Какие документы предусмотрены в программе для отражения банковских операций

В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0), начиная с версии 3.0.41 поддерживается учет операций с кредитами и займами. Теперь программа автоматически определяет счета учета полученных и возвращенных займов и кредитов, выданных и возвращенных займов, а также счета учета уплаченных процентов по кредитам и займам.

• Документы «Поступление на расчетный счет» и «Поступление наличных»
• Документы «Списание с расчетного счета» и «Выдача наличных»
• Документ «Платежное поручение»

Напоминаем, что сторонами договора займа могут быть любые юридические и физические лица, поэтому наша собственная организация может как получать займы от контрагентов, так и выдавать займы любым контрагентам. Что касается кредита, то предоставить его имеет право только банк или другая кредитная организация, у которой есть соответствующая лицензия Банка России на совершение таких операций. Кредиты и займы подразделяются на краткосрочные и долгосрочные в зависимости от срока действия договора.

Отражение банковских операций в программе 1C бухгалтерия / бухгатерия / 1C / бухучет / 1C / счет /

Планом счетов, утв. приказом Минфина от 31.10.2000 № 94н и включенным во все конфигурации «1С:Бухгалтерии 8», для учета полученных кредитов и займов предназначены счета:

• 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»;
• 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам».

Полученные кредиты, займы, и начисленные проценты по кредитам и займам, учитываются на разных субсчетах счетов 66 и 67. Кредит или заем может быть получен как в рублях, так и в иной валюте, соответственно, в иностранной валюте могут начисляться и проценты. Кредиты, займы и проценты по договорам, выраженным в иностранной валюте, также учитываются обособленно на отдельных субсчетах счетов 66 и 67.

Выданные нами другим контрагентам займы учитываются на счете 58.03.

Таким образом, возможное количество вариантов учета операций с кредитами и займами предполагает использование более чем шестнадцати счетов второго порядка. Теперь перед бухгалтером больше не стоит задача выбора правильного субсчета. Счета учета по операциям с кредитами и займами автоматически определяются программой в следующих документах:

• Поступление на расчетный счет;
• Поступление наличных;
• Списание с расчетного счета;
• Выдача наличных;
• Платежное поручение.

Документы «Поступление на расчетный счет» и «Поступление наличных»

Получение кредитов или займов отражается в документах Поступление на расчетный счет (рис. 1) или Поступление наличных с использованием следующих видов операций:

• Получение займа от контрагента — для отражения операций по получению займа от юридического или физического лица;
• Получение кредита в банке — для отражения операций по получению кредита в банке или в кредитной организации.

Рис. 1. Выбор вида операции с кредитами и займами в документе «Поступление на расчетный счет»

Счета учета определяются автоматически в зависимости от валюты счета, срока действия договора и вида операции. Срок действия договора (дата договора и дата окончания действия договора) можно указать в элементе справочника Договоры (рис. 2). Если срок действия договора менее года, то он считается краткосрочным.

Если даты начала и окончания действия договора не указаны, при учете в программе договор по умолчанию считается долгосрочным. Для отражения операций по кредитам и займам используется вид договора Прочее.

Рис. 2. Указание срока действия договора

Возврат от контрагента ранее выданного ему займа отражается с использованием вида операции Возврат займа контрагентом. При выборе этого вида операции счет учета 58.03 «Предоставленные займы» также заполняется автоматически.

Документы «Списание с расчетного счета» и «Выдача наличных»

Возврат кредитов или займов, а также выплата начисленных процентов регистрируется с помощью документов Списание с расчетного счета и Выдача наличных с использованием следующих видов операций:

• Возврат займа контрагенту — для отражения операций по возврату займа юридическому или физическому лицу;
• Возврат кредита банку — для отражения операций по возврату кредита банку или кредитной организации.

Счета учета определяются автоматически в зависимости от валюты счета, срока действия договора, вида операции и вида платежа. Поле Вид платежа отображается в форме документа только для операций по возврату кредитов или займов.

В программе предусмотрены следующие виды платежа (рис. 3):

Рис. 3. Выбор вида платежа в документе «Списание с расчетного счета»

Выдача займа контрагенту регистрируется с использованием вида операции Выдача займа контрагенту. При выборе этого вида операции счет учета 58.03 заполняется автоматически.

Документ «Платежное поручение»

При заполнении документа Платежное поручение возврат кредитов или займов отражается с использованием следующих видов операций:

• Возврат займа контрагенту — для отражения операций по возврату займа юридическому или физическому лицу;
• Возврат кредита банку — для отражения операций по возврату кредита банку или кредитной организации.

При выборе этих видов операций в форме документа добавляется поле в т.ч. проценты (рис. 4).

Рис. 4. Платежное поручение на возврат кредита

Выдача займа контрагенту отражается одноименным видом операции.

Обращаем внимание, что автоматический расчет процентов по кредитным договорам или по договорам займа в программе не поддерживается. Для регистрации доходов или расходов по начисленным процентам можно использовать стандартные документы учетной системы Реализация (акт, накладная) и Поступление (акт, накладная) соответственно. Также для этих целей можно использовать документ Операция, введенная вручную.

Источник: buh.ru

Учет банковских и кассовых операций в программе 1С: Бухгалтерия
учебно-методическое пособие

Сведения о кассах предприятия в 1с Бухгалтерия 8 для Казахстана содержится в справочнике «Касса».

Рис.1. Справочник «Касса»

В программе для учета кассовых операций предусмотрены три формы первичных документов: Приходный кассовый ордер, Расходный кассовый ордер, Авансовый отчет.

Приходный кассовый ордер предназначен для учета поступлений наличных денежных средств.

Документ Расходный кассовый ордер (РКО) предназначен для учета выплаты наличных денежных средств.

Документ авансовый отчет оформляется в той валюте, которая определена для сотрудника при выдаче ему денежных средств (документ «Расходный кассовый ордер» ), как валюта подотчетного лица.

Учет банковских операций

Для отражения информации о счетах организации необходимо зайти в справочник «Организации» и на закладке счета просмотреть информацию о счетах организации.

Для учета банковских операций предусмотрены следующие виды документов: Платежное поручение входящее, платежное поручение исходящее, платежный ордер списание денежных средств, платежное поручение поступление.

Платежное поручение исходящее предназначено для учета списания безналичных денежных средств.

Платежное поручение входящее предназначено для учета поступления безналичных денежных средств.

По теме: методические разработки, презентации и конспекты

Презентация «Учет кассовых операций»

Презентация на тему «Учет касовых операций» для специальности «Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям), «Коммерция».

Презентация «Учет кассовых операций»

Презентация «Учет кассовых операций» применяется для наглядного изложения темы.

РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ «Порядок обработки, формирования, упаковки и хранения наличных денег и банковских ценностей» специальность 38.01.03 Банковское дело ПМ 06 Выполнение работ по профессии Контролер (Сберегательного банка) МДК 06.01 Ведение кассовых операций

Целями освоения темы 1.3 «Порядок обработки, формирования, упаковки и хранения наличных денег и банковских ценностей» междисциплинарного курса 06.01 Ведение кассовых операций являются:-.

РАБОЧАЯ ПРОГРАММА МДК «Ведение кассовых операций» код, профессия/специальность 080110 Банковское дело

Рабочая программа МДК «Ведение кассовых операций».

Дистанционное обучение Производственная практика группа 241 от 23.04.2020 «Учет кассовых операций»

Производственная практика от 23.04.2020.Повторить материал. Выполнить практическое задание.Срок выполнения до 05.05.2020.

Дистанционное обучение Производственная практика группа 241 от 24.04.2020 «Учет кассовых операций»

Производственная практика от 24.04.2020.Повторить материал. Выполнить практическое задание.Срок выполнения до 06.05.2020.

Дистанционное обучение Производственная практика группа 241 от 27.04.2020 «Учет кассовых операций»

Производственная практика от 27.04.2020.Повторить материал. Выполнить рпактическое задание.Срок выполнения до 07.05.2020.

Источник: nsportal.ru

Поступление и списание с расчетного счета в 1С 8.3 Бухгалтерия

• в настройках Функциональности определите дополнительные операции:

• использование платежных карт;
• выставление платежных требований;

в настройках учетной политики по БУ при необходимости установите флажок Используется счет 57 «Переводы в пути» при перемещении денежных средств.

внесите банковские счета в карточке Организации по ссылке Банковские счета и укажите Основной банковский счет .

Заполнение банковского счета

Заполните карточку счета:

• Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
• Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.

• Банк — банк в котором открыт счет, выберите из Классификатора банков;
• Номер счета — номер открытого счета, корректность счета контролируется программой 1С 8.3;
• Валюта счета — определится автоматически по введенному номеру;
• раздел Расчеты через банк-корреспондент — если платежи осуществляются через счет в другом банке;
• раздел Корпоративные карты , если учитываете расчеты по корпоративным картам:

• поставьте флажок К счету привязаны корпоративные карты и укажите счет расчетов по корпоративной карте;
• Номер карты — номер корпоративной карты;
• Подотчетное лицо — физлицо, по которому отразится задолженность при снятии денежных средств в карты.

• Дата открытия — дата открытия счета;
• Дата закрытия — дата закрытия счета. Дата закрытия счета не влияет на подбор счета в документах, а только подсвечивает закрытые счета в списке серым цветом;
• Наименование — наименование счета в программе 1С 8.3.

По ссылке Настройка платежных поручений и требований задайте настройки для формирования печатной формы платежек и требований с данного счета.

Списание с расчетного счета в 1С 8.3

Организация заключила договор с ООО «Офисные технологии» на поставку товаров стоимостью 14 160 руб. (в т. ч. НДС 20%).

23 января Бухгалтер подготовил платежное поручение в банк на сумму 14 160 руб. для перечисления денежных средств поставщику. Оплата прошла в этот же день по банковской выписке

Платежное поручение

Списание с расчетного счета в 1С 8.3 где находится? Сформируйте Платежное поручение в разделе Банк и касса – Банк – Платежные поручения .

В поручении укажите:

• Банковский счет — счет, с которого осуществляется оплата;
• Получатель — контрагент, которому перечисляется оплата;
• Счет получателя — счет, на который перечисляется оплата;
• по ссылке Реквизиты получателя проверьте ИНН получателя , КПП получателя и Наименование получателя . Эти данные используются для бланка поручения;
• Сумма платежа — сумма оплаты;
• Назначение платежа — информация для идентификации платежа.

Документ проводок по БУ и НУ не регистрирует. Нужен только для формирования бланка Платежное поручение.

На основание оплаченного поручения введите документ Списание с расчетного счета .

• Пошаговые инструкции формирования платежных поручений
• Клиент-банк в 1С
• Путеводитель по документу Платежное поручение

Банковская выписка

Безналичные списания в 1С 8.3 оформите документом Списание с расчетного счета в разделе Банк и касса — Банк — Банковские выписки .

Документ Списание с расчетного счета загружается из программы Клиент-банк или напрямую из банка, если подключен сервис 1С:ДиректБанк.

При создании правильно выберите Вид операции документа. При загрузке вид определяется автоматически, но его необходимо проверять.

Заполним документ по примеру.

Укажите согласно выписке банка:

• Дата — дата списания средств;
• По документу № от — данные платежного поручения (ПП);
• Получатель — контрагент, которому перечислена оплата;
• Статья расходов — статья движения денежных средств.
• Статью расходов — выбирайте, если заполняете Отчет о движении денежных средств.
• Погашение задолженности — способ определения статуса платежа: аванс или погашение задолженности.

При выборе Автоматически изначально погашается задолженность, а остаток учитывается как аванс. Если не нужно автоматически определять статус платежа, укажите другой способ.

Проводки

Задолженность поставщику ООО «Офисные технологии» по договору поставки № 9 от 14 января 2019 отсутствовала, оплата определена как аванс:

Поступление на расчетный счет в 1С 8.3

Организация заключила договор с ООО «Офисные технологии» на реализацию товаров стоимостью 12 000 руб. (в т. ч. НДС 20%).

25 января Бухгалтер подготовил платежное требование в банк на сумму 12 000 руб.

28 января по банковской выписке поступила оплата от покупателя.

Платежное требование

В 1С формируются платежные требования на оплату от покупателей. Настраивается это в Функциональности .

• с контрагентом заключен договор на безакцептную оплату (например, по решению суда);
• оплата по заранее выданному акцепту (например, на просроченную задолженность);
• требуется согласие покупателя.

Создайте Платежное требование в разделе Банк и касса — Банк — Платежные требования .

В требовании укажите:

• Сумма — сумма, которую запрашивает организация к оплате;
• Вид акцепта — нужно ли согласие клиента на списание;
• Срок для акцепта — срок, в течение которого покупатель должен дать ответ или банк перечислить деньги для безакцептного списания.

Документ проводок по БУ и НУ не регистрирует. Нужен только для формирования бланка Платежное требование.

На основание оплаченного требования введите документ Поступление на расчетный счет .

Банковская выписка

Безналичные поступления в 1С 8.3 оформите документом Поступление на расчетный счет в разделе Банк и касса — Банк — Банковские выписки .

Документ Поступление на расчетный счет загружается из программы Клиент-банк или напрямую из банка, если подключен сервис 1С:ДиректБанк.

При создании в 1С обратите внимание на корректность выбора Вид операции в документе. При загрузке вид определяется автоматически, но его необходимо проверять.

Заполним документ по примеру.

Укажите согласно выписке банка:

• Дата — дата поступления средств;
• По документу № от — данные платежного поручения покупателя.
• Плательщик — от кого поступает оплата;
• Статью доходов — выбирайте, если заполняете Отчет о движении денежных средств.
• Погашение задолженности – способ определения статуса платежа: аванс или погашение задолженности.

При выборе Автоматически изначально погашается задолженность, а остаток учитывается как аванс. Если не нужно автоматически определять статус платежа укажите другой способ.

Проводки

Задолженность покупателя ООО «Алмаз» по договору поставки № 456 от 01.04.2018 отсутствовала, оплата определена как аванс: