Ответ: Отсутствие команд по созданию документов в разделе Журнал Форм означает, что у пользователя нет прав на создание документов в модуле Виртуальный склад от имени зарегистрированной организации в ИС ЭСФ.
Причины отсутствия кнопки «Создать ЭСФ»:
- Отсутствие прав на создание документов в модуле Виртуальный склад от имени зарегистрированной организации в ИС ЭСФ.
Как создать ЭСФ:
- Откройте вкладку Журнал Счетов-фактур и выберите Создание Счета-фактуры.
- Заполните форму и нажмите Отправить.
- Выберите файл сертификата и нажмите Готово.
Как зайти на сайт ИС ЭСФ:
- Перейдите по ссылке https://esf.gov.kz:8443/esf-web/login.
- Согласитесь с электронным цифровым подписью руководителя предприятия.
Как зайти в систему ЭСФ:
- Скопируйте ссылку https://esf.gov.kz:8443/esf-web/login в адресную строку браузера.
- Выберите категорию регистрации и нажмите «Начать регистрацию».
Как выставить ЭСЧФ только на портал:
Где найти выписанную счет фактуру на esf.gov.kz
- Зайдите в «Учет исходящих ЭСЧФ» в разделе «Учет НДС» во вкладке «Документы».
- Выберите «ЭСЧФ исходящий» или «НДС исходящие».
Кто выставляет ЭСФ в 2022 году:
- Юрлица-резиденты, ИП, лица, осуществляющие частную практику и иностранные юрлица.
Можно ли выставить ЭСФ без договора:
- В случае отсутствия договора следует указать отметку «Без договора» в строке 27.2.
Кто не выписывает ЭСФ в 2022 году:
- Налогоплательщики, реализующие товары, указанные в подпунктах 2), 5) и 7) пункта 1 статьи 412 Налогового кодекса.
Почему не заходит в ЭСФ:
- Может быть связано с временными работами или большой нагрузкой. Попробуйте зайти на сайт позднее.
- Как создать электронный счет фактуру
- Как зайти на сайт электронных счетов-фактур РК
- Как войти в систему Эсф
- Как выставить Эсчф только на портал
- Кто выставляет Эсф в 2022
- Можно ли выставить Эсф без договора
- Кто не выписывает Эсф в 2022 году
- Почему не заходит в Эсф
- Как начать работу с Эсф
- Как зарегистрироваться в Эсф Тоо
- Когда можно выставлять Эсф
- Как зарегистрировать ЭЦП на Эсф
- Что будет если не выставить Эсчф
- Нужно ли выставлять Эсчф при упрощенке
- Кто должен выставлять Эсчф
- Можно ли выписать Эсф после 15 дней
- Как создать счет-фактуру
- Кто должен выписывать Эсф 2022 РК
- Где взять электронную счет-фактуру
- Что нужно чтобы сделать счет-фактуру
- Как правильно сделать счет-фактуру
Как создать электронный счет фактуру
- Откройте вкладку Журнал Счетов-фактур, и выберите Создание Счета-фактуры
- Заполнив форму для создания новой ЭСФ, нажмите Отправить
- В окне выбора сертификата нажмите Выберите файл
- Найдите и выберите файл сертификата и нажмите Открыть
- В окне Укажите сертификат нажмите Готово
Как зайти на сайт электронных счетов-фактур РК
Веб-приложение ИС ЭСФ расположено по адресу https://esf.gov.kz:8443/esf-web/login. Соглашение заверяется электронной цифровой подписью руководителя предприятия. В системе ИС ЭСФ применяются ключи Национального удостоверяющего центра Республики Казахстан.
ИС ЭСФ электронная счет фактура, Создание ЭСФ, отправленные ЭСФ, полученные ЭСФ
Как войти в систему Эсф
В адресную строку браузера скопируйте ссылку https://esf.gov.kz:8443/esf-web/login и нажмите кнопку перехода. 2. В интерфейсе окна входа в ИС ЭСФ на форме «Регистрация пользователя» необходимо выбрать категорию регистрации «Физическое лицо / Руководитель ЮЛ» и «Юридического лицо» и нажать кнопку «Начать регистрацию».
