Негуч, Н. А. Обзор и сравнение программных продуктов для анализа финансового состояния предприятия / Н. А. Негуч. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2019. — № 21 (259). — С. 229-233. — URL: https://moluch.ru/archive/259/59575/ (дата обращения: 07.06.2023).
Анализ финансового состояния является неотъемлемой частью планирования и прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности предприятия, анализа и оценки текущей деятельности, изучения существенных параметров и коэффициентов.Для упрощения расчетов и экономии времени существуют программные продукты, которые позволяют оценивать финансовое состояние предприятия.выявлять основные тенденции его развития, определять рентабельность производить оценку кредитоспособности предприятия.
Ключевые слова: финансовый анализ, финансовое положение предприятия, возможности программы, программный продукт, бухгалтерская финансовая отчетность.
Одним из самых важных условий успешного управления финансами предприятия является анализ его финансового состояния. Финансовое состояние предприятия характеризуется совокупностью показателей, которые отражают процесс формирования и использования его финансовых средств [1, с.14].
Как легко читать отчётность? Фундаментальный анализ. Как анализировать акции. Финансовый анализ
Анализ финансового состояния является неотъемлемой частью планирования и прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности предприятия, анализа и оценки текущей деятельности, изучения существенных параметров и коэффициентов, которые дают объективную картину финансового состояния предприятия, и, как следствие, важное значение имеет экономия времени, расходуемого на проведение анализа финансового состояния [1, с.16].
Для упрощения расчетов и экономии времени существуют программные продукты, которые позволяют оценивать финансовое состояние предприятия, делать сравнительный анализ факторов, влияющих на финансовое состояние предприятия, рассчитывать коэффициенты количественного и качественного изменения финансового состояния, выявлять основные тенденции развития предприятия, определять рентабельность предприятия, рассчитывать базовые нормативы для планирования и прогнозирования финансово-хозяйственной деятельности, производить оценку кредитоспособности предприятия [2, с.17].
В настоящее время на IT-рынке существует множество программных продуктов. К числу наиболее часто употребляемых, разработанных в России, относятся продукты, разработанные исследовательско-консультационной компанией «Альт»: «Альт-Финансы», «Альт-Инвест»; программа «Audit Expert»,– разработанная компанией «Про-Инвест Консалтинг»; программные продукты, «Аналитик», «Инвестор», разработанные компанией «ИНЭК», онлайн-программа «Ваш финансовый аналитик», разработанная компанией «Аудиторская фирма «Авдеев и К»; онлайн-программа «Финансовый анализ онлайн» разработанная компанией ООО «Константа»; программа «1С Бухгалтерия 8.3», разработчиком которой является «Фирма 1С».
Рассмотрим онлайн-программы «Ваш финансовый аналитик», «Финансовый анализ онлайн» и возможности, заложенные в программе «1С Бухгалтерия 8.3».
Как читать и анализировать финансовую отчетность. Разбор МСФО и GAAP.
Проведем сравнение программных продуктов «Ваш финансовый аналитик», «Финансовый анализ онлайн» и «1С Бухгалтерия 8.3» по базовым возможностям в таблице 1.
Базовые возможности больше важны для финансовых аналитиков. Они включает в себя основные возможности и свойства программных комплексов финансового анализа.
Сравнение программных продуктов по базовым возможностям
Функциональность программных продуктов
«Ваш финансовый аналитик»
«Финансовый анализ онлайн»
«1С Бухгалтерия 8.3»
Автоматизированный ввод данных из бухгалтерских программ и текстовых файлов
Делает анализ собственного предприятия
Проверка правильности и корректности введенных исходных данных
Приведение данных за разные периоды времени к единому сопоставимому виду
Анализ ликвидности, рентабельности, кредитоспособности предприятия
Проведение горизонтального и вертикального анализа
Сравнение значений финансовых показателей с нормативами
Прогнозирование финансовых показателей
Экспорт полученных результатов в другие программы
Рассмотрим индивидуальные особенности каждой программы.
Программа «Ваш финансовый аналитик» — это система интеллектуального анализа финансового состояния предприятия по данным бухгалтерской финансовой отчетности. Программный продукт выдает целостный аналитический отчет, рассчитывает более 40 финансовых коэффициентов, формирует законченный по форме и содержанию аналитический отчет, в котором описаны полученные значения, даны их характеристики и сделаны выводы [4].
Представим основные возможности программы «Ваш финансовый аналитик» на рисунке 1 [собственная разработка].
Рис. 1. Основные возможности программы «Ваш финансовый аналитик»
Таким образом, программа «Ваш финансовый аналитик» приспособлена для анализа финансового состояния предприятия для представления в банк или другим заинтересованным пользователям; для подготовки пояснительной записки к бухгалтерской финансовой отчетности; для финансового анализа в ходе аудиторской проверки, в ходе подготовки отчета об оценке стоимости предприятия, для арбитражного управляющего; делает финансовый анализ организаций-заемщиков при кредитовании.
Программа «Финансовый анализ онлайн» — это удобный профессиональный инструмент для анализа финансового состояния предприятия. Программный продукт рассчитывает и формирует более 100 аналитических таблиц, финансовых коэффициентов и графиков, таблиц сравнения и формирует полноценный текстовый аналитический отчет с возможностью экспорта данных в программу MS Word [5].
Представим основные возможности программы «Финансовый анализ онлайн» на рисунке 2 [собственная разработка].
Рис. 2. Основные возможности программы «Финансовый анализ онлайн»
Интерфейс программы «Финансовый анализ онлайн» реализован как система диалоговых окон, что достаточно удобно и наглядно. Диалоговые окна созданы для ввода и описания как исходных данных, так и отдельных данных.
В актуальных версиях программы «1С: Бухгалтерия 8.3» интегрирована функция анализа финансового состояния собственного предприятия. Это достаточно серьезный финансовый инструмент, который выполняется по 10 критериям и предназначен для принятия важных управленческих решений [3].
Представим структуру отчета «Финансовый анализ» программы 1С «Бухгалтерия 8.3» на рисунке 3 [собственная разработка].
Рис. 3. Структура отчета «Финансовый анализ»
Финансовый анализ, выполненный программой «1С: Бухгалтерия 8.3» для собственного предприятия, более подробный и развернутый, чем финансовый анализ стороннего предприятия.
Механизмы и методы для проведения анализа финансового положения предприятия, практически одинаковы, но есть и различия.
Программа «Ваш финансовый аналитик» в отличие от других программных продуктов проводит финансовый анализ должника, выдает сертификат, подтверждающий присвоенный организации рейтинг финансового состояния, использует регламентированные методики, которые рекомендованы государственными органами, а также негосударственными финансовыми институтами.
Преимуществами программы «Финансовый анализ онлайн» является сравнение финансовых показателей исследуемого предприятия с финансовыми показателями предприятий-конкурентов и представление всех финансовых показателей в виде диаграмм, что наглядно показывает результаты анализа финансового положения.
Финансовый анализ, выполняемый программой «1С: Бухгалтерия 8.3» для собственного предприятия удобен тем, что его можно сделать в любую минуту, не выходя из бухгалтерской программы, т. е. это говорит об оперативности анализа финансового положения предприятия и о существенной экономии времени. И это является огромным преимуществом программы по сравнению с другими рассматриваемыми программными продуктами.
Проведенный анализ программных продуктов по ряду критериев показывает, что они адаптированы к условиям российской экономики. Выбор программ пользователями зависит от большого числа критериев, которые можно разделить на две группы: базовые возможности и особенности самой программы. Программные продукты для анализа финансового состояния предприятия дают объективную картину финансового положения предприятия, и экономят время, затраченное на проведение анализа.
- Григорьева, Т. И. Финансовый анализ для менеджеров: оценка, прогноз: учебник для бакалавриата и магистратуры / Т. И. Григорьева. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва: Издательство Юрайт, 2019. — 486 с.
- Финансовый анализ: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры /под общ. ред. И. Ю. Евстафьевой, В. А. Черненко. — М.: Издательство Юрайт, 2019. — 337 с.
- Коваленко, А. В. Математические модели и инструментальные средства комплексной оценки финансово-экономического состояния предприятия [Текст]: автореф. дис. канд. эконом. наук / А. В. Коваленко. — Краснодар: КубГАУ, 2009. — 24 с.
- https://insait-alyans.ru/company/useful-articles/bystryy-finansovyy-analiz-kompanii-v-1s-bukhgalterii/
- https://www.audit-it.ru
- https://www.itfinans.ru
Основные термины (генерируются автоматически): финансовый анализ, финансовое состояние предприятия, финансовое состояние, основная возможность программы, программа, продукт, собственное предприятие, финансовое положение предприятия, бухгалтерская финансовая отчетность, программный продукт.
Источник: moluch.ru
Возможности программы
Ваш финансовый аналитик – это система интеллектуального анализа финансового состояния организации по данным бухгалтерской отчетности.
Главная особенность системы – полное исключение вашего участия в аналитическом процессе. Вы вводите данные и получаете по результатам анализа отчет, ничем не отличающийся от составленного аналитиком-профессионалом! В этом главное отличие от большинства финансовых программ (см. другие отличия).
Программа «Ваш финансовый аналитик» включена приказом Минцифры РФ в реестр российского программного обеспечения.
Ключевые возможности программы:
Программа не требует знаний финансового анализа
Выдает целостный аналитический отчет
Не требуется обучения
Удобный ввод информации
Многовариантные описания
Различные варианты использования программы
Анализ показателей в динамике
Гибкий подход к формированию таблиц
Цветовое выделение результатов
Автоматическое формирование внутрифирменного приказа
Информацию можно сохранить в файл или базу данных
Дополнительные возможности для профессионалов
- изменить или добавить формулу;
- изменить диапазоны качественной характеристики показателя (т.е. интервал «хороших-плохих» значений), в том числе по отраслям;
- изменить шаблон отчета, добавив свои таблицы, графики, описания показателей.
Программ учитывает все внесенные изменения, сохраняя возможность формировать описания и делать выводы.
Анализ вероятности налоговой проверки
Основные области применения программы:
- анализ финансового состояния организации для представления в банк или другим заинтересованным пользователям;
- подготовка пояснительной записки к бухгалтерской отчетности;
- финансовый анализ в ходе аудиторской проверки;
- финансовый анализ в ходе подготовки отчета об оценке стоимости организации;
- финансовый анализ для арбитражного управляющего;
- анализ финансовой устойчивости организаций-клиентов;
- финансовый анализ организаций-заемщиков при кредитовании;
- текущий контроль финансового положения организации для принятия управленческих решений и др.
Наши клиенты
ОАО «Красный октябрь»
Авиационный завод им. Г.М. Бериева
Барнаульский патронный завод
Северное Речное Пароходство
НПО Ижмаш
ОАО «Фармстандарт»
ОАО «Золото Якутии»
Аэропорт Пулково
Связь-Банк
Корпорация «Энергия» им. С.П. Королёва
РАО Энергетические системы Востока
Авиакомпания Московия
ЗАО «Содружество-Соя»
Авиакомпания «Якутия»
ТРАНСМАШ
АЛРОСА-АФРИКА
Авиакомпания «АК БАРС АЭРО»
Мурманский траловый флот
ИНТЕР РАО ЕЭС Финанс
Банк «Замоскворецкий»
Отзывы пользователей
Третий год являемся пользователями программного продукта «Ваш финансовый аналитик», здорово помогает в повседневной рабочей деятельности. Как говорится – пользуемся сами и рекомендуем другим. Программа представляет интерес для руководящих работников, главных бухгалтеров, аудиторов, ревизоров и оценщиков.
Мое знакомство с программой «Финансовый аналитик» произошло в 2004 году, когда мне поручили обновить один из разделов бизнес-плана предприятия. Работа, которая до этого занимала у меня полдня, оказалась выполненной за полчаса.
В последующем мне часто приходилось работать с этой программой при разработке инвестпроектов, работой с банками и бизнес-планировании. При этом, мне всегда доставляла удовольствие возможность получить быстрый и достаточно точный анализ при минимальных затратах времени и сил.
