В федеральном законе 402-ФЗ «О бухучете» описаны все бухгалтерские и первичные документы. Они нужны, в основном, для налоговой — как документы, которые подтверждают понесенные вами расходы и правильность определения налоговой базы. Первичные документы нужно хранить пять лет после года, в котором использовали их последний раз.
В течение этого времени налоговая может в любой момент их запросить для проверки вас или ваших контрагентов. «Первичка» также используется в судебных процессах при спорах с контрагентами. Формально организация может уничтожить первичку через пять лет.
Но согласно разъяснениям Росархива, первичку с истекшим сроком хранения можно уничтожить только после того, как ее проверит налоговая и другие контролирующие органы, а также аудиторы (письмо Росархива от 26.03.2020 № 7/905).Документы первичного учета составляются в момент осуществления хозяйственных операций и свидетельствуют об их совершении. Список документов, сопровождающих ту или иную сделку, в зависимости от типа сделки может быть разным. Подготовкой всех необходимых первичных документов, как правило, занимается поставщик. Особое внимание нужно уделять тем документам, которые возникают в ходе сделок, где вы покупатель, потому что это ваши расходы, и поэтому вы более заинтересованы в соблюдении буквы закона, нежели ваш поставщик.
Документ «Отражение зарплаты в учете» #1сбгу
Вывод: первичные документы нужны налоговой для подтверждения доходов и расходов и правильного расчета налога. Их нужно хранить 5 лет. Документы оформляет поставщик, важно следить за их правильным оформлением.
Разделение первичных документов по стадиям бизнеса
Учет, зарплата, налоги и взносы, отчетность
Контур.Бухгалтерия рассчитает суммы, выберет проводки, заполнит и проверит отчеты для отправки через интернет. Начать пользоваться
Все сделки можно разделить на 3 этапа:
Этап 1. Вы договариваетесь об условиях сделки
Этап 2. Происходит оплата по сделке
- выписка с расчетного счета, если оплата была безналом, или путем эквайринга, или через платежные системы, где деньги перечисляются с вашего расчетного счета;
- кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, бланки строгой отчетности — если оплата производилась наличными. В большинстве случаев такой способ оплаты используют ваши сотрудники, когда берут деньги под отчет. Расчеты между организациями редко бывают в форме наличных денег.
Этап 3. Получение товара или услуги
Обязательно нужно подтвердить, что товар действительно получен, а услуга оказана. Без этого налоговая не разрешит уменьшать налог на потраченные деньги. Подтверждают получение:
- товарная накладная — для товаров;
- товарный чек — обычно выдается в пару к кассовому чеку, или если товар продает ИП;
- акт выполненных работ/оказанных услуг.
Заношу первичку, разобрался сразу
Способы отражения таможенных платежей (Заполнение ГТД)
«Я заношу в Контур.Бухгалтерию первичку, учетом и отчетностью занимается бухгалтер. У сервиса очень удобный и понятный интерфейс, разобрался сразу, без всякой помощи. Очень добротно, сделано для людей! И, конечно, удобно то, что заходить в систему можно из любого места, с любого устройства».
Марат Иманов, директор в ООО «Диалог», Санкт-Петербург.
Обязательные первичные документы
Несмотря на вариативность сделок, есть перечень обязательных документов, которые оформляются для любого вида сделки:
- договор;
- счёт;
- бланки строгой отчетности, кассовый, товарный чек;
- накладная;
- акт выполненных работ (оказанных услуг);
- счет-фактура.
Договор
С клиентом при осуществлении сделки заключается договор, в котором уточняются все детали предстоящих хозяйственных операций: порядок расчетов, отгрузка товара, сроки выполнения работ или условия оказания услуг.
В договоре регламентируются права и обязанности сторон. В идеале каждая сделка должна сопровождаться отдельным договором на поставку товаров или услуг. Однако при продолжительном сотрудничестве и осуществлении однотипных операций можно заключить один общий договор. Договор оформляется в двух экземплярах с оттисками печатей и подписями каждой из сторон.
Для некоторых сделок не требуется письменная форма договора. Скажем, договор купли-продажи с момента получения покупателем кассового или товарного чека является заключенным.
Вывод: договор нужен для сделок, по которым не выдается кассовый чек. Проследите за всеми условиями: порядок расчетов, отгрузка товара, сроки, права и обязанности сторон, НДС, если есть.
