Наша организация реализует товар покупателям с новых территорий (ЛНР, ДНР). С 2023 года реализация облагается НДС по обычным ставкам. Других операций, требующих ведения раздельного учета, нет. Можно ли отключить ведение раздельного учета НДС в программе 1С и как это сделать?
В некоторых случаях можно отключить ведение раздельного учета НДС в программе, например, при:
- отказе от нулевой ставки;
- отказе от освобождения от НДС (например, по гарантийному ремонту);
- прекращении ведения операций, при которых необходимо его ведение.
Применение в турбизнесе ставки НДС 0% — не право, а обязанность налогоплательщика! Отказаться от нулевой ставки нельзя. Исключения прописаны в п. 7 ст. 164 НК РФ.
Шаг 1. Снимите флажок Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета в разделе Налоги и отчеты — НДС и укажите месяц, с которого учет не ведется.
Как поменять ставку НДС в 1С?
Шаг 2. В помощнике по НДС выполните операцию Отключение раздельного учета НДС .
После того, как будут выполнены эти действия, последним днем квартала применения раздельного учета автоматически сформируются документы Операция, введенная вручную в разделе Операции .
- Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
- Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.
Формируются проводки по изменению субконто на субсчетах счета 19 — списание остатков с субконто:
Списываются остатки по регистрам Раздельный учет НДС и НДС предъявленный, реализация 0% .
Делается запись с видом Приход в регистр НДС предъявленный по тем поступлениям, по которым она не была сделана при поступлении, т. е. указан Способ учета НДС :
Весь входящий НДС будет принят к вычету документом Формирование записей книги покупок .
С месяца отказа от раздельного учета больше не требуется заполнять Способ учета НДС (он отсутствует в документах).
См. также:
- В НК внесены поправки по новым территориям РФ по работе с 30.09.2022
- Какую ставку НДС применять при реализации новым субъектам РФ в 3-4 кварталах 2022?
Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
- Как отключить оптимизацию алгоритмов расчета зарплаты в ЗУП 3.1.9 (из записи эфира от 02 апреля 2019 г.)У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ: Оформите.
- Ошибка перехода на Раздельный учет НДС в 1СВ данной публикации мы рассмотрим: причины появления ошибок при переходе.
- Не устанавливается флажок Раздельный учет входящего НДС по способам учета.
- Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)В данной публикации рассматриваются изменения, внесенные в редакцию 1С:Бухгалтерия 3.0.73.
Оцените публикацию
1С: Бухгалтерия. Как убрать НДС
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете
Источник: buhexpert8.ru
Списание НДС в 1С 8.3
От простой для отдельных компаний до комплексной автоматизации крупных холдингов.
Автоматизация бухгалтерского учета
Сдача регламентированной отчетности в соответствии с законодательством РФ.
Все хозяйствующие субъекты в той или иной степени регулярно сталкиваются с налогом на добавленную стоимость. Многие организации являются плательщиками НДС и обязаны исчислять налог к уплате, но также и принимать к вычету НДС по приобретенным ценностям и услугам. Случаются такие ситуации, когда принять НДС к вычету не представляется возможным – потерян или не предоставлен счет-фактура, счет-фактура выписан с ошибками. Для таких обстоятельств применяется хозяйственная операция списания НДС.
В программных продуктах 1С 8.3 для отражения данной операции используется специальный документ «Списание НДС».
Рассмотрим детально, как формировать документ и какие результаты получаются после его проведения.
Для начала, отразим поступление услуги с НДС, предполагая, что в акте об услуге НДС выделен отдельной строкой и суммой, но к акту не прилагался счет-фактура – это классический случай, в связи с которым бухгалтер не имеет право принять к вычету такой входящий налог.