Программа имеет простой и понятный интерфейс, легко осваиваемый любым человеком, расчеты открыты и понятны, можно проследить взаимосвязи формул.
Наша компания искренне рекомендует использования данной программы для своей работы.
Большим плюсом программы для арбитражных управляющих по финансовому анализу должника является то, что она довольно проста в обращении, а также имеет хорошее быстродействие. Программа позволяет проводить финанализ отсутствующего должника, т.к. бухгалтерские балансы должника и отчеты о прибылях и убытках можно получить в налоговой инспекции с электронных носителей.
В целом, программа может заинтересовать многих арбитражных управляющих и Партнерство будет рекомендовать эту программу к использованию членам НП СРО «АУ «Северная Столица».
Программой «Ваш финансовый аналитик» пользуемся с первых версий. До этого пользовались разными программами финансового анализа, но не все нас устраивало: то методика расчета, то оформление, то сложность обновления. В данный момент этих проблем нет. «Ваш финасовый аналитик» удовлетворяет все потребности при проведении анализа. Приятно, что функционально программа постоянно развивается. Также отметим техническую поддержку программы – ответы на вопросы приходят оперативно.
Спасибо Вам за разработку программы! Программа очень удобная и полезная. Она позволяет нам проводить более полный анализ хозяйственной деятельности предприятия и своевременно принимать решения по проблемным вопросам.
При выборе программного продукта, позволяющего проводить финансовый анализ предприятий, Комитет по экономическому развитию администрации города Мурманска руководствовался следующими критериями:
- соотношение «цена-результат»;
- простота интерфейса, то есть возможность работать с программой без предварительного обучения;
- формирование программой определенного набора показателей, позволяющих делать обоснованные выводы о финансовом состоянии предприятия с учетом отраслевой специфики;
- «открытость программы», дающая возможность контроля и при необходимости изменения порядков расчета показателей.
Источник: www.audit-it.ru
Отчет Финансовый анализ
Проанализировать финансовое состояние организации в Бухгалтерия 3.0 можно, начиная с версии 3.0.43.223 с помощью отчета Финансовый анализ . Это серьезный инструмент, помогающий руководителю в принятии важных управленческих решений. На его основе рассчитывают основные показатели финансовой деятельности организации.
- описан состав отчета Финансовый анализ ;
- разобрана настройка отчета;
- даны рекомендации по его использованию.
Финансовый анализ
Отчет Финансовый анализ располагается в разделе Руководителю — Анализ .
Состав отчета Финансовый анализ напоминает отчет Досье контрагента, но является более мощным инструментом анализа, поскольку использует:
- данные учетной системы, в то время как Досье контрагента только данные Росстата;
- 10 критериев расчета, в то время как Досье контрагента только 4.
Информация в отчете сгруппирована в разделы:
- Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3;
- Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.
Отчет формируется нарастающим итогом с 1 января года, указанного в дате отчета, по заданную дату.
Выбрать дату больше текущей не получится. Программа отследит через системное время компьютера актуальную дату и установит ее в шапке отчета. Если в поле Данные учета на указан не последний месяц года, анализ выполнится с использованием прогнозных данных на конец года.
Состав Финансового анализа
Главное
В разделе Главное отображается сводная информация на основе более детальной проработки данных из других вкладок отчета.
Сводная информация включает:
- Основные показатели организации:
- Продажи ;
- Прибыль ;
- Чистые активы .
- Коэффициент текущей ликвидности ;
- Коэффициент быстрой ликвидности ;
- Коэффициент абсолютной ликвидности ;
- Коэффициент наличия собственных средств ;
- Рентабельность продукции ;
- Рентабельность компании ;
- Рентабельность активов ;
- Рентабельность продаж ;
- Оценка риска банкротства ;
- Оценка кредитоспособности .
По итогам раздела руководитель может объективно судить о состоянии предприятия.
Бухгалтерская отчетность
В разделе Бухгалтерская отчетность выводится информация по бухотчетности организации за 4 года, включая период составления отчета. Это позволяет проанализировать динамику развития предприятия, оценить, как менялась за эти годы выручка и прибыль, спрогнозировать будущие результаты и при необходимости принять важные управленческие решения.