Как выставить Эсчф только на портал
Для этого заходим через «Документы» — «Учет НДС» — «Учет исходящих ЭСЧФ» — Журнал «ЭСЧФ исходящий». Также можно зайти по кнопке «НДС исходящие» на панели инструментов. В данном журнале можно формировать электронные счета-фактуры, выставлять их на портал, получать их статус с портала.
Кто выставляет Эсф в 2022
Юрлица-резиденты, исключая госучреждения и госорганизации среднего образования; иностранные юрлица, работающие в нашей стране посредством филиалов или представительств; ИП; лица, осуществляющие частную практику, не обязанные платить НДС, при заключении ими сделки на сумму, превышающую тысячекратный размер МРП.
Можно ли выставить Эсф без договора
В некоторых случаях поставка производится без заключения договора. Но и в этом случае это не будет основанием заполнять в АВР и ЭСФ номер и дату счета на оплату. При отсутствии договора следует указать в строке 27.2 отметку «Без договора», при этом строки 27.3 и 27.4 следует оставить пустыми.
Кто не выписывает Эсф в 2022 году
На основании вышеизложенного, с 1 января 2022 года налогоплательщики, реализующие товары, указанные в подпунктах 2), 5) и 7) пункта 1 статьи 412 Налогового кодекса, не выписывают счета-фактуры физическим или юридическим лицам, являющимся субъектами микропредпринимательства.
Почему не заходит в Эсф
Это может быть связано с временными работами по обновлению системы или же просто с большой нагрузкой в самый пик активности пользователей. Если у вас вылезло подобное уведомление, то ничего с этим не сделаешь самостоятельно — остается просто попробовать зайти на сайт позднее.
Как начать работу с Эсф
Для того чтобы начать работу с ЭСФ и СНТ в Prosklad, вам нужно зарегистрироваться на портале ИС ЭСФ.Если вы зашли на главную страницу ИС ЭСФ, то перед вами открыта приветственная форма эсф Казахстан — вход:
- Выбираете вид регистрации (ИП или юр лицо).
- Нажимаете «Выбрать сертификат», далее «Подписать» и вводите пароль.
Как зарегистрироваться в Эсф Тоо
Регистрация юридических лиц:
- На форме входа в систему нажмите Регистрация
- По умолчанию в качестве типа пользователя выбрано физическое лицо. Выберите вкладку Юридического лицо, и нажмите Начать регистрацию
- Для указания пути к сертификату, в окне регистрации нажмите Выбрать сертификат
Когда можно выставлять Эсф
В какой срок должен быть выписан счет-фактура (ЭСФ) в 2022 году ЭСФ выписывайте не ранее даты совершения оборота по реализации и не позднее 15 календарных дней после даты совершения оборота по реализации.
Как зарегистрировать ЭЦП на Эсф
- Нажмите на Соглашение физического лица, затем на Подписать
- В окне Укажите сертификат нажмите Выбрать файл
- Найдите и выберите файл сертификата подписи физического лица и нажмите Открыть
- В окне Укажите сертификат нажмите Готово
- В окне для ввода PIN кода введите пароль вашего сертификата и нажмите Готово
Что будет если не выставить Эсчф
В настоящее время, ответственность за нарушение сроков выставления ЭСЧФ предусмотрена частью 1 статьи 14.6 Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях от 06.01.2021 в виде штрафа в размере до 20 базовых величин.
Нужно ли выставлять Эсчф при упрощенке
Отчетный период для плательщиков применяющих УСН (п. 2 ст. 330 НК): Таким образом, если организация уплачивает НДС ежемесячно, то ЭСЧФ по реализации медицинских услуг нужно выставить на Портал за май 2020 г не позднее 22 июня 2020 г., так как 20 июня 2020 г.
Кто должен выставлять Эсчф
ЭСЧФ создается и выставляется (направляется) продавцом по оборотам при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав: 1) признаваемым объектом обложения НДС (подп. 2.1 п. 2 ст.
