ИП усн 2 программа как работать

Бизнес всегда ищет способы сэкономить на налогах. Один из вариантов — упрощенная система налогообложения. На УСН невысокие ставки, простой и понятный учет и большой список разрешенных видов деятельности. А региональные власти могут вводить дополнительные льготы на местном уровне. Разбираемся, что такое упрощенка и как с ней работать.

Что такое УСН

Упрощенная система налогообложения, УСН или упрощенка — это один из специальных налоговых режимов. Спецрежимы подразумевают более низкую налоговую нагрузку и упрощенный формат отчетности. УСН регулируется главой 26.2 НК РФ.

Бесплатно подайте уведомление о переходе на УСН и сдайте декларацию по УСН через интернет Узнать больше

Как перейти на УСН

Полезные статьи

• Переход на УСН в 2023 году
• Как заполнить заявление о переходе на УСН

Какие условия нужно соблюдать для работы на УСН

Критерии перехода и работы на упрощенке для организаций и ИП отличаются.

Чтобы организация могла перейти на УСН, размер ее дохода за 9 месяцев года, в котором уведомляете ИФНС о переходе не должен быть больше 112,5 млн рублей с учетом коэффициента-дефлятора 1,257. В 2023 году — 141 412 500 рублей. Это требование не предъявляется к ИП и только что созданным компаниям.

Как вести бухгалтерию без бухгалтера. Инструкция для ИП на упрощенке (УСН доходы). Часть 2

Для работы на УСН тоже есть условия:

• Размер доходов не должен превышать 150 млн рублей с учетом индексации. В 2023 году — 188,55 млн рублей;
• Стоимость основных средств по балансу — не больше 150 млн рублей;
• У плательщика в работает не больше 100 человек;
• Вид деятельности разрешен для УСН;
• В ООО может участвовать до 25% других компаний, больше нельзя. Размер участия физлиц и государства не важен;
• Нельзя открывать филиалы. Представительства и другие обособки не запрещены.

Важно! Если нарушить любое из условий, кроме лимита по доходам и средней численности, налогоплательщик утратит право на УСН (п. 4 ст. 346.13 НК РФ).

Нарушение лимита по доходам и численности приведет к тому, что налог нужно будет платить по повышенным ставкам. Окончательно право на УСН будет утрачено, если доход превысит 251,4 млн рублей, а средняя численность — 130 человек.

Какие налоги заменяет упрощенка

Организации на упрощенке освобождаются от (п. 2 ст. 346.11 НК РФ):

• НДС, кроме импортного налога и особых случаев налогообложения;
• налога на прибыль, кроме агентского и налогообложения отдельных видов доходов;
• налога на имущество с недвижимости, которая облагается по среднегодовой стоимости.

Все остальные налоги компании на УСН платят так же, как и на ОСНО. Если проводили облагаемые операции в отчетном периоде или у вас есть объект налогообложения, придется заплатить в бюджет (п. 2 ст. 346.11 НК РФ).

Предприниматели на упрощенке не платят (п. 3 ст. 346.11 НК РФ):

• НДС, кроме отдельных случаев;
• НДФЛ с доходов от предпринимательской деятельности, кроме налога с дивидендов и доходов, облагаемых по ставке 9% и 35%;
• налог на имущество с недвижимости, которая используется в бизнесе.

Важно! Если недвижимость включена в специальный перечень торгово-офисной недвижимости, которая облагается по кадастровой стоимости, с нее нужно платить налог на имущество, но по особым правилам (п. 10 ст. 378.2 НК РФ).

Как вести бухгалтерию без бухгалтера. Инструкция для ИП на упрощенке (УСН доходы)

Если предприниматель проводил облагаемые операции или у него есть объекты обложения, остальные налоги он платит как ИП на ОСНО (п. 3 ст. 346.11 НК РФ).

Виды УСН

На упрощенке можно выбрать один из двух объектов налогообложения (п. 1 ст. 346.14 НК РФ):

• доходы со ставкой 6% (может увеличиваться до 8%);
• доходы минус расходы со ставкой 15% (может увеличиваться до 20%).

Ставки, порядок определения налоговой базы и правила расчета налога для этих объектов отличаются. У каждого из них есть плюсы и минусы: выбирайте то, что выгодно вам.

Если вы уже работаете на упрощенке, но применяемый объект для вас невыгоден, его можно поменять с начала очередного года (п. 2 ст. 346.14 НК РФ).

УСН Доходы

Ставки налога. Налог рассчитывают с полученных доходов. Ставка — 6% (п. 1 ст. 346.20 НК РФ). Но если нарушить лимиты по доходам и по численности, ставка увеличится до 8% с начала квартала, в котором допустили превышения (п. 1.1 ст. 346.20 НК РФ).

Региональные власти могут снижать ставки — до 1% или даже 0%.

В 2023 году ставку на УСН повышают, если плательщик превысил доход в 188,5 млн рублей, но не перешагнул порог в 251,4 млн рублей. По численности допускается превышение не более, чем на 30 человек. А если нарушили лимиты в 251,4 млн рублей по доходам и 130 человек по численности, лишитесь права на УСН в квартале превышения.

Предприниматели на упрощенке (независимо от объекта налогообложения) могут вообще не платить налог по УСН первые два календарных года работы. Этот период называют налоговыми каникулами. Такую льготу вводят на уровне каждого региона и только для некоторых категорий ИП. Подробности — в статье «Налоговые каникулы для ИП: кто имеет право и как на них перейти».

Налогоплательщики. Организации и ИП, которые соответствуют критериям упрощенки и выбрали УСН «доходы». Есть лишь несколько исключений — доходную УСН не могут применять (п. 3 ст. 346.14 НК РФ):

• участники простого товарищества — соглашения о совместной деятельности;
• участники договора доверительного управления.

Вот когда выгодно применять УСН «доходы»:

1. Если размер расходов меньше 60% от величины доходов. Если же затраты больше, лучше перейти на УСН «доходы минус расходы». Иначе сумма налога с доходов по ставке в 6% будет больше. Если ставка в регионе отличается, размер расходов тоже должен быть другим.
2. Если основная часть затрат — зарплата сотрудников и страховые взносы. В таком случае рассчитанный налог или авансовый платеж можно уменьшить на сумму страховых взносов. При УСН «доходы минус расходы» такие затраты включаются в расходы.
3. Если вы уверены, что будете работать без убытков. Если же у вас образуется убыток, вам все равно придется платить налог, и он будет больше, чем минимальный налог при УСН Доходы минус расходы.

Пример. Допустим, доходы плательщика — 5 000 000 рублей, а расходы составляют 80 % от доходов. Если применяете УСН «доходы», налог будет таким: 5 000 000 × 6 % = 300 000 рублей.

Если бы плательщик применял УСН «доходы минус расходы», налог был бы ниже в два раза: ((5 000 000 — 5 000 000 × 80 %) × 15 % = 150 000 рублей. При существенных затратах в бизнесе лучше переходить на УСН «доходы минус расходы».

Доходы и расходы. В доходах на упрощенке учитывают поступления от реализации и внереализационные доходы. Полученные авансы по УСН тоже идут в зачет (Письмо Минфина от 31.01.2020 № 03-11-11/6179). Доходы, указанные в ст. 251 НК РФ, дивиденды и другие поступления налогом не облагаются (п.

1.1 ст. 346.15 НК РФ).

Доходы признают кассовым методом — в день фактического поступления денег на счет в банке или в кассу (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).

Налог и авансовые платежи по УСН можно уменьшить на некоторые расходы (п. 3.1, 8 ст. 346.21 НК РФ):

1. Страховые взносы.
2. Больничные за счет работодателя.
3. Взносы по договорам добровольного страхования работников на случай их болезни за дни, которые оплатил работодатель.
4. Торговый сбор.

Затраты на страхование работников уменьшают сумму налога или аванса по УСН «доходы» не больше, чем на 50%. ИП без работников может не соблюдать это ограничение и уменьшать платеж на сумму страховых взносов за себя вплоть до нуля. Для торгового сбора 50% ограничение не применяется.

Плюсы и минусы. Как и у любого налогового режима, у УСН «доходы» есть преимущества и недостатки. Разберем их в таблице.

Ставка налога (6 % или 8 %) ниже, чем для УСН «доходы минус расходы» (15 % или 20 %)

Простой учет: нужно корректно отражать доходы и некоторые затраты

Меньше споров с налоговиками: ИФНС чаще всего проверяет правомерность учета и документальное оформление расходов, а при доходном УСН большинство затрат нигде не отражается

Возможность уменьшить налог по УСН на некоторые расходы

Нельзя учесть большинство расходов: если в течение года возникнут непредвиденные затраты, вы не сможете уменьшить налог

Если расходы превысят доходы, все равно нужно заплатить налог из всей облагаемой суммы доходов

Нельзя переносить убытки на будущие периоды

УСН Доходы минус расходы

Ставки налога. Налог платят с доходов, уменьшенных на величину расходов. Ставка — 15%, но региональные власти могут ее снизить до 5% (п. 2 ст. 346.20 НК РФ). Для ИП во многих регионах доступны налоговые каникулы.

Если нарушить лимиты по доходам и численности работников, ставку повысят до 20 % — с начала квартала, в котором допущено превышение.

На УСН «доходы минус расходы» есть минимальный налог — 1 % от облагаемых доходов без учета расходов (п. 6 ст. 346.18 НК РФ). Его ввели для плательщиков, которые понесли большие расходы или убытки в налоговом периоде.

Вот как это работает: по итогам года нужно сравнить налог по обычной ставке и минимальный налог, то есть 1 % от доходов. Если минимальный налог оказался больше, чем обычный, перечислите в бюджет минимальный платеж. А разницу между минимальным и обычным налогом можно потом учесть в расходах.

Даже если по итогам года зафиксировали убыток или налог по обычной ставке равен нулю, все равно платите в бюджет по минимуму. Исключение — ИП на налоговых каникулах: им не нужно платить налог на УСН в течение первых двух лет работы, в том числе и минимальный (п. 4 ст. 346.20 НК РФ).

Экстерн автоматически сформирует платежку на уплату налога по данным из декларации, уведомления об исчисленных суммах или требования

Налогоплательщики. Организации и ИП, которые соответствуют общим критериям упрощенки и перешли на УСН «доходы минус расходы». Никаких других исключений для этого объекта нет.

Вот когда выгодно применять УСН Доходы минус расходы:

1. Если размер расходов больше 60% от величины доходов при стандартных ставках 6 и 15 % в регоине.
2. Если зарплата и страховые взносы — не основные затраты для плательщика.
3. Если занимаетесь торговлей, производством. В такой деятельности много затрат, которые можно учесть при расчете налога.

Доходы и расходы. Плательщики учитывают доходы от реализации и внереализационные доходы — по аналогии с доходным УСН. Есть и необлагаемые доходы (п. 1.1 ст. 346.15 НК РФ).

Доходы учитываются по кассовому методу.

Доходы можно уменьшить на расходы, перечисленные в п. 1 ст. 346.16 НК РФ. К примеру, расходы на приобретение основных средств и нематериальных активов, арендная плата, материальные затраты.

Есть затраты, которые нельзя учесть при расходном УСН:

• информационные услуги (Письмо Минфина от 16.04.2014 № 03-07-11/17285);
• штрафы, пени и другие санкции за нарушение условий договора (Письмо Минфина от 07.04.2016 № 03-11-06/2/19835);
• расходы на проведение спецоценки условий труда (Письмо Минфина от 16.06.2014 № 03-11-06/2/28551);
• оплату за право установки и эксплуатации рекламных конструкций (Письмо Минфина от 11.10.2017 № 03-11-11/66516);
• оплату за присоединение к электросетям и объектам электросетевого хозяйства (Письмо Минфина от 17.02.2014 № 03-11-06/2/6268).

Затраты признают кассовым методом — после их фактической оплаты (п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

Плюсы и минусы. У объекта УСН «доходы минус расходы» тоже есть свои преимущества и недостатки. Разобрали их в таблице.

Большинство затрат можно учесть в расходах

Можно переносить убытки на будущие периоды в течение 10 лет

Если расходы или убытки велики, можно платить минимальный налог в 1%

Разницу между минимальным и обычным налогом можно включить в расходы в следующих периодах

Более высокая ставка, чем на УСН «доходы»

Рассчитанный налог или аванс нельзя уменьшить на вычеты

Более сложный учет по сравнению с доходным УСН: надо правильно отражать и доходы, и расходы

Периодически возникают споры с налоговиками из-за учета затрат и их документального обоснования

Сроки уплаты налогов на УСН

Независимо от объекта налогообложения, упрощенцам нужно перечислить четыре платежа — три аванса и налог за год. Сроки расчетов с бюджетом (п. 7 ст. 346.21 НК РФ):

• за 1 квартал — не позднее 28 апреля;
• за полугодие — не позднее 28 июля;
• за 9 месяцев — не позднее 28 октября;
• за год — организациям не позднее 28 марта, ИП не позднее 28 апреля.

Если последний день оплаты выпадает на праздник или выходной, заплатите на следующий рабочий день, но не позже (п. 7 ст. 6.1 НК РФ). Иначе будут штрафные санкции.

Налог по УСН перечисляют в бюджет региона (п. 2 ст. 56 БК РФ). С 2023 года налоги и авансы по УСН платят через единый налоговый платеж — перечисляют одной платежкой с другими налоговыми обязательствами через Тульскую ИФНС. В поручении отражают КБК ЕНП 182 01 06 12 01 01 0000 510.

В месяцы оплаты нужно отправить уведомление об исчисленной сумме платежа не позднее 25 числа. В этом уведомлении укажите КБК по УСН (п. 9 ст. 58 НК РФ):

• доходы — 182 1 05 01011 01 1000 110;
• доходы минус расходы — 182 1 05 01021 01 1000 110;
• минимальный налог — 182 1 05 01021 01 1000 110.

Если еще ни разу не подавали уведомление об исчисленной сумме, в 2023 году можно платить налоги и авансы обычными платежными поручениями, без уведомлений. Но в этой платежке должно быть четко видно, куда вы отправляете платеж и за какой период платите.

Еще больше важных разъяснений по новым правилам уплаты налогов можно найти в рубрике «Единый налоговый счет».

Отчетность на УСН

Налогоплательщики на УСН сдают:

• обязательную отчетность по налогам и страховым взносам;
• бухгалтерскую отчетность — только организации, предпринимателям не надо;
• статистическую отчетность.

Полный состав отчетности зависит организационно-правовой формы плательщика и операций, которые он проводил в отчетном периоде. Обычно состав отчетности на УСН такой:

• декларация по УСН — сдаем раз в год;
• расчет 6-НДФЛ — раз в квартал;
• расчет по страховым взносам (РСВ) — раз в квартал;
• персонифицированные сведения о физлицах (ПСВ) — раз в месяц;
• отчет ЕФС-1 — периодичность зависит от конкретного раздела единой формы;
• статистические отчеты — периодичность зависит от конкретной статформы.

ИП без работников могут не сдавать зарплатную отчетность — 6-НДФЛ, РСВ, ПСВ и ЕФС-1.

Отчитывайтесь легко и без ошибок

Удобный сервис для подготовки и сдачи отчетов через интернет. Дарим доступ в Экстерн на 14 дней!

В особых случаях придется подавать:

• декларацию по водному налогу — если пользуетесь водными объектами по лицензии;
• декларацию по НДС — если выполняли агентские или другие облагаемые НДС операции;
• журнал учета счетов-фактур — если от своего имени получали или выставляли счета-фактуры как посредник, но не были агентом по НДС.

Чтобы не запутаться в отчетах и не пропустить сроки сдачи, воспользуйтесь календарем бухгалтера на 2023 год. Подробные инструкции по заполнению форм ищите в рубрике «Изменения в отчетности с 2023 года».

А отправить отчетность можно через Контур Экстерн. Сервис поможет быстро и без ошибок отчитаться в контролирующие органы.

Источник: www.kontur-extern.ru

Раздельный учет доходов при совмещении УСН и патента в 1С: Бухгалтерии ред. 3.0.

В 2021 году многие индивидуальные предприниматели перешли на патентную систему налогообложения, а некоторым пришлось совмещать УСН и патент. На сайте ФНС России в разделе «Патентная система» имеются разъяснения и образцы документов, необходимые для оформления патента.

И если с законодательной стороны более-менее понятно, то с точки зрения программы 1С у пользователей возникают вопросы: как вести учет выручки, зарплаты, доходов и расходов при совмещении этих режимов? У нас уже была статья «Ведение учета в 1С при патентной системе налогообложения» (ПСН). В ней мы рассмотрели теоретические аспекты ПСН и стартовые настройки в программе.

А как быть дальше? Галочку-то поставить любой может! Как при совмещении режимов налогообложения настроить программу 1С: Бухгалтерия предприятия и корректно отражать операции? Будем разбираться вместе. В данной публикации затронем тему раздельного учета доходов.

Настройка совмещения режимов налогообложения: УСН + патент

Рассмотрим условный пример: ИП Грищенко И.С. ранее применял УСН 15% (доходы минус расходы), занимаясь торговлей бытовой техники и запчастями к ней. В 2021 году он открыл ремонтную мастерскую по устранению неполадок в этой бытовой технике, и на выполнение данных услуг он взял патент. Кроме того, он занимается установкой и подключением продаваемой техники: сплит-систем, стиральных машинок и т.п.

У ИП Грищенко имеются три наемных работника: продавец в магазине, мастер по ремонту оборудования и бытовой техники и специалист по монтажу оборудования и бытовой техники.

Рассмотрим примеры отражения операция в программе 1С: Бухгалтерия ред. 3.0 при совмещении двух режимов налогообложения: УСН и патент.

Настройка системы налогообложения производится в карточке организации переходом по одноименной гиперссылке.

Шаг 1. В разделе «Главное» запустите гиперссылку «Налоги и отчеты».

В разделе «Системы налогообложения» установите дополнительно к имеющейся УСН галочку «Патент». Выше в области значения «Применить с января 2021 года» нажмите кнопку «ОК».

Шаг 2. В разделе «УСН» заданы настройки для упрощенной системы налогообложения:

• порядок отражения авансов от покупателя;

• порядок признания расходов.

Шаг 3. Перейдите в раздел «Патент» и нажмите на гиперссылку «Список патентов».

Шаг 4. В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» и внесите список патентов, полученных на осуществление отдельных видов деятельности.

В нашем примере это «Ремонт электронной бытовой техники, бытовых приборов по индивидуальному заказу населения».

Шаг 5. Заполните данные из патента:

• Номер и дату выдачи патента – указан в шапке документа;

• Налоговая база указана в строке 010 на оборотной стороне патента;

• Сумма налога по патенту указана в строке 040 оборотной стороны документа.

После указания суммы патента разбивка суммы платежа и их даты заполнятся автоматически.

Потенциальный доход устанавливается в регионах РФ в зависимости от конкретного вида деятельности. При исчислении стоимости патента на год берется в расчет налоговая база, умноженная на ставку 6%.

Если вы планируете перейти на патент и предварительно хотите оценить его стоимость, сделать это можно с помощью онлайн сервиса на сайте ФНС России.

Задав запрашиваемые параметры, нажмите «Рассчитать» и в нижней части окна отобразится стоимость патента по заданному виду деятельности и разбивка по срокам платежей.

После заполнения всей информации о патенте в 1С нажмите «Записать и закрыть». Сведения о патенте сохранены.

По условию нашего примера ИП Грищенко занимается установкой кондиционеров и стиральных машин. А это уже другой вид деятельности, не попадающий под патент «Ремонт электронной бытовой техники, бытовых приборов по индивидуальному заказу населения».

Согласно разъяснениям Минфина (Письмо Минфина РФ от 22 апреля 2011 г. №03-11-11/102), установка кондиционеров относятся к санитарно-техническим работам, что попадает под другой патент «Услуги по производству монтажных, электромонтажных, санитарно-технических и сварочных работ».

Внесем второй патент в справочник – «Установка и монтаж», аналогично как рассмотрено выше.

Итак, в справочнике «Патенты» у ИП Грищенко И.С. внесено 2 патента.

При отражении операций в программе 1С эти патенты будут детализировать операции и таким образом разделять их.

Например, при отражении доходов от ремонта бытовой техники указывается патент «Ремонт бытовой техники», при отражении услуг по установке и монтажу указывается соответствующий патент «Установка и монтаж». Аналогично обстоит дело и с расходами.

Перейдем к раздельному учету доходов в программе 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0.

Отражение доходов от реализации товаров при УСН

Отразим операции по реализации бытовой техники.

Покупателю реализованы товары на общую сумму 30900 руб.:

1. Сплит-система Centek CT-65V12 – стоимость 30000 руб.;

2. Электрочайник Aceline G-3000 белый – стоимость 900 руб.

Оплата за товары получена наличными в кассу магазина.

Шаг 1. Перейдите в раздел «Продажи» — «Реализация (акты, накладные, УПД)» и сформируйте документ «Реализация товаров: Накладная». Заполните документ.

Обратите внимание, что при применении двух режимов в документе появилось дополнительное поле «Патент».

Так как реализация относится к УСН, то никаких отметок по патенту мы не ставим.

Шаг 2. Проведите реализацию по кнопке «Провести» и сформируйте отчет о движении документов, щелкнув .

Сформированы бухгалтерские записи и записи регистров по УСН.

Расходы по реализации товаров отражены в Книге учета доходов и расходов (КУДиР). Условие отражения в книге покупок и продаж выполнено: товары, приобретенные у поставщика, оплачены и реализованы.

Шаг 3. Сформируйте на основании реализации документ поступления оплаты по кнопке «Создать на основании».

Для примера создадим «Поступление наличных».

Аналогично можно сформировать «Поступление на расчетный счет» или «Операцию по платежной карте».

Шаг 4. Документ заполнился автоматически. Обратите внимание, что для счета учета авансов также появилось дополнительное поле уточнения режима налогообложения.

Шаг 5. Посмотрите проводки и записи документа после проведения – нажмите кнопку «Провести», затем .

В КУДиР отражен доход от реализации: товар реализован и оплачен покупателем.

Рассмотрим пример далее.

Отразим доходы от услуг, относящихся к патенту.

Отражение доходов от услуг на патенте

Продолжим наш пример: покупатель, купивший сплит-систему, заказал услугу по ее установке. Стоимость услуги составила 3500 руб. Оплата за установку произведена наличными в кассу.

Отразим данный факт в программе 1С.

Шаг 1. Создайте документ «Услуги (акт, УПД)» в разделе «Продажи» — «Реализации (акты, накладные, УПД)».

Шаг 2. Заполните документ данными и установите отметку «Патент», указав к какому патенту относится данная услуга.

В нашем примере это патент «Услуги по производству монтажных, электромонтажных, санитарно-технических и сварочных работ», который для краткости мы назвали «Установка и монтаж».
Шаг 3. Проведите документ и посмотрите проводки и записи регистров по кнопке .

В дополнение к бухгалтерской проводке, отражающей выручку от реализации услуги, этим документом отражена проводка по счету УСН.03 с отметкой «Расчеты по деятельности на патенте».

Программой предусмотрены вспомогательные счета по упрощенной системе налогообложения с выделением счетов для разных налоговых режимов, в т.ч. для патента – УСН.03 – «Расчеты с покупателями по деятельности на патенте».

Шаг 4. Отразите поступление оплаты за оказанную услугу, создав документ оплаты на основании «Реализации услуг» по кнопке «Создать на основании».

Шаг 5. Документ заполнится автоматически. Хоть у нас и не авансовый платеж, укажите в поле «Учет авансов» — «Доход по патенту», задав патент «Установка и монтаж». Хотя при проведении документа в нашей ситуации это не играет роли, т.к. счет 62.02 не задействован в проводках.

Шаг 6. Проведите документ и сформируйте отчет о проводках по кнопке .

Кроме бухгалтерской проводки, отражающей поступление оплаты, формируется проводка по кредиту счета УСН.03 – «Расчеты по деятельности на патенте».

Так, при реализации услуг на патенте в 1С отражена проводка по дебету счета УСН.03, а при поступлении оплаты – по кредиту счета УСН.03.

Кроме этого, документ произвел запись в регистр «Книга учета доходов (патент)».

Посмотрим, как отразились операции в отчетах.

Отчеты по УСН и патенту в 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0

Шаг 1. Перейдите в раздел «Отчеты».

Так как ИП Грищенко применяет с 2021 года две системы налогообложения УСН и патент, то в разделе отчеты появился дополнительный раздел.

Кроме «Книги доходов и расходов УСН» в подразделе «Отчеты для ИП» можно сформировать отчет «Книга доходов по патенту».

Шаг 2. Откройте КУДиР – подраздел «УСН». Установите период и нажмите «Сформировать».

В разделе I. «Доходы и расходы за 1 кв.» отражена сумма выручки (графа 4) и сумма расходов (графа 5) по проданным товарам, в частности себестоимость товаров.

Шаг 3. Откройте отчет «Книга доходов по патенту».

Отчет формируется по каждому патенту отдельно.

«Книга доходов по патенту» состоит из титульного листа и самого отчета по доходам.

Выберите патент «Установка и монтаж». Нажмите «Сформировать».

Чтобы посмотреть данные отчета, задайте лист книги «Доходы». В отчете отражена сумма выручки, полученная от покупателя от услуги по установке сплит-системы.

Кроме расходов, связанных непосредственно с приобретением товаров, могут быть и другие расходы ИП: заработная плата, страховые взносы, коммунальные платежи и т.п. Как отразить такие расходы при совмещении режимов мы разберем в следующей статье.

Автор статьи: Ольга Круглова

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

Источник: xn--80abbnbma2d3ahb2c.xn--p1ai

«1С» для ИП: как работает «1С:Управление нашей фирмой»

Малому и среднему бизнесу часто не хватает рабочих рук. Из–за этого привычный рабочий процесс нарушается, что приводит к денежным потерям. Чтобы избежать такой ситуации, ИП может нанять много новых сотрудников или один раз приобрести программу «1С:Управление нашей фирмой».

Почему «1С:УНФ»?

Большинство программ для комплексной автоматизации предназначены только для крупных компаний. Однако такой подход необходим и малым предприятиям, где ресурс работников очень ограничен. Основная проблема – сбор и анализ данных вручную, ведь далеко не каждый способен справится с этой задачей, даже в маленькой компании.

Чтобы небольшие ИП чувствовали себя увереннее и могли легко организовать как управленческий, так и регламентированный учет, компания «1С» разработала и запустила «1С:Управление нашей фирмой». Что это за программа?

«1С:УНФ» – это решение для малого и среднего бизнеса, функционал которого помогает ИП настроить учет, вести и контролировать его. У данного программного продукта масса преимуществ – от понятного интерфейса до комплексного анализа деятельности компании. При этом программа имеет демократичную цену и не потребует от сотрудников компании знаний специальной бухгалтерской терминологии.

Кому подходит «1С:УНФ»

Программа позволяет работать с большим количеством направлений малого бизнеса, а именно:

• оптовые продажи;
• розничные продажи;
• интернет–магазины;
• сфера услуг и выполнение работ;
• небольшое собственное производство.

Количество автоматизированных рабочих мест обычно варьируется в диапазоне от 1 места (к примеру, для управляющего или руководителя) до 20 мест, если сотрудников много.

Программа «1С:Управление нашей фирмой» позволяет компании автоматизировать ряд важных функций, которые ранее приходилось выполнять вручную: заполнение таблиц с данными, составление отчетных документов и так далее.

«1С:УНФ» объединяет в одной программе все составляющие стабильной работы любой фирмы:

• торговля и склад;
• CRM;
• услуги и работы;
• закупки и резервы;
• банк и касса;
• зарплата и кадры;
• налоги и отчетность;
• производство и сборка;
• аналитические отчеты.

Все документы в «1С:УНФ» соответствуют законодательству, в частности печатные формы, 54–ФЗ, ЕГАИС. Это позволит избежать претензий от налоговой и других государственных служб.

Получите бесплатный тестовый доступ в «1С:Управление нашей фирмой» на 30 дней

Полезные функции «1С:Управление нашей фирмой»

«1С:УНФ» действительно полезный инструмент для владельцев малого и среднего бизнеса. Сама программа имеет много различных функций, которые делают работу ИП комфортнее:

• Быстрый старт и понятный интерфейс. Чтобы начать работать в программе, руководителю не нужно проходить долгие обучения или нанимать специалиста, который объяснит ему, что делать. Интерфейс «1С:УНФ» содержит функцию «Быстрый старт» и ее помощью пользователь может настроить программу под особенности учета и управления, принятых в конкретной компании. После настройки можно сразу начинать работать, без дополнительных консультаций.
• Производство. В программе реализована возможность ведения производственного учета: планирование производства, расчет фактической себестоимости продукта. «1С:УНФ» поддерживает планирование и ведение учета для серийного и позаказного производства.
• CRM (управление взаимоотношениями с клиентами). Данная функция также встроена в «1С:УНФ» и позволяет сотрудникам компании правильно организовывать работу с клиентами, выстраивать верную концепцию общения с ними в дальнейшем. Для этого в программе предусмотрена фиксация звонков, встреч, переговоров, заказов, писем и пожеланий. CRM в «1С:УНФ» дает возможность руководителю компании контролировать работу сотрудников при общении с клиентами, оперативно отрабатывать жалобы и следить за эффективностью сотрудничества клиентов с компанией от первого обращения до предоставления конечного продукта.
  Еще одна полезная функция «1С:УНФ» – программа помогает сотрудникам выстраивать процесс общения с клиентами. К примеру, после совершения звонка и заполнения карточки покупателя в системе будет автоматически сформировано новое событие, которое должно следовать за предыдущим для эффективной коммуникации. Это может быть отправка коммерческого предложения или оповещение клиента об изменении состояния его заказа. Перед этим менеджер отдела продаж может настроить систему оповещения и для себя. Ему придет напоминание о необходимости написать письмо клиенту.
• Единая информационная база. Все данные о компании хранятся в программе, а именно в единой информационной базе. Их можно просмотреть в любое удобное время. Это помогает значительно сократить время работников, избавляя их от постоянного поиска нужной информации среди бумажного архива документов.
  В информационной базе хранятся истории по всем контрагентам компании: договоры, счета, остатки товара на складах, кассовые и банковские операции, расчеты с сотрудниками и еще многое другое. В «1С:Управление нашей фирмой» все данные в базе надежно защищены благодаря разграничению прав доступа, поэтому за их конфиденциальность можно не переживать.
• Аналитика для бизнеса. Для успешного ведения бизнеса важно отслеживать его эффективность. Статистика по продажам, анализ финансов, учет доходов и расходов за определенный период времени – все это можно проверить в «1С:УНФ» в несколько кликов и для этого нет необходимости рассчитывать что–то вручную.
  Руководители могут увидеть в программе маржу, спрос на свои товары, услуги и динамику заказов, провести анализ остатков товара на складе, проследить за эффективностью работы своих сотрудников и многое другое. Дополнительное удобство при работе с программой обеспечивает возможность подготовки отчетности: пользователь может выбрать любой период и сравнивать документы между собой. Это пригодится в том случае, когда руководителю необходимо сравнить старые и новые закупочные цены, а искать эти данные в бумажной документации нет времени.
• Интеграция программы с сайтом компании. Если для увеличения продаж вам необходимо создать собственный сайт, то вы легко сможете сделать это с помощью встроенной платформы 1C–UMI. При этом серьезные навыки программирования и создания сайтов не понадобятся. ¬ Запустить сайт может любой пользователь, потратив на это не больше пяти минут. Для начала необходимо выбрать формат сайта: интернет–магазин, сайт специалиста, лендинг или просто сайт для рекламы услуг фирмы. Все, что требуется от пользователя ¬– указать электронную почту и название для сайта, после чего платформа подготовит и предоставит вам готовый сайт. При этом все необходимые фотографии, описание и стоимость товаров загрузятся из «1С:УНФ» автоматически.
• Платежный календарь. Чтобы компания не разорилась на непредвиденных тратах, все расходы должны контролироваться руководством. «1С:Управление нашей фирмой» имеет встроенный платежный календарь, который помогает оптимизировать траты компании и дать сотруднику полную информацию о предстоящих расходах. В нем отражены все предстоящие траты компании: даты начисления заработной платы, оплата аренды помещения, поступление денег от клиентов и так далее. Благодаря платежном календарю «1С:УНФ» позволяет владельцу бизнеса видеть, сколько денег нужно выделить и распланировать все выплаты. Такое планирование поможет избежать лишних расходов и сэкономить деньги фирмы.
• «Монитор основных показателей» и «Монитор руководителя». У руководителей компаний часто не хватает времени на тщательное изучение отчетов. Если штат сотрудников не очень большой и сделать это некому, в «1С:УНФ» есть подходящие решения – «Монитор основных показателей» и «Монитор руководителя». Здесь собраны комплекты самых важных отчетов, благодаря которым руководитель может собрать все данные и вывести их на экран. Это необходимо для эффективного управления фирмой и отслеживания тенденций роста.
  «Монитор руководителя» показывает сумму средств в кассах и на счетах компании, подробную информацию о наличии дебиторской или кредиторской задолженности, полученной прибыли, понесенным убыткам и так далее. Эта функция также позволяет проанализировать проблемные участки бизнеса: все ли обязательства перед клиентами по предоставлению товаров или услуг выполнены, нет ли проблем с поставщиками и партнерами и так далее.
  «Монитор основных показателей» предназначен для отражения денежных средств за определенный период по отдельным статьям, динамики кредиторской и дебиторской задолженности в виде графиков. Здесь же можно увидеть общие показатели по компании: прибыльность, количество и состояние продаж, доходы и расходы.

Оцените работу «1С:Управление нашей фирмой» уже сейчас – закажите бесплатную демонстрацию программы

• Финансовое планирование. Не секрет, что грамотное финансовое планирование может значительно увеличить прибыль компании. Для этого нужно уметь собирать и анализировать большой объем данных, но далеко не все ИП могут позволить себе услуги специалистов квалицированного финансиста в штате. «1С:УНФ» дает руководителю возможность хорошо ориентироваться в делах компании, основных показателя бизнеса, формировать бюджет, сравнивать планы с текущими доходами и расходами и так далее.
  С помощью «1С:УНФ» можно планировать не только финансы: в программе предусмотрено планирование продаж, по позициям, подразделениям и клиентам, делать прогнозы по динамике клиентской активности на основе показателей за предыдущие периоды.
• Планирование продаж. Грамотное планирование продаж повышает их эффективность и, как следствие, прибыль компании увеличивается. В «1С:УНФ» планы продаж можно формировать по подразделениям, по товарным категориям, по отдельным сотрудникам и даже подразделениям. Планировать можно в стоимостном и натуральном выражении. «1С:УНФ» также может объединить все отдельные планы в единую сводную таблицу продаж предприятия. Контролировать выполнение планов можно с помощью средств сравнительного анализа данных о запланированных и фактических продажах. Сравнивать можно по отдельным сотрудникам, группам товаров или товарным позициям.
• Розничные продажи. «1С:УНФ» предусматривает создание специальных отчетов для розничной торговли. К ним относятся отчет по движениям и остаткам товара в розничных ценах, товарный отчет по продажам в розничных ценах, отчет ТОРГ–29. Пользователям доступно ведение суммового или количественно–суммового учета.
• Синхронизация «1С:УНФ 8» и «1С:Бухгалтерии». С помощью «1С:УНФ» ИП на упрощенной системе налогообложения или ЕНВД может сдавать налоговую отчетность в ФСС И ПФР. Для компаний использующих другие налоговые режимы предусмотрена синхронизация «1С:УНФ» и программы «1С:Бухгалтерия», куда данные для отчетности будут передаваться в автоматическом режиме. Такая интеграция значительно упрощает рабочий процесс бухгалтера, избавляя его от повторного оформления отчетных документов.
  Синхронизация двух программ полезна и руководителю. Подготовка управленческих отчетов занимает намного меньше времени, чем если сотрудники будут заполнять их вручную. Все необходимые для такой отчетности данные хранятся в «1С:УНФ»на постоянной основе и доступны в пару кликов. Информация будет понятна любому пользователю, даже без особых знаний в области экономики и финансов.
• Магазин расширений. Содержит ряд полезных дополнений к «1С:УНФ» и постоянно пополняется. Установка нужных дополнений – простая процедура, которая не отнимет у сотрудника много времени.
• Быстрый поиск и анализ. Программа «1С:УНФ» полезна тем, что автоматизирует большую часть рутинной работы фирмы. С помощью ее функционала сотрудники легко ориентируются во всех данных, которые отражают процесс работы компании. Это очевидный плюс для руководителя: время, которое сотрудники фирмы тратили на ручной ввод данных контрагентов или заполнение налоговой отчетности, они могут выделить для более важных дел, которые не поддаются автоматизации. Большую часть операций по учету выполняет программа, а сотрудники начинают работать продуктивнее без кучи ручной работы с бумагами.
  Данные о деятельности компании хранятся в одной системе и их не нужно искать по всей фирме. Руководитель может анализировать их в любое время и получать лишь актуальные результаты.
• Мобильный клиент «1С:УНФ». Да, эта программа может быть не только на работе. С помощью мобильного клиента сотрудники будут иметь доступ к «1С:УНФ» даже вдали от локального компьютера, установив на смартфон специальное приложение. Его интерфейс полностью адаптирован под мобильную версию программы.
  Мобильный клиент состоит из идентичного компьютерной версии функционала: услуги и работы, производство и сборка, торговля и склад, закупки и резервы, кадры и зарплата, банк и касса, аналитические отчеты, CRM.

Закажите внедрение«1С:Управление нашей фирмой» под ключ в «ГЭНДАЛЬФ»

Отчетность в «1С:Управление нашей фирмой»

Отчетность – одна из частых головных болей бухгалтера в любой компании. Оформлять налоговые документы долго, скучно, иногда сложно. А в ИП, где бухгалтера в штате нет вовсе, все еще сложнее – нужно звать на помощь сторонних специалистов. «1С:УНФ» позволяет автоматизировать этот процесс, что позволит руководителю фирмы сдавать отчетность самостоятельно, без помощи бухгалтера или с минимальными временными затратами для него.

Часть отчетов можно формировать непосредственно в «1С:УНФ», а недостающее заполнить в «1С:Бухгалтерии, куда данные будут переданы автоматически. В разделе «Налоги» пользователь может найти «Календарь налогов и отчетности». Он позволяет увидеть на одном экране точную и полную картину по датам сдачи отчетности и уплате налогов.

«1С:УНФ» совместима с несколькими налоговыми режимами. К ним относятся упрощенная и патентная системы налогообложения. Также есть возможность совместить два режима сразу. В программе учитываются особенности оформления отчетностей для данных режимов.

К примеру, «1С:УНФ» автоматически формирует книгу учета доходов, которую обязаны вести компании на патентной системе налогообложения. Книга позволяет компанию подтвердить, что предельная величина дохода не превышена и можно дальше использовать патент в своей деятельности.

Книгу учета доходов и расходов при упрощенке сдавать в налоговую необязательно, однако заполнять ее все равно нужно. В случае выездной проверки инспектор может потребовать эту книгу. «1С:УНФ» также заполняет ее автоматически.

Через «1С:УНФ» можно оформлять и сдавать разные отчеты, получать справки за работников фирмы. Это могут быть справки 6–НДФЛ и 2–НДФЛ, расчеты по страховым взносам, сведения о среднесписочной численности работников, 4–ФСС, сведения о застрахованных лицах, СЗВ–Стаж.

Список, какие виды отчетов и справок доступны в «1С:Управление нашей фирмой» для разных налоговых режимов?

• Компании на УСН. Декларация по УСН, книга учета доходов и расходов (КУДиР), 4–ФСС, 2–НДФЛ, 6–НДФЛ, расчеты по страховым взносам (РСВ), Сведения о застрахованных лицах), сведения о застрахованных лицах (СЗВ–М), сведения о среднесписочной численности работников.
• Компании на патентной системе налогообложения. Книга учета доходов и расходов (КУДиР), 4–ФСС, 2–НДФЛ, 6–НДФЛ, сведения о застрахованных лицах (СЗВ–М), сведения о среднесписочной численности работников, расчеты по страховым взносам (РСВ).
• ИП на Патенте + УСН. Книга учета доходов и расходов (КУДиР), сведения о среднесписочной численности работников, 2–НДФЛ, 6–НДФЛ, 4–ФСС, сведения о застрахованных лицах (СЗВ–М), расчеты по страховым взносам (РСВ).

При необходимости, ИП может составлять в «1С:УНФ» декларации об объеме розничной продажи пива и пивных напитков № 12, декларацию по НДС, если этот налог предусмотрен.

Нужна консультация по работе в «1С:УНФ»? Специалисты «ГЭНДАЛЬФ» готовы прийти на помощь

Программа «1С:Управление нашей фирмой» уже выручила большое количество предприятий малого и среднего бизнеса. Это удобно, если у ИП нет возможности нанять в штат бухгалтера, кадровика и аналитика. Система сама спланирует, посчитает и в пару кликов мышкой выдаст конечный результат, на получение которого сотрудник может тратить несколько дней или даже недель.

Источник: gendalf.ru