Информация раздела Бухгалтерская отчетность состоит из:
- бухгалтерского баланса;
- отчета о финансовых результатах.
БухЭксперт8 обращает внимание, что данные раздела Бухгалтерская отчетность — Бухгалтерский баланс включают не все строки баланса, а только те, что необходимы для выполнения расчетных оценок финансового анализа.
Подробнее в ответе на вопрос: Финансовый анализ
Анализ отчетности
В разделе Анализ отчетности выводятся сводные показатели за 4 года, включая период составления отчета:
- выручка от продаж;
- прибыль;
- денежные средства;
- основные средства;
- запасы;
- задолженность контрагентов и задолженность перед контрагентами;
- полученные кредиты и займы;
- чистые активы.
Расчет чистых активов выполняется программой полностью автоматически согласно порядку, утв. Приказом Минфина РФ от 28.08.2014 N 84н.
Коэффициенты
В разделе приведен расчет 4-х главных показателей, позволяющих проанализировать финансовое состояние организации:
- Коэффициент текущей ликвидности ;
PDF - Коэффициент быстрой ликвидности ; PDF
- Коэффициент абсолютной ликвидности ; PDF
- Коэффициент наличия собственных средств . PDF
Коэффициенты рассчитываются по данным бухгалтерской отчетности. Формулу и подробное описание расчета можно посмотреть по ссылке Показать расчет по каждому коэффициенту.
Рентабельность
В разделе приведен расчет 4-х показателей экономической эффективности предприятия:
- Рентабельность продукции ; PDF
- Рентабельность компании ; PDF
- Рентабельность активов ; PDF
- Рентабельность продаж . PDF
Каждая рентабельность рассчитываются по своей формуле. Подробное описание расчета можно посмотреть по ссылке Показать расчет .
Оценки
В разделе приводятся вероятностные оценки финансового состояния организации:
- Оценка риска банкротства ; PDF
- Кредитоспособность . PDF
Подробное описание расчета оценок смотрите по ссылке Показать расчет .
Настройка Финансового анализа
Настройка Финансового анализа включает настройки:
- шапки отчета;
- разделов отчета.
Шапка отчета
В шапке отчета указываются:
- Дата — период формирования отчета. Всегда используется последнее число месяца.
- Организация — для которой формируется финансовый анализ. Поле активно, если в базе ведется учет по нескольким организациям.
При формировании Финансового анализа период, за который делается отчет, должен быть закрыт. В противном случае, программа не позволит сформировать финансовый анализ: пользователю будут даны рекомендации закрыть месяц и повторно создать отчет.
Разделы отчета
Настройка разделов отчета выполняется по кнопке ЕЩЕ — Изменить форму .
В Настройке формы установите флажки по нужным разделам в группе Разделы досье .
Сохраните настройки по кнопке ОК или Применить и сформируйте отчет.
Информация отобразится только по выбранным разделам.
При изменении настроек группы Результат в разделах со снятыми флажками дублируется информация ближайшего активного раздела. Поэтому настройки по разделам выполняются только по группе Разделы досье .
На вкладке Бухгалтерская отчетность отображается информация вкладки Главное .
Отчет редактируется по кнопке «карандашик» после формирования печатной формы по кнопке Печать .
Печатная форма отчета сохраняется в любом из предложенных форматов, а также ее можно отправить по электронной почте.
См. также:
- Монитор основных показателей
- Досье контрагента
Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Похожие публикации
- Два новых отчета по НДФЛ: анализ НДФЛ по датам получения доходов и анализ НДФЛ по документам-основаниям (из записи эфира от 04 октября 2018 г.)У вас нет доступа на просмотр Чтобы получить доступ: Оформите.
- Отчет Анализ зарплаты для расчета среднего заработка.
- Отчет Анализ по налогу на прибыль.
- Отчет «Анализ экономии от пониженного тарифа страховых взносов» (ЗУП 3.1.14.305 / 3.1.15.134)Отчет Анализ экономии от пониженного тарифа страховых взносов (Налоги и.
Оцените публикацию
(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете