Как заполнить вычеты в программе

Если человек в 2020 году купил квартиру на собственные деньги, с которых был уплачен подоходный налог, то в 2021 году он сможет вернуть 13 процентов от расходов в пределах имущественного вычета — для этого заполняется форма 3-НДФЛ, например, с помощью программы Декларация 2020.

Данную программу можно бесплатно скачать с сайта ФНС, поставить на свой компьютер и за 10 минут подготовить отчет для возврата налога с расходов на оплату жилой недвижимости.

Где скачать программу Декларация 2020?

Найти программу для бесплатного скачивания можно на сайте налоговой службы, скачанный файл устанавливается на компьютер за пару минут, после чего можно приступать к подготовке декларации 3-НДФЛ.

Ниже приведена пошаговая инструкция, которая поможет заполнить отчет 3-НДФЛ в случае, если в 2020 году налогоплательщик купил квартиру и оплатил ее деньгами, с которых удержан НДФЛ. В этом случае он претендует на возврат налога в размере 13 процентов от расходов на квартиру в пределах имущественного вычета, равного 2 млн. руб.

Налоговый вычет за обучение 2023: Заполнение декларации 3 НДФЛ в личном кабинете за себя и ребенка

Заполнить 3-НДФЛ можно без использования программы — скачать актуальный бланк декларации, заполнить его самостоятельно на компьютере или вручную, далее распечатать, подписать и отнести в ФНС.

Как заполнить 3-НДФЛ самостоятельно — читайте здесь, где приведен новый бланк декларации, актуальный на 2021 год и образец заполнения на возврат налога в связи с покупкой квартиры.

Можно заполнить отчет через личный кабинет налогоплательщика и отправить документы в электронном виде.

Третий способ — это заполнить данные в разделах бесплатной программы Декларация 2020, далее сохранить данные в нужном формате, распечатать, подписать и подать в налоговый орган.

Воспользуемся третьим способом и заполним декларацию 3-НДФЛ в программе.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ при покупке квартиры — для 2021 года

Программа содержит несколько разделов и вкладок, заполнять нужно не все.

С целью получения имущественного вычета при покупке квартиры и возврата подоходного налога следует заполнить вкладки:

• задание условий;
• сведения о декларанте;
• доходы, полученные в РФ — указать годовой заработок, удержанный НДФЛ (если человек получал выплаты в иностранной валюте от зарубежных компаний, то дополнительно заполняется вкладка «доходы за пределами РФ»;
• вычеты — указать размер положенного имущественного вычета и сведения о купленной квартире;
• зачет/возврат налога — заявление для налоговой на возврат НДФЛ (не придется писать отдельно).

Ниже дана последовательная пошаговая инструкция, которая поможет самостоятельно заполнить указанные вкладки программы Декларация 2020, проверить введенные данные и сформировать готовую 3-НДФЛ.

Для заполнения потребуется справка о доходах 2-НДФЛ, которую нужно взять у работодателя. В ней отражаются реквизиты организации налогового агента, помесячный заработок с указанием предоставленных вычетов и удержанный налог. Все эти сведения понадобятся при заполнении формы 3-НДФЛ.

Задание условий

Для случая заполнения 3-НДФЛ на возврат налога по расходам на покупку квартиры в данной вкладке программы Декларация 2020 нужно указать:

№ инспекции – номер ФНС, куда подается 3-НДФЛ на имущественный вычет, можно посмотреть на сайте налоговой по ссылке. Введя свой адрес, можно увидеть номер отделения, к которому относится данный адрес. Для указания номера следует нажать на многоточие, откроется список всех отделений ФНС, если начать вводить нужный номер, то он быстро отыщется — выбор следует подтвердить нажатием на «Да».

№ корректировки – если 3-НДФЛ в отношении данной квартиры в 2021 году заполняется впервые, то ставится «0»; при внесении уточнений — ставится порядковый номер изменений от 1 и т.д.

Отмечается пункт «Учитываемые справками…» .

Поставить отметку в этом пункте, тем самым активизируется последняя новая вкладка программы «зачет/возврат налога», позволяющая сформировать заявление на возврат НДФЛ в связи с покупкой квартирой.

Если налогоплательщик лично понесет заполненный бланк декларации в ФНС, то отмечается «лично».

Пример заполнения первой вкладки программы «Задание условий»:

Сведения о декларанте

Вторая вкладка — это сведения о физическом лице, подающем декларацию 3-НДФЛ (налогоплательщике, оплатившем расходы на покупку квартиры).

На этой вкладке программы следует заполнить:

Фамилия, имя, отчество

Вписать номер налогоплательщика.

Дата и место рождения

Данные о гражданстве

Сведения о документе, удостоверяющем личность

Пример заполнения второй вкладки программы:

Доходы, полученные в РФ

На этой вкладке программы следует отразить выплаты от работодателей на основании справки о доходах 2-НДФЛ, при этом вверху должна быть выбрана ставка 13 процентов (первая цифра 13).

Если в 2020 году было несколько работодателей, то у каждого следует получить 2-НДФЛ. Каждый источник выплат указывается отдельно.

Результатом заполнения будет общая сумма полученного дохода за 2020 год и уплаченного НДФЛ, который ограничивает сумму подоходного налога, которую можно будет вернуть в 2021 году.

Добавление нового работодателя:

В первом поле «Источник выплат» нужно нажать на зеленый плюс, в открывшейся вкладке на основании п. 1 справки 2-НДФЛ заполнить:

• наименование организации;
• ИНН;
• КПП;
• ОКТМО;
• расчет стандартных вычетов вести по этому источнику нужно отметить только в том случае, если работодатель не полностью предоставил стандартные вычеты и налогоплательщик хочет их получить через ФНС самостоятельно, в остальных случаях поле не отмечается.

Если выплаты производил работодатель ИП, то нужно вписать его ФИО, ИНН и ОКТМО.

После ввода реквизитов работодателя нужно нажать «Да».

Отражение выплат:

Нажатием на плюс добавляется новая выплата, суммы берутся из п. 3 формы 2-НДФЛ, где указаны коды дохода и суммы по месяцам. Если для какого-либо дохода указан вычет, то его код и сумму нужно также перенести.

Для каждой суммы следует заполнить:

• код дохода — нажать на многоточие и выбрать нужный;
• сумма;
• код и сумма вычета — если для данной суммы есть вычет в 2-НДФЛ;
• порядковый номер месяца получения дохода.

Далее нажатием на «Да» подтверждаются введенные данные. Последовательно нужно перенести все выплаты за 2020 год из справки 2-НДФЛ. Итогом станет суммарное значение, которое автоматически рассчитывается в поле «общая сумма дохода».

Вычеты:

Из п. 4 справки 2-НДФЛ следует перенести вычеты, предоставленные работодателем в 2020 году — код и сумма. Не нужно вносить вычеты, уже указанные при помесячном указаннии выплат.

Удержанный налог:

Сумма подоходного налога, которую работодатель удержал из выплат за 2020 год, вписывается в поле «сумма налога удержанная» — берется в п. 5 справки 2-НДФЛ.

Пример заполнения вкладки о доходах, полученных в РФ, если в 2020 году был один работодатель:

Имущественный вычет

На вкладке «Вычеты» нужно заполнить раздел «Имущественный», где показываются данные о купленной квартире, размере вычета для возврата налога с покупки.

Нажатием на зеленый плюс нужно добавить новый объект недвижимости, купленный налогоплательщиком, в открывшемся поле заполнить:

• способ приобретения — выбрать договор купли-продажи;
• наименование объекта — выбрать в списке квартиру (или иной вид недвижимости в зависимости от того, что куплено);
• признак налогоплательщика — если на вычет и возврат налога претендует сам собственник квартиры, оплативший ее стоимость, то нужно выбрать «собственник объекта»;
• код номера объекта — указать вид номера, который известен налогоплательщику (посмотреть можно в договоре купли-продажи) или в выписке из ЕГРН, обычно это кадастровый номер;
• номер объекта — вписать непосредственно тот номер, который заявлен в предыдущем пункте;
• место нахождения — если указан номер, то адрес не нужно заполнять;
• дата регистрации прав на недвижимость;
• если физическое лицо является пенсионером, то нужно отметить пункт «я пенсионер»;
• при долевой покупке квартиры нужно указать размер доли;
• стоимость объекта — сумма по договору купли-продажи;
• проценты по кредитам — нужно указать, если квартира куплена в ипотеку, берутся из банковской справки об уплаченных процентах. Можно сначала вернуть НДФЛ по расходам на оплату квартиру, после чего вернуть всех проценты по ипотеке.

После ввода всех данных следует нажать «Да».

При этом внизу в поле «Расчет имущественного вычета» будет отражена сумма вычета, которая предоставляется физическому лицу в связи с расходами, с которой будет возвращен НДФЛ. Ограничивается 2 млн. руб.

Вычет за предыдущие годы заполняется, если человек подает 3-НДФЛ по квартире, купленной до 2020 года, при этом он уже обращался в ФНС и уже получил часть вычета. Как узнать вычет, полученный за предыдущие годы?

Заявление на возврат подоходного налога

В последней вкладке программы Декларация 2020 нужно нажать на зеленый плюс в поле «Возврат удержанного налога» и выбрать «заявление на перевод в банк».

В поле «реквизиты банковского перевода» можно поставить галочку «Перечислить всю сумму возврата» и заполнить банковские реквизиты для перечисления.

Как сохранить декларацию в xml, проверить и распечатать?

После внесения всех данных во вкладки программы 3-НДФЛ можно посмотреть, что получилось в итоге — для этого нужно нажать на кнопку «Просмотр», где будет видна заполненная декларация и сумма налога, которая будет возвращена налогоплательщику — в разделе 1.

Далее следует нажать «сохранить» и «проверить» на верхнем меню.

Если ошибок при заполнении нет, то декларацию можно будет сохранить в формате xml — нажать «файл xml» и отправить через личный кабинет.

Также можно сразу нажать «Печать» и распечатать 3-НДФЛ для подачи в бумажном виде.

Как и когда подавать в ФНС?

Распечатанную декларацию 3-НДФЛ нужно подписать, приложить к ней необходимые документы, подтверждающие покупку квартиры (договор купли-продажи), доходы за отчетный год (справка 2-НДФЛ).

Сроки подачи налоговой декларации в ФНС за 2020 год — в течение 2021 года в любое время.

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ без использования программы — смотрите здесь.

Видео инструкция

Видео с пошаговой инструкцией, которая поможет заполнить 3-НДФЛ в программе:

Источник: 9trud.ru

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет

Каждый гражданин может вернуть из бюджета часть уплаченного подоходного налога НДФЛ 13%. Не все знают о такой возможности, но она действительно есть, и многие люди успешно возвращают в семейный бюджет значительные суммы денег.

Если вы купили жилую недвижимость, то можете получить 13% с затраченных на покупку средств, но не более 260000 р. Для этого нужно собрать пакет документов и заполнить декларацию о доходах.

1. Заполнение 3-НДФЛ с помощью программы «Декларация»
2. Инструкция по заполнению 3-НДФЛ вручную
3. Оформление титульного листа
4. Заполнение первого раздела
5. Заполнение заявления
6. Заполнение второго раздела
7. Скачать бланк декларации 3-НДФЛ 2021
8. Образец заполненной декларации за 2021 г.

Правила заполнения декларации 3-НДФЛ

Вручную

Есть два способа. Первый – распечатать бланк и вписывать данные в клеточки от руки. Второй – заполнить на компьютере в формате PDF или Excel, а потом распечатать.

