Инвестиционная программа предприятия коммунального комплекса по сути является локальным (временным) этапом выполнения программы комплексного развития СКИ, реализуемой в рамках определенного отраслевого коммунального предприятия.
Ее реализация планируется, как правило, на среднесрочный период (1,5-3 года). Инвестиционная программа предприятия коммунального комплекса по развитию СКИ представляет собой программу финансирования потребностей предприятия для строительства и (или) модернизации СКИ и объектов, используемых для утилизации (захоронения) бытовых отходов в целях реализации программы комплексного развития.
Под финансовыми потребностями организации коммунального комплекса в данном случае понимается объем денежных средств от реализации товаров (оказания услуг) по тарифам и надбавкам, который необходим для выполнения производственной и (или) инвестиционной программы по развитию СКИ. Финансовые потребности организации коммунального комплекса, необходимые для реализации инвестиционной программы, обеспечиваются за счет средств, поступающих от реализации товаров (оказания услуг) указанной организации, в части установления надбавок к ценам (тарифам) на товары и услуги, а также за счет платы за подключение к сетям инженернотехнического обеспечения.
С. Цивилев подписал с Россельхозбанком соглашение о реализации совместных инвестиционных программ.
В ряде случаев инвестиционные программы финансируются за счет средств, получаемых в результате продажи акций коммунального предприятия потенциальным инвесторам, а также за счет выделения на эти цели бюджетных средств в виде беспроцентного кредита. Кроме того, часто практикуются формы комбинированного финансирования.
Выбор способов обеспечения финансовых потребностей организации коммунального комплекса, необходимых для реализации ее инвестиционной программы, осуществляется исходя из оценки: доступности для потребителей товаров и услуг организации коммунального комплекса; результатов реализации инвестиционной программы организации коммунального комплекса: для населения муниципального образования; для потребителей отдельных видов товаров и услуг организации коммунального комплекса на всей территории муниципального образования или ее части; для лиц, осуществляющих строительство и (или) реконструкцию зданий, строений, сооружений, иных объектов; установленных предельных индексов.
В настоящее время привлечение инвестиций в коммунальный комплекс муниципального образования осуществляется также на основе механизмов государственно-частного партнерства (концессия, аренда и т.д., см. § 1.3).
Таким образом, если программа комплексного развития системы коммунальной инфраструктуры составляется для определенного территориального образования (города, поселка, сельского района), то инвестиционная программа разрабатывается для конкретного коммунального предприятия. Основными целями инвестиционной программы коммунального предприятия являются: Обоснование потребности в финансовых ресурсах для развития строительства и модернизации объектов коммунальной инфраструктуры, обслуживаемых данным коммунальным предприятием (в рамках программы комплексного развития отраслевой СКИ поселения). Обоснование потребности в финансовых ресурсах для развития собственной материально-технической базы коммунального предприятия, обеспечивающих необходимый рост производства и качество коммунальной продукции (работ, услуг) при сохранении приемлемости для потребителей действующей ценовой политики. Привлечение частных инвестиций в строительство и модернизацию объектов коммунальной инфраструктуры, обслуживаемых коммунальным предприятием, а также в развитие его собственной материально-технической базы, обеспечение окупаемости и доходности вложенных средств, гарантий их возврата.
27.06.2023_«Реализация адресной инвестиционной программы Москвы и программы реновации»
Структура инвестиционной программы коммунального предприятия состоит из следующих разделов: Характеристика предприятия Краткое описание. Месторасположение предприятия. Производимая продукция и оказываемые услуги. Рынок и маркетинг: потребители продукции и услуг предприятия; действительный и прогнозируемый спрос на продукцию и оказываемые услуги; ценовая политика предприятия; Организационная структура и управление предприятием: перечень основных и вспомогательных подразделений, их функции и порядок взаимодействия между ними; распределение обязанностей по вертикальной структуре управления; характеристика главных менеджеров — квалификация, опыт, принципы оплаты труда и др.; описание учредителей предприятия (собственников) — перечень лиц и доля каждого в уставном капитале. Характеристика персонала.
Производственно-хозяйственная деятельность предприятия Производственно-финансовый план предприятия. Прогнозирование доходов и расходов: объем выпуска продукции (оказания услуг); расчет потребности в материальных, трудовых, ресурсах; расчет амортизационных отчислений; потребности в фонде заработной платы; определение сводной сметы расходов и калькуляции себестоимости. Потребность в финансовых ресурсах
Расчет потребности в основном капитале: первоначальные инвестиции (здания, сооружения, оборудование и т.п.); капитальные вложения на стадии подготовки к производству (исследования, подготовка производства, пуско-наладочные работы и др.). Расчет потребности в оборотном капитале. Общая потребность в финансовых ресурсах.
Источники финансирования проекта (проектов): движение денежных потоков — согласование по времени притока средств (дохода) с оттоком средств на инвестиции, затраты на производство и другие расходы; ведомость чистого дохода — ведомость доходов и затрат по каждому году действия программы. Показатели финансового состояния предприятия Ликвидность активов — возможность выполнения предприятием своих краткосрочных обязательств за счет имеющихся на его балансе легкореализуемых активов, соотношение 1:1 — оптимально.
Платежеспособность — это возможность погашения в срок и в полном объеме своих долговых обязательств. Ее определяют по доле собственного капитала в финансировании предприятия; коэффициенту возврата долговых обязательств. Прибыльность: валовая прибыль; чистая прибыль; коэффициент удержания — часть чистой прибыли, направляемой в производство. Использование активов: недвижимость предприятия — соответствие ее стоимости текущим рыночным ценам, возможность альтернативного использования; реальная стоимость предприятия — кроме стоимости недвижимости включает стоимость филиалов, торговой марки, ценных бумаг, имеющихся у предприятия; показатели фондоотдачи — характеризуют использование производственных мощностей и активов предприятия (краткосрочных и долгосрочных).
Использование акционерного капитала: норма прибыли на акционерный капитал; оборачиваемость акционерного капитала; финансовые риски. Показатели коммерческой эффективности инвестиционных проектов, входящих в инвестиционную программу предприятия: Внутренняя норма окупаемости — соотношение текущей величины поступлений к текущей сумме инвестиций. Окупаемость инвестиций: возмещение инвестиций — сумма чистых доходов, дисконтированная на момент завершения инвестиций, равная сумме инвестиций; период окупаемости — срок, необходимый для возмещения исходных инвестиций. Определение инвестиционных составляющих по видам выполняемых работ (услуг) — расчеты надбавок к тарифам. Индекс доходности — характеристика эффективности (должен быть больше 1).
Анализ безубыточности — определение точки безубыточности, т.е. минимального объема выполняемых работ, при котором доход от реализации равен издержкам производства. Анализ рисков. Организационный план Разработка календарного плана проведения важнейших видов работ: заключение контрактов; разработка документации; проведение тендеров; размещение заказов на оборудование.
График финансирования. Графики выполнения работ по объектам — строительство, реконструкция, модернизация, включающие подготовительные работы; основные работы — строительно-монтажные, пуско-наладочные работы и сдача в эксплуатацию; оформление документации. Наем и подготовка кадров.
Источник: lib.sale
Инвестиционные программы предприятий ЖКХ
Инвестиционные программы организаций коммунального комплекса становятся неотъемлемой частью развития систем коммунальной инфраструктуры. Являясь единственным инструментом реализации программы комплексного развития, инвестиционные программы выступают связующим звеном между целями и задачами в развитии инфраструктуры, с одной стороны, и возможностями организации коммунального комплекса и бюджета – с другой стороны.
1.Инвестиционные программы предприятий ЖКХ 3
2.1.Разработка производственной программы предприятия ЖКХ 4
2.2.Основные составляющие разработки производственных программ организациями коммунального комплекса 5
Работа содержит 1 файл
1.Инвестиционные программы предприятий ЖКХ 3
2.1.Разработка производственной программы предприятия ЖКХ 4
2.2.Основные составляющие разработки производственных программ организациями коммунального комплекса 5
Инвестиционные программы организаций коммунального комплекса становятся неотъемлемой частью развития систем коммунальной инфраструктуры. Являясь единственным инструментом реализации программы комплексного развития, инвестиционные программы выступают связующим звеном между целями и задачами в развитии инфраструктуры, с одной стороны, и возможностями организации коммунального комплекса и бюджета – с другой стороны. С вступлением в силу Федерального закона от 23.11.2009 г. № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» инвестиционные программы являются основным механизмом реализации программ по энергосбережению и повышению энергетической эффективности организаций коммунального комплекса. Данное условие повышает ответственность организаций за разработку инвестиционных программ. Инвестиционные программы являются основой для утверждения региональными регулирующими органами предельных индексов изменения тарифов и надбавок, а органами местного самоуправления – тарифов на подключение и надбавок к тарифам.