Можно ли выписать Эсф после 15 дней
Таким образом, согласно подпункту 4) пункта 1 статьи 413 Налогового кодекса счет-фактура выписывается не ранее даты совершения оборота по реализации и не позднее пятнадцати календарных дней после такой даты.
Как создать счет-фактуру
Для этого в меню «Продажи» заходим в раздел «Счет-фактуры выданные». Выбираем нужного нам контрагента и нажимаем «Создать», в всплывшем окне выбираем «Счет-фактура на реализацию». Создается электронный документ «Счет-фактура выданный на реализацию» и «Создание».
Кто должен выписывать Эсф 2022 РК
Кто обязан выписывать ЭСФ в 2022 году
Лица, которые являются официальными плательщиками налога на добавленную стоимость. Юрлица-резиденты (не относится к госорганизациям, которые работают в сфере среднего образования). Юрлица-иностранцы, имеющие в нашей стране подразделения, филиалы или представительства.
Где взять электронную счет-фактуру
ИС ЭСФ — это портал для выписки, получения и обработки электронных счетов-фактур в Казахстане, расположенный по адресу esf.gov.kz. Это государственная система (оператор — Комитет государственных доходов РК), поэтому ее использование бесплатно для пользователей.
Что нужно чтобы сделать счет-фактуру
Основные реквизиты счет-фактуры:
- Номер и дата счета-фактуры.
- Реквизиты продавца и покупателя: название, адрес, ИНН.
- Наименование и адрес грузоотправителя и грузополучателя.
- При условии получения аванса в счет предстоящих поставок — номер платежного поручения.
- Валюта документа.
Как правильно сделать счет-фактуру
Счёт-фактуру нужно выставить в течение 5 календарных дней со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг) или со дня получения оплаты. Составьте его в двух экземплярах, подпишите и передайте один экземпляр контрагенту.
04.05.2023 Почему нет кнопки создать Эсф
Почему нет кнопки «Создать ЭСФ»? Эта проблема может возникать при использовании ИС ЭСФ (Информационной системы «Электронный счет-фактура») в Республике Казахстан. Причина в том, что пользователю не хватает прав на создание документов в модуле Виртуальный склад от имени зарегистрированной организации в ИС ЭСФ. Однако, для выполнения этой задачи существуют другие способы.
Для входа в систему ИС ЭСФ на сайт esf.gov.kz необходимо скопировать ссылку и перейти на сайт. В окне входа необходимо выбрать категорию регистрации и нажать кнопку «Начать регистрацию».
Для выставления ЭСЧФ через портал необходимо зайти в журнал «ЭСЧФ исходящий» через раздел «Учет НДС». Однако, для того, чтобы иметь возможность выставлять ЭСЧФ, необходимо быть резидентом Республики Казахстан, ИП или работать в зарегистрированной организации.
Согласно законодательству, выставлять ЭСФ в 2022 году будут юридические лица-резиденты, за исключением государственных учреждений и государственных организаций среднего образования. Также будут выставлять ЭСФ иностранные юридические лица, работающие в Казахстане, ИП и лица, осуществляющие частную практику.
Если поставка производится без заключения договора, в АВР и ЭСФ необходимо указать отметку «Без договора» в строке 27.2. Однако, с 1 января 2022 года, налогоплательщики, реализующие товары, указанные в подпунктах 2), 5) и 7) пункта 1 статьи 412 Налогового кодекса, не выписывают счета-фактуры физическим или юридическим лицам, являющимся субъектами микропредпринимательства.
Если возникают проблемы с входом в ИС ЭСФ, это может быть связано с временными работами по обновлению системы или большой нагрузкой в самый пик активности пользователей. В этом случае, необходимо попробовать зайти на сайт позднее.
Источник: svyazin.ru
ЭСФ: что такое электронный счет-фактура и как правильно его оформить
Развитие технологий, доступных для использования в современном бизнесе, заметно упрощает рутинные операции, выполняемые на ежедневной основе. Нововведения, закрепляемые на законодательном уровне, могут использоваться компаниями абсолютно официально. Так, в 2022 году получение нового товара уже не требует такого же объема бумажной работы, с каким кладовщикам и бухгалтерам приходилось сталкиваться в начале прошлого десятилетия — достаточно выполнить ряд стандартных требований, позволяющих перейти на цифровой обмен документами в онлайн режиме. Что такое электронная счет-фактура, как правильно создать, заполнить, оформить и выписать ЭСФ, и чем переход на новую систему правил помогает организациям и предприятиям различного масштаба? Давайте разбираться.
Общее представление
Документооборот, осуществляемый в рамках торговых операций между контрагентами, позволяет каждой из сторон получить официальное подтверждение совершенной сделки, необходимое как для ведения внутреннего учета, так и для внешней отчетности. Традиционная практика — выписка сопроводительной физической документации, пакетом которой сопровождается отгрузка продукции или акт выполненных работ — в последние годы все больше отходит на второй план. Ее место занимает выставление электронных счетов-фактур, оформленных и регистрируемых через уполномоченных операторов даже в тех случаях, когда покупатель фактически не относится к категории плательщиков налога на добавленную стоимость.
Общий порядок действий
- Уточнить у партнера по планируемой сделке о наличии соответствующего технического оборудования, а также возможности следовать требованиям законодательства.
- Оформить ЭЦП квалифицированного статуса, позволяющую подписывать документы в цифровом режиме, без использования физического носителя. Предоставляется удостоверяющими центрами, имеющими соответствующую аккредитацию.
- Заключить соглашение с одним из обслуживающих операторов, предоставляющим данные для входа на официальный сайт портала, в личный кабинет информационной системы с реестром электронных счетов-фактур (ЭСФ) по НДС. Перечень указан на сайте Федеральной налоговой службы.
Завершение всех трех этапов позволяет перейти к ведению официального документооборота в онлайн-формате.
Готовые решения для всех направлений
Ускорьте работу сотрудников склада при помощи мобильной автоматизации. Навсегда устраните ошибки при приёмке, отгрузке, инвентаризации и перемещении товара.
Мобильность, точность и скорость пересчёта товара в торговом зале и на складе, позволят вам не потерять дни продаж во время проведения инвентаризации и при приёмке товара.
Обязательная маркировка товаров — это возможность для каждой организации на 100% исключить приёмку на свой склад контрафактного товара и отследить цепочку поставок от производителя
Скорость, точность приёмки и отгрузки товаров на складе — краеугольный камень в E-commerce бизнесе. Начни использовать современные, более эффективные мобильные инструменты.
Повысьте точность учета имущества организации, уровень контроля сохранности и перемещения каждой единицы. Мобильный учет снизит вероятность краж и естественных потерь.
Повысьте эффективность деятельности производственного предприятия за счет внедрения мобильной автоматизации для учёта товарно-материальных ценностей.
Первое в России готовое решение для учёта товара по RFID-меткам на каждом из этапов цепочки поставок.
Исключи ошибки сопоставления и считывания акцизных марок алкогольной продукции при помощи мобильных инструментов учёта.
Получение сертифицированного статуса партнёра «Клеверенс» позволит вашей компании выйти на новый уровень решения задач на предприятиях ваших клиентов..
Используй современные мобильные инструменты для проведения инвентаризации товара. Повысь скорость и точность бизнес-процесса.
Актуальные правила оформления
Нововведения, общие для всех сфер
Говоря о последних изменениях и требованиях, коснувшихся информации о цифровых счетах-фактурах, порядка их выставления и подписания в электронном виде, стоит отметить следующие нюансы:
- В форме появилась дополнительная строка «5а», при заполнении которой указываются сведения об отгрузочной документации, выступающей основанием. В качестве примера — это могут быть накладные, акты выполненных работ или оказанных услуг, и т. п.
- Отдельной графой фиксируется порядковый номер данных, при этом под название отведен раздел «1а», для кода по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности — «1б».
- Изменено название одиннадцатой колонки, адаптированной не только для продукции, обязательной к прослеживанию, но и для остальных типов импортируемых изделий.
- В форме электронной счет фактуры (сч/ф) добавились дополнительные столбцы (12, 12а и 13), заполнять которые нужно, когда торговые операции связаны со сбытом прослеживаемой продукции. В первом и втором разделах отмечаются кодовый идентификатор и единица измерения. Для авансовых экземпляров, как и в тех случаях, когда реализовывать планируется товары, не относящиеся к указанной категории, строки прописываются, но не заполняются.
Новая система прослеживаемости
Внедрение очередных правил контроля за рынком стало уже привычным для отечественного бизнеса. Основной целью декларируется сокращение объемов контрафакта и повышение качества продукции, доступной для конечных потребителей. Тестирование началось еще в 2020 году, а с 2021-го в перечень, определенный правительственным постановлением, вошли изделия сразу нескольких групп, включая холодильное и стиральное оборудование, автомобильные детские кресла, офисная мебель из металла, и т. д. Ввод новых обязательных реквизитов в электронные с/ф — следствие указанных изменений.
Дополнительные разделы
К числу маркеров, наличие которых было признано целесообразным по итогам прошедшего тестового периода, отнесены:
- Регистрационные номера деклараций и партий продукции.
- Единицы измерения, соответствующие категории.
- Общее количество, подлежащее прослеживанию.
Формирование бумажной или цифровой счет-фактуры оставалось добровольным до 1.07.21, однако после наступления указанной даты наличие последней версии стало обязательным условием — включая корректировочные экземпляры.
Что требуется от продавца
Чтобы стать участником новой системы документооборота, достаточно обратиться к оператору ТКС с соответствующим заявлением, содержащим информацию об организации или ИП:
- Наименование (либо ФИО).
- Адрес регистрации (или место проживания).
- ИНН, сведения сертификатов ЭЦП, реквизиты.
- Контактные данные.
Также обязательным условием выступает предоставление согласия на обмен сведениями с другими службами, оказывающими идентичные услуги. После положительного рассмотрения заявки претенденту выдается идентификатор ЭДО, а также учетные и иные сведения, требующиеся для авторизации в центре по обмену электронными счет-фактурами. Стоит отметить, что в случае изменения какой-либо информации, контрагент обязан уведомить оператора в течение трех рабочих дней — для последующего внесения корректировок в идентичный срок на основании полученного заявления.
Оформление ЭСФ
Алгоритм действий продавца предусматривает следующую последовательность:
- Составление документа в соответствии с утвержденной инструкцией.
- Подписание с помощью цифровой подписи.
- Отправка через платформу ЭДО.
Использование современных учетных программ позволяет реализовать процедуру автоматически — достаточно ввести данные по планируемой отгрузке, и система самостоятельно сгенерирует всю сопроводительную документацию, выгрузив ее в общую базу после подтверждения пользователем корректности.
Промежуточный этап
Сотрудники компании, выступающей посредником, обеспечивающим стабильность и бесперебойность документооборота, принимают исходящую запросы, фиксируют основные реквизиты, и проверяют соответствие содержания, включая сверку образцов подписания. После этого эл сч/фактуры перенаправляются оператору, с которым сотрудничает покупатель товара, который также отмечает у себя все необходимые данные, подтверждая обоснованность и корректность сделки. Сам контрагент получает извещение после окончания проверки.
Принятие электронной счет-фактуры
Соответствие базовых параметров означает возможность сверки плановых и фактических показателей. Клиент сначала сверяет предложенную версию с заявкой на предмет позиционного и количественного соответствия, после чего проводит сопоставление еще раз — но теперь уже с фактически прибывшим перечнем ассортимента. Наличие расхождений является основанием для отказа от подтверждения операции, либо для оперативного внесения правок, также отражаемых в общей учетной системе. После того как план и факт сходятся с изначально намеченными данными, покупатель подтверждает отгрузку, также подписывая счет-фактуру в электронно-цифровой форме (ЭЦФ), при корректировке формируется новый документ — ИСФ.
Стоит отметить, что в тех случаях, когда продавец и клиент обслуживаются у одного и того же оператора ЭДО, цикл реализуется с меньшими временными затратами, поскольку не требует повторной фиксации на промежуточной стадии.
Решения возможных проблем
Законодательно установленный Порядок содержит не только основные регламентирующие положения, но и своеобразный аналог FAQ, разъясняющий алгоритмы решения потенциальных проблемных ситуаций. Рассмотрим основные моменты содержания пунктов 23—24:
- Один из участников системы документооборота не получил подтверждений в сроки, определенные в качестве нормативных. В подобной роли могут оказаться как покупатель или продавец, так и оператор платформы ЭДО, отвечающий за протоколирование и сопровождение торговых операций. В подобных ситуациях субъект цепочки, столкнувшийся с указанной проблемой, должен уведомить отправителя подтверждающего уведомления, используя для этого любой доступный способ.
- Электронные счета фактуры не были представлены получателю в период, определенный положениями третьего пункта статьи 168 Налогового кодекса (5 календарных дней с даты отгрузки). В этом случае необходимо поставить продавца в известность, указав на увеличение сроков для исполнения плановых мероприятий ЭДО. Если отправитель был уведомлен о том, что оператор со своей стороны получил цифровую версию документации, он также информирует клиента.
Стоит отметить, что внедренная система ориентирована на добросовестное сотрудничество, в рамках которого каждая из сторон должна прикладывать усилия, необходимые для успешного завершения каждого цикла документооборота.
Несмотря на достаточно долгий срок тестирования, на сегодняшний день нельзя с уверенностью говорить о том, что все предприниматели знают, как выглядит электронный счет-фактура (ЕСФ), и как сделать, отправить и выставить документы в цифровом виде. В тех случаях, когда оформление сопроводительной документации подобным образом не представляется возможным, используется обычная бумажная версия. Однако следует учитывать, что эта опция не распространяется на товарную продукцию, относящуюся к прослеживаемым категориям. Параметры, указанные изначально, и подтвержденные оператором ЭДО, копируются продавцом без изменений, распечатываются и закрепляются подписями в надлежащем порядке. Последующее перевыставление подобной ЭСФ, даже когда у второго контрагента появляется возможность принятия, запрещено регламентом.
Особенности работы с электронными счетами-фактурами (СЧФ)
Алгоритм системы обуславливает возможность ее полноценной реализации только при условии, что все три участника — отправитель, получатель, а также оператор платформы, выступающий в роли связующего и контролирующего звена — располагают необходимым набором технических средства, а также доступом к Сети. Общие принципы закреплены в содержании приказа Министерства финансов № 174н.
В целом можно сказать, что механика не слишком отличается от привычной схемы. Спектр обязанностей продавца — формирование, подписание и отправка цифровой с/ф, после чего ему остается только дождаться официального подтверждения от покупателя. Тот, в свою очередь, оформляет не только извещение, но и подтверждение для оператора, отвечающего за доставку документации в установленные сроки, проверку соответствия параметров, а также фиксацию торговых операций в общем реестре.
Важный момент: правила выписки счет фактуры в электронном виде (ИС ЭСФ) для ИП и ООО предусматривают оформление единственного экземпляра, подписать который может только один субъект, обладающий соответствующими полномочиями, и имеющий квалифицированную цифровую подпись.
Где взять образцы заполнения
Потребность в демонстрационных экземплярах, по сути, отсутствует, поскольку речь идет о стандартизированной файловой форме, характеризующейся идентичным набором реквизитов. В плане заполнения документация практически не отличается от бумажного аналога, регламентируемого положениями статьи 169 Налогового кодекса. Физический носитель не требуется, что обуславливает практическую невозможность и нецелесообразность представления наглядных материалов в привычном понимании.
Впрочем, некоторые организации и предприниматели практикуют использование инструкций, представляющих собой визуализацию алгоритма работы. Проще говоря — предоставляют сотрудникам, не имеющим достаточный практический опыт, картинку, на которой отображены поля и характеристики, поясняющие принципы их заполнения. Однако в этом случае нужно учитывать, что использование различных версий программного обеспечения обуславливает разницу интерфейсов, так что найти и скачать универсальный образец заполнения электронной счет-фактуры не представляется возможным.
Преимущества и недостатки системы
Практика показывает, что автоматическая обработка ЭСФ позволяет сократить временные издержки, необходимые для сверки документов и выявления возможных ошибок. Кроме того, снижаются расходы, связанные с организацией печати и доставки бумажных экземпляров. Также стоит отметить упрощенный алгоритм взаимодействия с контролирующими органами — при поступлении запроса достаточно отправить данные по ТКС, не прибегая к стандартной процедуре копирования и заверения.
Что касается минусов, то к их числу в первую очередь стоит отнести проблемы, возникающие у участников торговых операций при отсутствии доступа к Сети, а также при технических неполадках и сбоях, возникающих по независящим от них причинам. Нарушение цикла формирования ЭСФ обуславливает необходимость возврата к обычному формату. При этом выставление документов задним числом исключается, так как в обязанности оператора платформы ЭДО входит фиксация всех дат по совершаемым сделкам.
Источник: www.cleverence.ru
Как отозвать электронный счет-фактуру?
Помощь экспертов ЭДО по любым вопросам работы ЭДО в 1С. Гарантия на услуги до 12 мес.
Юридически значимый электронный документооборот между контрагентами через сертифицированного оператора, если система ЭДО интегрирована с учетной системой, минимизирует возможность возникновения ошибок, но не исключает их полностью.
Ошибки в электронных счетах-фактурах (ЭСФ) недопустимы, поскольку сам документ является отчетным для налоговых и контролирующих органов в части НДС
При этом ошибочно переданные ЭСФ могут вызвать путаницу в учете. Чтобы избежать такой ситуации, сторона, выставившая документ, может отозвать ЭСФ.
Отзыв ЭСФ говорит о том, что документ недействителен, при этом выписка правильного или замещающего документа не предполагается. Для отзыва доступен только основной ЭСФ. Если к нему были выписаны исправленные или корректировочные ЭСФ, то они будут аннулированы вместе с ним автоматом. Также при отзыве будут аннулированы все сопровождающие документы – сообщения оператора о приходе ЭСФ на сервер, об отправке его контрагенту, а также о получении ЭСФ «на той стороне».
Отозвать ЭСФ можно непосредственно в информационной системе электронного документооборота или из программы 1С, в которой активирован сервис 1С:ЭДО.
Для чего отзывают ЭСФ?
Чтобы не возникало путаницы в учете, выписанный или отправленный по ошибке ЭСФ отзывают. Если в ЭСФ закралась ошибки, можно выписать исправленный ЭСФ, не отзывая первоначальный документ. Также, если изменились условия сделки, можно выставить корректировочный ЭСФ. В обоих случаях в системе останется «след», и документы можно будет использовать для принятия НДС к вычету и прочих действий. Отзыв ЭСФ возвращает процесс к его начальной точке.
Как аннулировать ЭСФ в 1С?
Как таковой операции аннулирования ЭСФ в учетной программе, разработанной на платформе 1С:Предприятие 8.3, не предусмотрено. Могут быть аннулированы регистрационные записи в книгах учета сторон, что лишит СФ юридической силы.
Может ли получатель отклонить отзыв?
Если получатель не согласен с отзывом ЭСФ, то он может в десятидневный срок (календарный) отказаться от отзыва. Срок может быть увеличен, если есть доказательства, что система в это время не работала. При отклонении отзыва ЭСФ:
- отзыв аннулируется;
- ЭСФ остается действительным.
Если получатель согласился с отзывом, то ЭСФ аннулируется.
В течение какого срока можно отозвать ЭСФ?
Отозвать ЭСФ можно в течение десяти календарных дней со дня выписки. Напомним, что корректировочный ЭСФ выставляется не позднее 5 календарных дней с момента получения согласия контрагента на это, а исправленный – в течение 3 лет (этот срок обусловлен периодом, за который можно принять НДС к вычету).
Отметим, что отзыв ЭСФ – не требует оплаты услуг оператора. Оплачиваются только исходящие СФ при первичной отправке
Обмен ЭСФ по телекоммуникационным каналам связи через оператора ускоряет и удешевляет процесс документооборота. При этом он регулируется законодательными нормами, то есть является юридически значимым и пригоден для операций с НДС.
Источник: wiseadvice-it.ru