В любом случае придерживайтесь правил:

1. Пишите синей или черной ручкой.
2. Распечатывайте документ на одной стороне листа.
3. Не скрепляйте листы, чтобы не повредить штрих код.
4. Когда пишете вручную, заполняйте поля слева направо. Если останутся пустые клеточки, нужно проставить прочерки. Например, графа «код ОКТМО» имеет 11 клеточек. Восьмизначный код вписываем, например вот так: «45380000—»
5. Если заполняете на компьютере, выравнивайте по правому краю. Прочерки ставить не нужно. Используйте шрифт Courier New размером 16-18.
6. Нельзя исправлять, зачеркивать или замазывать.
7. Каждую страницу нужно подписать. Для этого внизу есть поле «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю».
8. Если декларацию подает ваш представитель, вложите в пакет документов нотариально заверенную копию доверенности.
9. Сумма НДФЛ указывается в полных рублях. Копейки округляются (до 50 – в меньшую сторону, равно или больше 50 – в большую).
10. Доходы в иностранной валюте пересчитывайте в рубли по курсу ЦБ на дату их получения.
11. В специальном поле нужно проставить нумерацию страниц. Ячейка содержит 3 клеточки. Например, 003 или 011.

Программа «Декларация»

Можно заполнить 3НДФЛ с помощью программы «Декларация», разработанной налоговой службой. Программа подскажет, какие поля нужно заполнить. Если хотите заполнять декларацию таким образом, скачайте и установите программу «Декларация» на своем компьютере.

В программе вы увидите 7 вкладок, но не все из них активны. По мере заполнения они разблокируются. Для начала нужно выбрать вариант заполнения «3НДФЛ». Далее по порядку передвигайтесь по вкладкам: «Задание условий», «Сведения о декларанте», «Доходы, полученные в РФ», «Вычеты – имущественные вычеты», «Зачет/возврат налога».

После внесения всех данных нажмите на кнопку «Проверить». Программа покажет какие данные вы забыли внести. Исправьте ошибки и сохраните документ в формате xml если собираетесь подать декларацию в электронном виде или распечатайте в двух экземплярах если будете подавать декларацию в ИФНС в бумажном виде.

Скачать программу можно на официальном сайте налоговой инспекции nalog.gov.ru

Особенности заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета

Для имущественного вычета потребуется заполнить Титульный лист, Раздел 1, Приложение к Разделу 1, Раздел 2, а также Приложения 1 и 7. Остальные разделы и приложения заполняются при необходимости.

Если ваш годовой доход меньше 2 млн р. в год, вычет будет переноситься на следующий налоговый период. В этом случае вам придется заполнять декларацию на второй и третий год до получения полной суммы. Если стоимость недвижимости меньше 2 млн. руб., право получить остаток вычета сохраняется на будущие покупки.

Пошаговая инструкция по ручному заполнению декларации 3-НДФЛ

Вручную (без программы «Декларация»)

Заполнять декларацию удобно с конца. Сначала рассчитайте сумму вычета в приложении 7, затем покажите доходы в приложении 2, потом перенесите информацию в раздел 2 и раздел 1. Не забудьте оформить титульный лист.

Источник: www.finco.su

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ — ИИС в 2023 году

Налоговый кодекс предоставляет возможность получения вычетов по индивидуальному инвестиционному счету (ИИС). Возврат НДФЛ налогоплательщику производится после проверки поданной в ИФНС декларации. Расскажем, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на ИИС-вычет в 2023 году.

• О порядке получения вычета по ИИС
• Как заполнить 3-НДФЛ по ИИС
• Подводим итоги

О порядке получения вычета по ИИС

Правила предоставления вычетов по ИИС регулируется ст. 219.1 НК РФ. Владелец инвестсчета может выбрать, какой именно льготой воспользоваться:

• по типу А – вычет в пределах суммы, размещенной на инвестсчете в течение года, но не более 400 тыс. руб. в год (заявляется ежегодно);
• по типу Б – вычет в размере полученной прибыли от операций на ИИС (заявляется при закрытии счета).

Срок для подачи декларации на вычет по ИИС не ограничен. Однако возврат НДФЛ налоговики одобрят только за 3 предыдущих года, например, в 2023 году можно вернуть налог за 2022, 2021, 2020 годы.

Для получения вычета по типу А у налогоплательщика в отчетном году должен быть облагаемый доход, полученный из других источников. Основанием для заполнения декларации служат:

• справки о доходах (2-НДФЛ), полученные от работодателей или других налоговых агентов (их также можно скачать в «ЛК налогоплательщика-физлица»);
• копия договора на ведение ИИС или договора с брокером;
• документы (выписки банка) о внесении денежных средств на ИИС, отчеты брокера о движении денег по инвестсчету.

Возвращается 13% от внесенной на счет суммы, но не более 52 000 руб. в год (лимит 400 000 х 13% = 52000), и в пределах суммы налога, удержанного у физлица налоговыми агентами.

Использовать инвестиционный вычет или нет, решает налогоплательщик. 3-НДФЛ по ИИС чаще всего заполняют, если выбран вычет по типу А. Льготу по типу Б может рассчитать и предоставить налоговый агент (банк, брокер у которого были размещены средства), без составления декларации — для этого из ИФНС берут справку, что ранее вычетом по ИИС не пользовались, а инвестсчет у физлица единственный.

Как заполнить 3-НДФЛ по ИИС

Процесс заполнения декларации покажем на примере Николая. Он работает в ООО «Прогресс»: за 2022 год ему было начислена зарплата — 782 300 руб., с которой удержали НДФЛ 13% — 101 699 руб. Часть полученных средств — 210 000 руб., мужчина разместил 2022 году на ИИС. В 2023 году он решил воспользоваться вычетом по ИИС, выбрав льготу по типу А — на сумму средств, внесенных на инвестсчет в прошедшем году. Иных вычетов у Николая нет.

210 000 х 13% = 27 300 руб.

Так как налог, удержанный работодателем, больше (101 699 > 27 300), то ИФНС вернет всю сумму переплаты на банковский счет физлица.

Заполним декларацию 3-НДФЛ. Форма состоит из 16 листов, но нам понадобятся только эти: титульный лист, раздел 1, приложение к разделу 1, раздел 2, приложение 1 и приложение 5 и расчет к приложению 5.

На титульном листе приводятся данные о налоговом периоде, указывается код ИФНС, в которую подается 3-НДФЛ, сведения о налогоплательщике, а также отражается общее количество представленных листов отчета и подтверждающих документов.

В разделе 1 указываются коды КБК, ОКТМО и сумма налога, расчитанная к возврату.

В приложении к разделу 1 указываются сумма налога к возврату и реквизиты банковского счета, на который заявитель желает получить деньги.

В разделе 2 производится расчет итоговых сумм доходов, расходов, вычетов и налога к возврату.

В приложении 1 приводятся источники доходов заявителя с указанием начисленных и удержанных сумм (из справок о доходах).

В приложении 5 показывается величина вычета по ИИС в 3-НДФЛ и других вычетов, если они заявлены. Если кроме инвестиционного вычета ничего нет, то в приложении будет одна сумма, соответствующая ему.

В расчете к приложению 5 отражается сумма, вложенная заявителем на своей ИИС, сведения об участнике рынка ценных бумаг (в нашем случае — Сбербанк), номер и дата заключенного договора, номер инвестиционного счета и дата его открытия.

Для скорости расчетов мы использовали программу «Декларация», специально разработанную ФНС и выложенную на официальном сайте в бесплатном доступе. Она значительно упрощает подготовку формы, проставляет необходимые коды и вычисляет итоговые суммы. На каждый год выходит новый релиз.

Напоминаем, что в одной декларации перечисляются все вычеты за год, не только по ИИС, но и прочие — стандартные, социальные (на лечение, образование и т.д.), имущественные. А также указываются иные доходы, подлежащие налогообложению.

Подводим итоги

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Источник: spmag.ru