1.Инвестиционные программы предприятий ЖКХ
Инвестиционная программа организации коммунального комплекса по развитию системы коммунальной инфраструктуры представляет собой программу финансирования строительства , модернизации системы коммунальной инфраструктуры города. Разработка инвестиционной программы предприятия ЖКХ включает следующие этапы:
1. Анализ действующей системы предоставления коммунальных услуг и проблем организации:
— исследование первичных документов; анализ состояния коммунальной инфраструктуры: состав, структура, степень износа, срок годности; тарифы ЖКХ: исследование данных по структуре действующего на территории муниципального образования тарифа.
2. Разработка целей и индикаторов инвестиционной программ:
— цели и задачи инвестиционной программы ЖКХ; показатели (индикаторы), характеризующие эффективность эксплуатации систем коммунальной инфраструктуры, а также инвестиционную привлекательность организации коммунального комплекса.
3. Разработка мероприятий по развитию и безопасной эксплуатации объектов коммунальной инфраструктуры.
4. Расчет финансовых потребностей реализации инвестиционной программы:
— определение оптимальной схемы финансирования инвестиций в строительство и модернизацию коммунальной инфраструктуры; оценка экономической выгоды привлечения средств из разных источников; расчет затрат по привлечению кредита и лизинга (оценка стоимости привлеченного капитала).
5. Тарифы ЖКХ: подготовка проекта тарифов и надбавок:
— расчет тарифов организации коммунального комплекса в соответствии со сроком окупаемости инвестиционной программы; расчет надбавок к тарифам на коммунальные услуги; оценка доступности предложенных величин тарифов и надбавок для потребителей.
6. Расчет социально- экономического эффекта реализации инвестиционной программы.
7. Источники финансирования инвестиционных программ:
2.1.Разработка производственной программы предприятия ЖКХ
Разработка производственной программы предприятия ЖКХ включает в себя:
1. Сбор и анализ информации для разработки производственной программы
2. Анализ регулирующих документов
3. Анализ состояния коммунальной инфраструктуры: состав, степень износа
4. Анализ динамики основных производственных показателей за последние три года
5. Рекомендации по подготовке плана мероприятий по повышению эффективности деятельности предприятия коммунального комплекса
6. Формирование сметы затрат включающее в себя:
6.1. нормирование и расчет расходов на покупную энергию
6.2. нормирование и расчет расходов на материалы
6.3. нормирование и расчет расходов на оплату труда
6.4. нормирование и расчет амортизационных отчислений
6.6. нормирование и расчет накладных расходов
6.7 расчет необходимой прибыли
7. Обоснование потребности в финансовых средствах и расчетной величины тарифов
2.2.Основные составляющие разработки производственных программ организациями коммунального комплекса
1. Обоснование обеспечения прогнозируемого объема и качества услуг, оказываемых организацией коммунального комплекса.
Для обоснования прогнозируемого объема рекомендуется использовать фактические данные об объемах оказанных услуг за предыдущий регулируемый период, отраженных по показаниям приборов учета, по фактически заключенным договорам исходя из утвержденных нормативов потребления услуг. На современном этапе реформирования и модернизации коммунальной инфраструктуры можно отметить две острые проблемы: низкий охват приборами учета потребления коммунальных услуг и устаревшие нормативы потребления услуг, применяемые в муниципальных образованиях. Существуют муниципальные образования, где нормативы потребления услуг не пересматривались в течение 10 лет.
Необходимым при разработке производственных программ организации является определение объемов воды, стоков, тепла используемых на собственные нужды, а также объемы потерь. Объемы потерь могут определяться на основании утвержденных органом регулирования нормативов. Как правило, уровень потерь в сетях учитывается в пределах 10%. При отсутствии нормативов, организация коммунального комплекса производит расчеты потерь самостоятельно в соответствии с Инструкцией по оценке и нормированию неучтенных расходов воды в системах коммунального водоснабжения, утвержденной Постановлением Госстроя России от 31.03.2000 №23. С целью обоснования объемов потребления услуг на собственные нужды и объемов потерь целесообразно предоставлять фактические данные по объемам за предыдущие отчетные периоды.
2. План мероприятий по повышению эффективности деятельности — Проект программы производственного развития организации.
Инвестиционные программы
Инвестиционные программы ресурсоснабжающих организаций стали неотъемлемой частью развития систем коммунальной инфраструктуры. Являясь единственным инструментом реализации программы комплексного развития, схем теплоснабжения, водоснабжения и водоотведения, инвестиционные программы выступают связующим звеном между целями и задачами развития инфраструктуры, с одной стороны, и возможностями ресурсоснабжающей организации и бюджета – с другой стороны.
Инвестиционные программы являются основой для утверждения и предельных индексов, тарифов и надбавок к тарифам на товары и услуги ресурсоснабжающих организаций и организаций коммунального комплекса. В законодательстве впервые зафиксировано положение о том, что предельный индекс роста тарифов на тепловую энергию, воду и услуги водоотведения может быть превышен в случае, если такое превышение обусловлено необходимостью реализации инвестиционной программы.
Разработка инвестиционных программ включает:
- определение основных исходных условий на основе программы комплексного развития и технического задания на разработку инвестиционной программы;
- разработка необходимых технических мероприятий по строительству и модернизации объектов коммунальной инфраструктуры, позволяющих перейти от текущего состояния коммунальной инфраструктуры к целевому;
- стоимостная оценка мероприятий, определение возможных источников и условий финансирования;
- расчет тарифов и надбавок к тарифам на товары и услуги ресурсоснабжающих организаций и тарифов (платы) на подключение (присоединение). Оценка доступности предложенных величин тарифов и надбавок для потребителей;
- разработка основных условий реализации инвестиционной программы в рамках договора, заключаемого ресурсоснабжающей организацией и органом регулирования.
Результат работы:
- Инвестиционные программы ресурсоснабжающей организаций.
- Система целевых показателей и индикаторов, характеризующих эффективность эксплуатации систем коммунальной инфраструктуры, а также инвестиционную привлекательность ресурсоснабжающей организации.
- Система критериев определения доступности для потребителей товаров и услуг ресурсоснабжающих организаций.
- Тарифы и надбавки к тарифам на товары и услуги организаций коммунального комплекса, тарифы (плата) на подключение (присоединение) к системе коммунальной инфраструктуры, рассчитанные с учетом разработанной инвестиционной программы и системы критериев доступности товаров и услуг ресурсоснабжающих организаций для потребителей.
- Проект договора в целях развития систем коммунальной инфраструктуры.
Варианты разработки инвестиционных программ
Вариант 1. Полная разработка инвестиционной программы
- Стоит задача разработать программу, при этом отсутствуют специалисты и нет практики и знаний
- есть сэкономленные средства в тарифе и есть цель сохранить их на следующий период регулирования
- требуются вложения, а средств, заложенных в тарифе недостаточно
- инвестиционная программа разработан, но не получается утвердить ее
Разработка полной инвестиционной программы ЖКХ – комплекс наших услуг, направленных на получение утвержденной и работающей инвестиционной программы. Заказав наш продукт, Вы:
- Качественно и в срок выполните требования органов регулирования;
- Сохраните сэкономленные средства в тарифе и сможете направить их на развитие Вашего предприятия. А вовремя проведенная реконструкция обеспечит Вам экономию в будущем!
- Успешно согласуете и утвердите инвестиционную программу ЖКХ, энергетики или коммунального комплекса;
- Привлечете дополнительные источники финансирования, надбавки к тарифам, тарифы на подключение, средства бюджетов всех уровней, средства инвестиционных фондов, финансовых институтов, инвесторов.
Вариант 2. Корректировка утвержденной инвестиционной программы
Для предприятий, у которых есть утвержденная инвестиционная программа ЖКХ (ОКК), но на деле мероприятия не реализуются по причинам:
- Не поступило финансирование
- Утвержденная инвестиционная программа ЖКХ не соответствует требованиям для привлечения финансирования. Программа не соответствует требованиям
- Недостаточно того финансирования, на которое рассчитана программа. Реальная стоимость технических мероприятий превышает программную стоимость? Средства от потребителей поступают с задержкой или их явно недостает?
В целях изменения инвест.программы мы выполняем комплекс мероприятий направленных на доработку, оптимизацию Инвестиционной программы, пересмотреть ее в органах регулирования и привлечь инвестиции в нужных объемах и на приемлемых условиях.
Источник: energohelper.ru