Документ поступления услуг оформим через раздел «Покупки» основного интерфейса, подраздел «Поступление (акты, накладные)». Зарегистрируем транспортные услуги с НДС:
Несмотря на то, что счет-фактура не зарегистрирован в Системе и в виду его отсутствия, проводки документа содержат движение по счету 19 «НДС по приобретенным ценностям», ведь в содержании документа имеется упоминание о ставке и сумме НДС.
Приступаем к списанию НДС. Напоминаем, что принять к вычету НДС нельзя при отсутствии счет-фактуры, остается списать сумму на прочие расходы, причем не принимаемые для целей налогообложения прибыли, что следует из главы 25 части 2 НК РФ.
Создаем документ «Списание НДС». В основном интерфейсе, раздел «Операции», переходим в подраздел «Бухгалтерский учет», выбираем «Журнал операций».
В открывшемся журнале операций по кнопке «Создать» находим «Списание НДС» и добавляем его на рабочий стол программы.
Заполняем документ необходимыми реквизитами. С помощью кнопки «Заполнить» табличная часть может быть заполнена автоматически по документу поступления, необходимо лишь указать этот документ. Табличная часть заполняется информацией из документа поступления.
Переходим к указанию счета списания.
Если бы по данному поступлению мы свершили авансовые платежи, то потребовалось бы учесть авансы, но в рассматриваемом примере авансов не было, и закладка не будет заполняться.
Особое внимание следует обратить на автоподстановку статьи прочих доходов и расходов – это статья, не принимаемая для целей налогообложения прибыли. После проведения, с учетом не принимаемых расходов, получим следующие проводки:
Кроме бухгалтерских записей, движения сформируются по регистру накопления «НДС предъявленный», причем движения возникнут сторнирующие, а именно, приход с минусом.
Таким образом, мы осуществили списание суммы НДС, не подлежащей вычету у организации-плательщика.
Обращает на себя внимание тот факт, что в Системе существует особенный документ, позволяющий сразу же списывать НДС при его поступлении на учет в организацию. Таким документом является «Авансовый отчет».
Если авансовым отчетом зарегистрировать поступление товаров или прочие активы, то в табличной части имеется колонка «Способ учета НДС». Один из вариантов имеет значение «Списывается (не принимается к НУ)».
При установке этого значения проводка по списанию НДС на счет 91 формируется автоматически на статью, не принимаемую для налогообложения прибыли.
Также не формируются избыточные движения по регистру накопления «НДС предъявленный».
Источник: wiseadvice-it.ru
Как легко и быстро убрать НДС из Валовой прибыли в 1С:УНФ
Если вы знакомы с учётом в 1С:УНФ, распознали «кликбейт» в заголовке 🙂 Статья в некотором смысле — шуточная, потому что легко НДС из выручки не убрать. Мы покажем несколько способов, которые подходят, только если у вас всегда фиксированный размер НДС.
Как работает типовой механизм учёта НДС в 1С:УНФ, мы рассказываем в статье НДС в себестоимости, правильно ли считает прибыль 1С:УНФ?
-
В статье будем пользоваться следующим примером:
- купили товар за 12 000, в том числе НДС
- продали его за 120 000, в том числе НДС
Какую валовую прибыль мы ожидаем? Как быстро убрать НДС из валовой прибыли?
Это можно сделать при помощи тонкой настройки отчёта Валовая прибыль, давайте разберёмся, как.
Внесём документы поступления и реализации, в стандартной валовой прибыли
увидим такую картину:
Выручка с НДС 120 000, себестоимость с НДС 12 000 и валовая прибыль с НДС 108 000 рублей.
Если нужно получить валовую прибыль без НДС, нужно Валовую прибыль умножить на 100/120, тогда получится ожидаемая сумма в 90 000 рублей.
Убираем НДС с помощью формулы:
-20% от валовой прибыли
Настроим формулу в 1С:УНФ.
Нажимаем Настройки и добавляем новое поле:
Добавляем новую формулу:
Снизу можно подкорректировать название:
Добавим показатель в отчёт:
Посмотрим, как стала выглядеть валовая прибыль: