В настоящее время на компьютерном рынке сложилась достаточно емкая категория программных продуктов как отечественных, так и зарубежных, направленных на автоматизацию бизнеса. При этом наиболее ярко из них в последнее время стала выделяться группа финансово-аналитических систем. Такие компьютерные программы, как правило, отличаются тем, что они не предназначены для обработки и, тем более, для сбора первичной информации, а предназначены для использования уже накопленных, проверенных финансовых показателей.
При этом можно выделить несколько базовых функциональных возможностей подобных программ:
1. Систематизация информации;
2. Расчет аналитических показателей и коэффициентов;
3. Формирование отчетов презентационного качества.
Причина подобной популярности заключается в том, что большинство специалистов, занятых в финансовых и экономических подразделениях различных организаций и государственных структур, так или иначе связаны с аналитической работой и сталкиваются с ежедневным составлением всевозможных аналитических отчетов. При этом было бы абсолютно нерационально использовать высококвалифицированных и, как правило, высокооплачиваемых специалистов для выполнения рутинных расчетов или содержать неоправданно большой штат сотрудников (со всеми вытекающими последствиями) для выполнения подобных операций. Кроме того, не следует также забывать и об элементарных ошибках, в результате чего может произойти искажение аналитической информации и, как следствие, принятие неадекватного управленческого решения.
Финансовый анализ бизнеса на пальцах — как понимать финансовую отчетность компаний
По области применения финансово-аналитические системы можно разделить на три основные категории:
1. Системы для автоматизации бюджетного планирования;
2. Системы для автоматизации консолидации отчетности;
3. Системы для автоматизации финансово-экономического анализа.
При этом столь строгое деление не обязательно. Например, некоторые системы для автоматизации бюджетного планирования или финансово-экономического анализа предоставляют ограниченный ряд возможностей для консолидации информации и т.д.
Консолидация— вложение прибыли, полученной от торговли спекулятивными акциями, в более надежные акции.Консолидация— стабилизация биржевого курса после повышения или понижения.
По предлагаемым способам обработки информации целесообразно выделить две условных категории:
1. Построители отчетов;
2. Комплексные системы.
«Комплексные системы»обеспечивают пользователя всем комплексом необходимых функций, связанных со сбором (импортом) информации, расчетом новых показателей и построением отчетов. Что же касается«построителей отчетов»,то, оправдывая свое название, они предоставляют возможность расчета аналитических показателей прочим программам (имеются в виду показатели, которые нельзя вычислить простой арифметической формулой, или формула их расчета видоизменяется в зависимости от выполнения некоторого условия).
При этом «комплексные системы» следует разделить на«открытые»и«закрытые». «Открытые»системы обеспечивают пользователю возможность настройки на особенности своих бизнес-процессов, позволяя создавать собственные аналитические приложения и методики анализа и/или вносить изменения в предложенные производителем готовые решения, включая возможность настройки источника входящей информации и ее структуры, ввод новых аналитических показателей и создание собственных отчетов.«Закрытые»же системы не предоставляют вышеперечисленных возможностей или большей их части, так как их методическое наполнение внесено непосредственно в программный код.
Финансовый аналитик. Обзор профессии 2023
Ранее на рынке доминировали финансово-аналитические системы «закрытого» типа, однако за последние пять лет наблюдается четкая тенденция к смещению спроса и предложения в сторону «открытых» систем. Это связано с тем, что последние более гибко реагируют на часто изменяющееся законодательство и структуру бизнеса, а самое главное, постоянная актуализация аналитических приложений не приводит к разорению пользователей, поскольку их техническая поддержка не требует постоянных изменений исходного кода программы производителем, не говоря уже о возможности ее осуществления силами самого пользователя! В настоящее время можно выделить около 20 российских производителей финансово-аналитических систем, каждый из которых зачастую называет себя лидером рынка. Поскольку все вместе они предлагают спектр аналитических систем достаточно обширный как по возможностям, так и по областям применения, интересно провести небольшое перекрестное сравнение четырех сходных и наиболее популярных финансово-аналитических систем:
• «Audit Expert» компании «ПРО-Инвест»,
• «ИНЭК-Аналитик» компании «ИНЭК»,
• «АБФИ» холдинга «ЛАНИТ»,
• «Аналитический комплекс «Прогноз» компании «Прогноз».
Для формирования оценки предлагается воспользоваться рядом нижеперечисленных факторов, позволяющих в достаточной степени оценить «открытость» сравниваемых систем.
1. Полнофункциональный язык макрокоманд.Данный фактор подразумевает наличие в системе языка макрокоманд (встроенного языка программирования), позволяющего пользователю создавать собственные интерфейсы, сценарии (алгоритмы) обработки данных или вводить в систему собственные методики расчета и анализа различных финансово-экономических показателей. Наличие подобного языка обуславливает возможность гибкой настройки системы.
2. Гибко настраиваемый импорт данных. Подразумевается возможность задать сценарий загрузки исходных данных с учетом автоматического произведения необходимых преобразований входящего потока информации, а также возможность его многократного использования. При этом система не должна вносить изменения в источник информации и не должна использовать «промежуточные» форматы данных, такие, как специально подготавливаемые для импорта файлы, временные таблицы и т.д., так как это приводит к дополнительным затратам рабочего времени и нежелательным ошибкам.
3. Многомерный анализ. В данном случае будет оцениваться не использование системой многомерной базы данных, а предоставление так называемой функции масштабирования (Drilldown), то есть возможности автоматически разложить интересующий показатель на его составляющие.
4. Интеграция с Microsoft Office.Рассматривается не возможность импорта-экспорта данных из/в файлы формата *.DOC (Microsoft Word) или *.XLS (Microsoft Excel), а непосредственное взаимодействие с программами Microsoft Office, что позволяет избавить пользователя от большинства рутинных операций и обеспечить формирование аналитических отчетов высокого презентационного качества.
5. Возможность ввода простых формул. Оценивается возможность задать расчет того или иного показателя в виде формулы в ячейке (как в Microsoft Excel), что значительно упрощает создание собственных методик расчета аналитических показателей.
6. Ввод собственных форм исходной информации.Это один из наиболее важных факторов, свидетельствующих об «открытости» системы.
7. Формирование графических отчетов.Оценивается возможность системы самостоятельно строить графики по выбранным аналитическим показателям.
8. Произвольное формирование табличных отчетов.Возможность сформировать табличный отчет без предварительного создания какого-либо шаблона, а также удобство его формирования.
9. Достаточная производительность системы.В силу отсутствия возможности провести полный тест производительности (Benchmark Test), оценка будет выполнена с точки зрения архитектурных особенностей используемых хранилищ данных, что также позволяет с достаточной точностью предсказать результат. По данному признаку аналитические системы можно разделить на OLAP (системы в основе которых лежат многомерные базы данных), ROLAP (система использует многомерное хранилище данных, реализованное на основе реляционной базы данных) и простой SQL-клиент (в основе данных систем лежит реляционная база данных). Так, по уровню производительности системы можно расположить следующим образом в порядке убывания: OLAP, простой SQL-клиент, ROLAP.
10. Доступность(стоимость минимального полнофункционального пакета). Следует обратить внимание на то, что оценивается не стоимость минимальной поставки, а стоимость одного рабочего места и базовой платформы, то есть того набора компонентов, который теоретически мог бы предоставить одному пользователю полный функционал оцениваемой системы. Такая оценка фактора необходима в связи с тем, что различные производители указывают различные условия реализации своих программных продуктов, а нам необходимо их сопоставить.
Пользуясь сформулированными выше критериями оценки, можно сформировать нижеприведенную таблицу первичного сравнения.
Источник: studfile.net
Финансово — аналитические системы
Системы, относящиеся к данному классу, начали формироваться относительно недавно. Их еще называют аналитическими компьютерными программами для финансовых менеджеров Условно можно выделить следующие подклассы: „Системы анализа хозяйственной деятельности предприятия“ и „Системы для работы с инвестиционными проектами“.
Этот класс ПС, пожалуй, один из наиболее непростых и ответственных из рассматриваемых, о чем свидетельствует очень небольшое число фирм, пытающихся работать в этом секторе. Данное направление особенно необходимо в условиях рынка, где использование ПС финансово-экономического анализа — этого незаменимого инструмента для анализа, прогнозирования и управления бизнесом (более всего в банковской, биржевой сфере) — помогает получить наиболее эффективные (оптимальные) варианты развития предприятия (объекта деятельности, исследования), принять взвешенные, просчитанные решения. Банки и другие финансовые институты, решающие задачи управления финансовыми ресурсами, или организации, реализующие проекты и заинтересованные в эффективном использовании собственного и привлекаемого капитала, должны просчитывать немало вариантов капиталовложений. Задача финансовых менеджеров как раз и состоит в осмыслении происходящих процессов и их прогнозировании на перспективу. Видение завтрашних проблем позволяет упредить негативные и реализовать позитивные тенденции.
Требования, которым должны удовлетворять ПС данного класса:
· возможность анализа и оценки отдельных показателей производственно- финансового состояния объекта, предприятия и пр. по различным методикам и определение тенденции его изменения;
· экономический анализ деятельности объекта исследования, прогноз;
· соответствие методик анализа и оценки международным стандартам, возможность сравнения показателей деятельности отечественных и зарубежных фирм;
· расчет вариантов бизнес-планов, ранжирование вариантов по приоритетам пользователя;
· расчет дополнительных показателей по алгоритмам пользователя;
· возможность одновременного использования большого числа показателей, включение в анализ различных факторов как экономического, так и неэкономического характера;
· использования статистических и динамических вариантов сравнения элементов анализа;
· наглядно табличное и графическое представление информации и т.п.
В качестве примера, наиболее целеустремленно, последовательно и успешно работающих фирм в этом классе, можно назвать московскую фирму „ИНЭК“, её программа „Анализ финансового состояния“, позволяет проводить экспресс-анализ и получать большой круг аналитических показателей. ПС, предназначенные для предприятий крупного и среднего бизнеса, включающие полный комплекс программ для финансового и управленческого учета предложены фирмами „Плюс/Микро“ (Караганда), „Лука М“, фирмой АО „Омега“ (Москва), „Abacus Professional“ и др.
Особо следует отметить программный продукт Project Expert 5 [42].
Имитационная финансовая модель предприятия, построенная при помощи Project Expert 5, обеспечивает генерацию стандартных бухгалтерских процедур и отчетных финансовых документов, как следствие реализуемых во времени бизнес операций. Под бизнес-операциями понимаются конкретные действия, осуществляемые предприятием в процессе экономической деятельности, следствием которых являются изменения в объемах и направлениях движения потоков денежных средств. Эти модели отражают реальную деятельность предприятия через описание денежных потоков (поступлений и выплат), как событий, происходящих в различные периоды времени.
Принимая во внимание, что в процессе расчетов используются такие трудно прогнозируемые факторы, как показатели инфляции, планируемые объемы сбыта и многие другие, для разработки стратегического плана и анализа эффективности проекта применяется сценарный подход. Сценарный подход подразумевает проведение альтернативных расчетов с данными, соответствующими различным вариантам развития проекта. Использование имитационных финансовых моделей в процессе планирования и анализа эффективности деятельности предприятия или реализуемого инвестиционного проекта является очень сильным и действенным средством, позволяющим проиграть различные варианты стратегий и принять обоснованное управленческое решение, направленное на достижение целей предприятия.
Project Expert 5 — компьютерная система, предназначенная для создания финансовой модели нового или действующего предприятия независимо от его отраслевой принадлежности и масштабов.
После построения при помощи Project Expert 5 модели собственного предприятия, появляется возможность:
· разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;
· определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;
· разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов;
· проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;
· сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия.