Счет на оплату
.png)
Счет на оплату — это соглашение, в соответствии с которым поставщик фиксирует цену на свои товары или услуги.
Покупатель принимает условия соглашения, производя соответственную оплату. Форма счета на оплату строго не регламентирована, поэтому каждая компания имеет право разработать собственную форму этого документа. В счете можно прописать условия сделки: сроки, уведомление о предоплате, порядок оплаты и поставки и прочее.
В соответствии статьей 9-ФЗ «О бухгалтерском учете», наличие подписи директора или главного бухгалтера и печати необязательны для этого документа. Но ими не стоит пренебрегать во избежание вопросов со стороны контрагентов и государства. Счет не позволяет предъявить поставщику требования — он лишь фиксирует цену товара или услуги. При этом за покупателем остается право на требование возврата денежных средств в случае необоснованного обогащения поставщика.
Вывод: счет — это фиксация цены и иногда срока оплаты. У него нет строгой формы, можно вводить свою. Подпись и печать на счете не обязательны, но помогают избежать лишних вопросов.
Платежные документы: кассовые чеки, бланки строгой отчетности (БСО)
Эта группа первичных документов позволяет подтвердить факт оплаты приобретаемых товаров или услуг.
К платежным документам относятся товарные и кассовые чеки, БСО, платежные требования и поручения. Поручение покупатель может получить в банке, осуществив оплату безналичным платежом. Чек кассовый или товарный покупатель получает от поставщика при оплате наличными.
Вывод: платежные документы нужны для подтверждения факта оплаты, их важно сохранять.
Товарная накладная или товарный чек
Товарные чеки, как мы уже говорили выше, оформляются при продаже товара физлицам или самими физлицами.
Накладные используются преимущественно юрлицами для оформления отпуска/продажи товаров или товарно-материальных ценностей и дальнейшего оприходования их клиентом.
Оформлять накладную следует в двух экземплярах. Первый остается у поставщика как документ, подтверждающий факт передачи товаров, а второй экземпляр передается покупателю.
Данные в накладной должны совпадать с цифрами в счете-фактуре. Уполномоченное лицо, отвечающее за отпуск товара, ставит в накладной свою подпись и печать организации. Сторона, принимающая товар, также обязана поставить роспись и заверить ее печатью в товарной накладной. Применение факсимильной подписи допускается, но это должно быть зафиксировано в договоре.
Вывод: товарная накладная оформляется в двух экземплярах, закрепляется подписью ответственного лица и печатью обеих сторон. Товарный чек выдают покупателю в единственном экземпляре.
Акт оказанных услуг (выполненных работ)
Акт — это двусторонний первичный документ, который подтверждает факт свершения сделки, стоимость и сроки выполнения услуг или работ.
Акт выдается исполнителем своему клиенту по итогу оказания услуг или выполненных работ. Этот первичный документ подтверждает соответствие оказанных услуг (выполненных работ) условиям заключенного договора.
Вывод: акт аналогичен накладной, но касается работ или услуг, его оформляют в двух экземплярах — по одному для каждой стороны и заверяют подписями и печатями сторон.
Счет-фактура
Счет-фактура — документ, который нужен исключительно для того, чтобы контролировать движение НДС. Счета-фактуры обычно оформляются в пару к товарным накладным или актам. Встречаются счета-фактуры на выплаченный аванс.
Этот первичный документ строго регламентирован. Он содержит:
- информацию о суммах денежных средств;
- фактурную часть.
Счет-фактура — это основание для принятия предъявленных сумм НДС к вычету. Его обязаны выписывать все предприятия-плательщики НДС.
В последнее время популярен УПД — универсальный передаточный документ. Этот документ заменяет пару накладная + счет-фактура или акт + счет-фактура.
Вывод: счет-фактура нужен для контроля за движением НДС, его оформляют в пару к накладной или акту. Иногда такая пара заменяется универсальным передаточным документом — УПД.
Ведите бизнес в Контур.Бухгалтерии — удобном онлайн-сервисе для расчета зарплаты и отправки отчетности в ФНС, ПФР и ФСС. Сервис автоматически формирует первичные документы и УПД.
Источник: www.b-kontur.ru
Регистрация хозяйственных операций в 1С:ЕRP и 1С:Комплексная автоматизация
Для работы с безналичными платежами необходимо использовать раздел: «Казначейство», пункт «Банк», реестр документов «Безналичные платежи».
Данное рабочее место используется для различных хозяйственных операций в документах «Поступления безналичных денежных средств» и «Списания безналичных ДС» с расчетных счетов компании.
- «Поступления безналичных ДС».
1. «Поступление оплаты от клиента» — применяется при регистрации безналичной оплаты от клиента на расчетный счет компании.
2. «Поступление оплаты по эквайрингу» — применяется при приеме оплаты от покупателей по платежным картам или через интернет.
3. «Поступление от другой организации» — данный вид операции применяется, когда используются межфирменные перепродажи, т.е. при погашении обязательств одного юр. лица компании.
4. «Передача между организацией и филиалом» — данный вид операции применим при поступлении безналичных ДС на расчетный счет филиала со счета компании. Используется, когда у организации есть филиал — обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения компании. У обособленного подразделения открыт свой банковский счет и им распоряжается руководитель обособленного подразделения.
5. «Поступление с другого счета» — данный вид операции применяется при перемещении денежных средств между расчетными банковскими счетами, которые принадлежат одной компании.
6. «Сдача наличных в банк» — данная операция отражает поступление наличных денежных средств на расчетный счет организации по факту (день в день).
7. «Инкассация в банк» — приемка наличных денежных средств организации в банк через определенное количество дней – означает переводы в пути, а именно когда инкассатор получает денежные средства из кассы организации и передает денежные средства в банк.
8. «Поступление по кредитам и займам полученным» — используется для отражения поступления полученных кредитов и других заемных средств у кредитора на расчетный счет организации (поступление заемных средств на расчетный счет организации).
9. «Поступление по депозитам» — применяется для отражения поступления на расчетный счет организации начисленных процентов и основного долга по депозиту (договор депозита).
10. «Погашение займа контрагентом» — применяется для поступления безналичной оплаты на расчетный счет организации от контрагента, с которым заключен по характеру договора «Заем выданный» с типом «Внешний заем».
11. «Погашение займа сотрудником» — применяется для поступления безналичной оплаты на расчетный счет организации от сотрудника по характеру договора «Заем выданный» с типом договора «Внутренний заем».
12. «Конвертация валюты» — применяется при поступлении безналичных денежных средств с валютного счета на рублевый расчетный счет при продаже валюты.
13. «Прочее поступление» — используется при отражении безналичных денежных средств на расчетный счет организации от деятельности компании, которая относится к неосновной деятельности. Например, торговая компания получает доход от: сдачи в аренду помещения; продажи основного средства или иных активов; активов, полученных в качестве подарка; процентов, полученных за предоставление в пользование денежных средств организации, а также процентов за использование банком денежных средств, находящихся на счете организации в этом банке; штрафов, пени, неустоек за нарушение условий договоров и т.д.
14. «Возврат от поставщика» — применяется при возврате денежных средств поставщиком на расчетный счет организации.
15. «Возврат от подотчетника» — применяется при возврате денежных средств на расчетный счет организации от подотчетного лица, которые ему были выданы ранее (остаток денежных средств или сумма полностью).
16. «Возврат от другой организации» — применяется при перечислении безналичных денежных средств с расчетного счета одной организации на расчетный счет другой организации. Где используются межфирменные перепродажи, при этом одно юр. лицо возвращает денежные средства другому юр. лицу.
17. «Возврат неперечисленной зарплаты на лицевые счета» — применяется при возврате банком денежных средств.
18. «Возврат зарплаты по зарплатному проекту» — применяется при возврате банком неисполненного платежа в рамках зарплатного проекта на основной расчетный счет организации.
- «Списания безналичных ДС».
1. «Оплата поставщику» — используется при оплате поставщику за товары с банковского счета организации на расчетный счет поставщика.
2. «Выдача подотчетнику» — используется при перечислении денежных средств с расчетного счета организации на расчетный счет подотчетного лица.
3. «Перечисление налогов и взносов» — применяется для отражения фактической уплаты НДФЛ и страховых взносов в налоговый орган и фонды.
4. «Таможенный платеж» — применяется при оплате денежных средств таможенному органу.
5. «Оплата другой организации» — применяется, когда используются межфирменные перепродажи, т.е. при погашении обязательств одного юр. лица организации перед другим.
6. «Передача между организацией и филиалом» — применяется при списании с расчетного счета организации на расчетный счет филиала. Например, когда у организации есть филиал — обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения организации, и у него открыт свой банковский счет, распоряжается которым руководитель обособленного подразделения.
7. «Выплата по ведомости по зарплатному проекту» — применяется, когда необходимо выплатить з/п сотруднику через банк (зарплатный проект).
8. «Выплата по ведомости на лицевые счета» — применяется при перечислении з/п сотрудникам на дебетовые карточки (лицевые счета).
9. «Оплата лизингодателю» — применяется для списания денежных средств с расчетного счета организации на счет лизингодателя согласно договору лизинга.
10. «Перечисление на другой счет» — используется для перемещения денежных средств между банковскими счетами организации, если их несколько.
11. «Инкассация из банка» — применяется при передаче инкассатору наличных денежных средств из банка, с расчетного счета организации для последующей сдачи наличных денежных средств в кассу организации (переводы в пути).
12. «Оплата по кредитам и займам полученным» — применяется при списании с расчетного счета безналичных денежных средств для погашения процентов и основного долга перед дебитором согласно договору, с видом «Кредит или заем полученный» (погашение кредита).
13. «Перечисление на депозиты» — применяется для списания безналичных денежных с расчетного счета организации на депозитный счет организации, который открыт в банке.
14. «Выдача займа контрагенту» — применяется для списания с расчетного счета организации безналичных денежных средств на расчетный счет заемщика (контрагента) согласно характеру договора «Заем выданный» с типом договора «Внешний заем».
15. «Выдача займа сотруднику» — применяется для списания с расчетного счета организации безналичных денежных средств на расчетный счет заемщика (сотрудника) согласно характеру договора «Заем выданный» с типом договора «Внутренний заем».
16. «Конвертация валюты» — применяется при передаче безналичных денежных средств с валютного счета на рублевый счет. Необходимо оформить два документа: «Списание безналичных ДС» и «Поступление безналичных ДС».
17. «Прочий расход» — это отражение расходов компании, которые относятся не к основной деятельности: расходы на научные исследования, расходы на ремонт основных средств, расходы на рекламу, участие в уставных капиталах других организаций, расходы, связанные с чрезвычайными ситуациями и т.д.
18. «Возврат оплаты клиенту» — применяется для списания безналичных денежных средств с расчетного счета организации на расчетный счет покупателя.
19. «Возврат в другую организацию» — применяется при списании денежных средств с расчетного счета одной организации (владелец собственного товара) на расчетный счет другой организации (продавец), когда используются внутренние перепродажи между юр. лицами, которые принадлежат одной Компании.
2. Учет наличных денежных средств.
Для работы с наличными платежами необходимо использовать раздел «Казначейство», пункт «Касса», реестр документов «Приходные кассовые ордера» и «Расходные кассовые ордера».
- Приходные кассовые ордера.
1. «Поступление оплаты от клиента» — применяется для приема наличных денежных средств в кассу организации от покупателя.
2. «Поступление от другой организации» — данный вид операции применяется, когда используются межфирменные перепродажи, т.е. при погашении обязательств одного юр. лица компании.
3. «Передача между организацией и филиалом» — данный вид операции применим при поступлении безналичных ДС на расчетный счет филиала со счета компании. Используется, когда у организации есть филиал — обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения компании. У обособленного подразделения открыт свой банковский счет, распоряжается которым руководитель обособленного подразделения.
4. «Поступление из кассы ККМ» — применяется при перемещении наличных денежных средств из кассы ККМ в кассу организации.
5. «Поступление из другой кассы» — применяется при перемещении наличных денежных средств из одной кассы в другую кассу организации.
6. «Поступление из банка» — обналичивание денежных средств в банке для сдачи в кассу. Документ может быть оформлен по предварительно утвержденному распоряжению на обналичивание денежных средств. В качестве такого распоряжения используется документ «Распоряжение на перемещение денежных средств» с установленным видом операции «Поступление ДС из банка». После проведения документа будет зафиксировано списание денежных средств с расчетного счета и поступление денежных средств в кассу предприятия.
7. «Инкассация из банка» — применяется при передачи инкассатору наличных денежных средств из банка, с расчетного счета организации, для последующей сдачи в кассу организации (переводы в пути).
8. «Поступление по кредитам» — применяется для поступления наличных денежных средств в кассу организации по виду договора «Кредит или заем полученный».
9. «Погашение займа контрагентом» — применяется для поступления наличных денежных средств в кассу организации в качестве погашения займа от контрагента по характеру договора «Заем выданный» с типом договора «Внешний заем».
10. «Погашение займа сотрудником» — применяется для поступления наличных денежных средств в кассу организации в качестве погашения займа от сотрудника по характеру договора «Заем выданный» с типом договора «Внутренний заем».
11. «Конвертация валюты» — применяется для оформления операции покупки валюты. Необходимо подготовить два документа: «Расходный кассовый ордер», в котором следует указать рублевую сумму, и «Приходный кассовый ордер», в котором следует указать валютную сумму.
12. «Прочее поступление» — применяется для отражения наличных денежных средств в кассу организации от деятельности компании, которая относится не к основной деятельности. Например, торговая компания получает доход от: сдачи в аренду помещения; продажи основного средства или иных активов; активов, полученных в качестве подарка; процентов, полученных за предоставление в пользование денежных средств организации, а также процентов за использование банком денежных средств, находящихся на счете организации в этом банке; штрафов, неустоек за нарушение условий договоров и т.д.
13. «Возврат от поставщика» — применяется для регистрации наличных денежных средств в кассу организации, которые возвращает поставщик.
14. «Возврат от подотчетника» — применяется при возврате денежных средств в кассу организации от подотчетного лица, которые ему были выданы ранее (остаток денежных средств или полностью сумма).
15. «Возврат от другой организации» — применяется, когда используются межфирменные перепродажи, при этом одно юр. лицо возвращает наличные денежные средства другому юр. лицу в кассу.
- Расходные кассовые ордера.
1. «Оплата поставщику» — используется при оплате поставщику за товары с банковского счета организации на расчетный счет поставщика.
2. «Выдача подотчетнику» — применяется при выдаче наличных денежных средств из кассы подотчетному лицу.
3. «Оплата другой организации» — применяется, когда используется межфирменные перепродажи, т.е. при погашении обязательств одного юр. лица организации перед другим.
4. «Передача между организацией и филиалом» — применяется при выдаче из кассы организации в кассу филиала. Например, когда у организации есть филиал — обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения организации, и у него есть своя касса, распоряжается которой руководитель обособленного подразделения.
5. «Выплата по ведомости через кассу» — выдача наличных денежных средств из кассы организации в качестве з/п по документу «Ведомость через кассу».
6. «Выплата по ведомости раздатчиком» — выплата з/п наличными денежными средствами из кассы организации по документу «Ведомость раздатчика».
7. «Выплата по ведомости работнику» — выплата з/п наличными денежными средствами из кассы организации по документу «Ведомость работнику».
8. «Сдача в банк» — применяется при сдаче наличных денежных средств кассиром или бухгалтером самостоятельно в банк, без передачи инкассатору. При проведении этого документа регистрируются автоматически сразу две хоз. Операции: «Списание наличных денежных средств из кассы» и «Зачисление ДС на расчетный счет». При сдаче в банк кассир или бухгалтер распечатывает из документа «РКО» печатную форму «Объявление на взнос наличными» и передает ее совместно с наличными денежными средствами в банк.
9. «Инкассация в банк» — применяется при передаче инкассатору наличных денежных средств из кассы организации для дальнейшей сдачи в банк и зачисления на расчетный счет организации, которое оформляется документом «Поступление безналичных ДС». Документ может быть создан на основании ранее оформленного документа «Расходный кассовый ордер».
10. «Выдача в другую кассу» — используется для перемещения наличных денежных средств между кассами организации, если их несколько.
11. «Выдача в кассу ККМ» — используется для перемещения наличных денежных средств из кассы орагнизации в кассу ККМ.
12. «Оплата по кредитам и займам полученным» — применяется при выдаче наличных денежных средств из кассы организации для погашения процентов и основного долга перед дебитором согласно виду договора «Кредит или заем полученный».
13. «Выдача займа контрагенту» — применяется для выдачи наличных денежных средств из кассы организации заемщику (контрагенту) согласно характеру договора «Заем выданный», тип договора «Внешний заем».
14. «Выдача займа сотруднику» — применяется для выдачи наличных денежных средств из кассы организации заемщику (сотруднику) согласно характеру договора «Заем выданный», тип договора «Внутренний заем».
15. «Конвертация валюты» — применяется при передаче наличных денежных средств из валютной кассы в рублевую. Необходимо оформить два вида документа: «Расходный кассовый ордер» и «Приходный кассовый ордер».
16. «Прочий расход» — это отражение расходов компании при выдаче наличных денежных средств из кассы орагнизации в качестве оплаты, например, на: расходы на научные исследования, расходы на ремонт основных средств, расходы на рекламу, участие в уставных капиталах других организаций, расходы, связанные с чрезвычайными ситуациями, и т.д. Это те расходы, которые не связаны с основной деятельностью Компании.
17. «Возврат оплаты клиенту» — применяется для выдачи наличных денежных средств из кассы организации покупателю.
18. «Возврат другой организации» — применяется при выдаче наличных денежных средств из кассы одной организации (владелец собственного товара) в кассу другой организации (продавец), когда используются внутренние перепродажи между юр. лицами, которые принадлежат одной Компании.
19. «Оплата лизингодателю» — применяется для выдачи наличных денежных средств из кассы организации лизингодателю согласно договору лизинга.
Источник: dzen.ru
Оплата долга третьему лицу по поручению поставщика в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 редакции 3.0
Бывают случаи, когда поставщик просит погасить задолженность за приобретенный товар или услугу не на его расчетный счет, а перечислить оплату долга третьему лицу. В такой ситуации поставщик оформляет дополнительное соглашение к договору или отправляет покупателю письмо, в котором указываются реквизиты получателя платежа. Рассмотрим простой пример отражения подобной ситуации в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 редакции 3.0.
В нашем примере предприятие «Торговый дом «Комплексный» получило товары от ООО «Монолит» на сумму 451 350 рублей, товары были оприходованы, но не были оплачены. Поставщик попросил погасить задолженность на счет организации ООО «Созвездие», прислав соответствующее письмо покупателю.
Для отражения факта перечисления денежных средств открываем раздел «Банк и касса», пункт «Банковские выписки»
Создаём документ «Списание с расчетного счета», нажав на кнопку «Списание». В открывшейся форме заполняем вид операции, в нашем случае это будет «Оплата поставщику», дату, выбираем получателя платежа (согласно письму от поставщика), заполняем банковский счет, сумму, номер договора и статью движения денежных средств.
В том случае, если вы загружаете банковские выписки в программу из клиент-банка, необходимо просто проверить корректность заполнения всех полей документа после загрузки.
Проводим документ и смотрим проводки. Кредиторская задолженность перед получателем платежа в данный момент отсутствует, поэтому проводка сформирована по дебету счета 60.02, то есть в программе отражен факт перечисления аванса новому поставщику.
Теперь сформируем ОСВ по счету 60 и увидим по кредиту задолженность перед ООО «Монолит»
Далее нужно сделать зачет задолженности между ООО «Созвездие» и ООО «Монолит», чтобы взаиморасчеты с каждым из контрагентов закрылись. Для этого заполним документ «Корректировка долга».
Открываем вкладку «Покупки», «Расчеты с контрагентами», «Корректировка долга»
И нажимаем кнопку «Создать»
Заполняем документ следующим образом:
— в поле «Вид операции» выбираем «Зачет авансов»,
— в поле «Зачесть аванс» — «Поставщику»,
— в поле «В счет задолженности» — «Нашей организации перед третьим лицом».
Указываем дату зачета и организацию, заполняем поля «Поставщик» и «Третье лицо».
Далее заполняем вкладку «Авансы поставщику». Щелкаем по кнопке «Заполнить» — «Заполнить остатками по взаиморасчетам» и табличная часть заполняется автоматически.
Аналогично заполняем вкладку «Задолженность перед третьим лицом»
Также можно воспользоваться кнопкой «Заполнить» на верхней панели документа, в этом случае будут заполнены сразу обе вкладки.
Проводим документ и смотрим проводки.
Сформируем ещё раз ОСВ по счету 60 и увидим, что произведен зачет задолженности между контрагентами ООО «Созвездие» и ООО «Монолит»
Сальдо на конец периода по каждому из контрагентов отсутствует, задолженность полностью погашена.
Автор статьи: Светлана Губина
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Источник: xn--80abbnbma2d3ahb2c.xn--p1ai