Поступление на расчетный счет для автоматического заполнения их в документе Счет-фактура выданный на аванс . Именно эти данные попадают в стр. 5 «К платежно-расчетному документу №__от__» счета-фактуры, и, следовательно, указываются в гр. 11 «Номер и дата документа, подтверждающего оплату» книги продаж. PDF
- Плательщик – покупатель, который перечислил оплату;
- Сумма – сумма оплаты в рублях, согласно выписке банка;
- Договор – документ, по которому ведутся расчеты с покупателем, Вид договора — С покупателем.
В нашем примере расчеты по договору ведутся в рублях, поэтому в результате выбора такого договора в документе Поступление на расчетный счет автоматически устанавливаются следующие субсчета для расчетов с покупателем:
- Счет расчетов – 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками»;
- Счет авансов – 62.02 «Расчеты по авансам полученным».
В случае необходимости счета расчетов с покупателем можно поправить в документе вручную или настроить автоматическое подставление других счетов расчетов с контрагентом.
- Ставка НДС – ставка НДС, соответствующая будущей поставке;
- Сумма НДС — сумма НДС, соответствующая будущей поставке. Рассчитывается автоматически исходя из Суммы платежа и выбранной Ставки НДС ;
- Счет на оплату – счет на оплату, по которому прошла оплата;
- Статья доходов – статья движения денежных средств. В нашем примере реализуются товары, поэтому Статья доходов указывается с Видом движенияПоступление от продажи продукции и товаров, выполнения работ, оказания услуг.
Выбор Статьи доходов в документе оплаты от покупателя необходим для автоматического заполнения Отчета о движении денежных средств.
- Счет учета – 51 «Расчетные счета», т.к. оплата поступила на расчетный счет Организации.
- Банковский счет — банковский счет организации, на который поступила оплата, выбирается из справочника Банковские счета;
- Погашение задолженности – Автоматически. При данном способе программа автоматически определяет статус платежа: аванс или погашение задолженности по расчетам с указанным Плательщиком в разрезе заключенного Договора .
Если по договору есть задолженность покупателя, то сначала погашается она, а остаток будет учитываться как аванс. Если нет задолженности – то вся сумма будет учтена как аванс.
Если бухгалтер не хочет, чтобы программа автоматически определяла статус платежа, то можно выбрать иные способы Погашения задолженности . Узнать более подробнее о них
Проводки по документу
В связи с тем, что задолженность покупателя ООО «Архитектурная мастерская» по договору поставки №79 от 27.09.2018 отсутствовала, полученная сумма будет классифицирована программой как аванс:
- Дт 51 Кт 62.02 –аванс, выданный покупателем.
Проверка взаиморасчетов с покупателем
Проверить расчеты с покупателем в разрезе договоров можно с помощью анализа взаиморасчетов в отчете Анализ субконто в разрезе Контрагентов и Договоров.
Из отчета видно, что по договору поставки №79 от 27.09.2018 отражена кредиторская задолженность нашей Организации перед покупателем ООО «Архитектурная мастерская» по кредиту счета 62.02 в виде полученного аванса на сумму 354 000 руб.
Иного сальдо на 30 сентября 2018 по другим счетам расчетов и договорам нет, следовательно, взаиморасчеты в разрезе контрагента и договора отражены в 1С верно.
При поступлении предоплаты от покупателя в счет предстоящих отгрузок, Организация должна выставить авансовый счет-фактуру и исчислить НДС с полученного аванса.
- Исчисление НДС с авансов
- Реализация товаров
- Документ Поступление на расчетный счет вид операции Оплата от покупателя
- Путеводитель по документу Счет покупателю
Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
- Поступление оплаты от покупателя: постоплата.
- Поступление оплаты от иностранного покупателя (ЕАЭС).
- НДС выделен при получении оплаты от покупателя при УСН.
- Поступление предоплаты от иностранного покупателя (дальнее зарубежье).
Источник: buhexpert8.ru