Эта программа создавалась как универсальный инструмент финансового и инвестиционного планирования в условиях экономики переходного периода на основе методических рекомендаций по подготовке технико-экономических обоснований инвестиционных проектов, подготовленных Организацией Объединенных Наций по промышленному развитию UNIDO, а также в соответствии с „Методическими рекомендациями по оценке инвестиционных проектов и их отбору для финансирования“, утвержденных Госстроем, Минэкономики и Минфином.
Источник: megaobuchalka.ru
Системы финансовой аналитики (СФА)
Программное обеспечение для финансовой аналитики помогает контролировать финансовые показатели своего бизнеса, путём консолидации различных наборов данных, а также построения прогнозов будущих финансовых событий на основе исторических данных.
тобы претендовать на включение в категорию сервисов и систем финансовой аналитики программный продукт должен:
- Консолидировать финансовые данные из нескольких источников;
- Позволять использовать стандартные учётные метрики и ключевые показатели эффективности;
- Иметь функции определения, управления иерархией и создания отчётов;
- Детализировать сведения о любой финансовой операции;
- Предоставлять отчёты внешним пользователям и управлять правами доступа.
Читать далее
Сравнение Системы финансовой аналитики (СФА)
Выбрать по критериям:
Подходит для
Специалист
Малый бизнес
Средний бизнес
Корпорация
Администрирование
Импорт/экспорт данных
Многопользовательский доступ
Наличие API
Отчётность и аналитика
Тарификация
Ежемесячная оплата
Ежегодная оплата
Единовременная оплата
Оплата потребления
По запросу
Развёртывание
Сервер предприятия
Мобильное устройство
Персональный компьютер
Облако (SaaS)
Графический интерфейс
Веб-браузер
Поддержка языков
Азербайджанский
Белорусский
Бенгальский
Болгарский
Венгерский
Вьетнамский
Грузинский
Индонезийский
Итальянский
Каталонский
Латвийский
Монгольский
Нидерландский
Норвежский
Персидский
Португальский
Украинский
Французский
Хорватский
Английский
Нет продуктов
Руководство по покупке Системы финансовой аналитики
1. Что такое Системы финансовой аналитики
Программное обеспечение для финансовой аналитики помогает контролировать финансовые показатели своего бизнеса, путём консолидации различных наборов данных, а также построения прогнозов будущих финансовых событий на основе исторических данных.
2. Зачем бизнесу Системы финансовой аналитики
Финансовая аналитика используется предпринимателями и компаниями для консолидации и сравнения финансовых операций и бухгалтерских записей. Финансовые подразделения реализуют финансовую аналитику для обеспечения точности учётных данных и отслеживания показателей финансовой эффективности, которые затем могут быть использованы для финансового планирования на будущее.
3. Назначение и цели использования Системы финансовой аналитики
Программные сервисы и системы финансовой аналитики (СФА, англ. Financial Analytics Systems, FA) предназначены для обобщения финансовой информации компании и составления различных аналитических срезов по финансовому состоянию бизнеса. Такие программные продукты должны иметь возможность подключения к различным источникам финансовых данных через программный интерфейс (API) для импорта/экспорта данных. На основании полученной информации программные решения финансовой аналитики способны проводить оценку маржинальности и рентабельности бизнеса, платежеспособности, оценивать структуру капитала и ликвидность финансовых активов, формировать финансовую отчётность с коэффициентами, диаграммами, графиками и комментариями.
С помощью инструментов финансовой аналитики можно проанализировать рентабельность инвестиций (ROI) путём проведения анализа денежных потоков и расчета ключевых показателей рентабельности инвестиций, таких как, например, чистая приведенная стоимость (NPV), определить наиболее значимые факторы рентабельности инвестиций с помощью диаграммы чувствительности, моделировать неопределенности в анализе по методу Монте-Карло.
4. Обзор основных функций и возможностей Системы финансовой аналитики
Администрирование Возможность администрирования позволяет осуществлять настройку и управление функциональностью системы, а также управление учётными записями и правами доступа к системе. Импорт/экспорт данных Возможность импорта и/или экспорта данных в продукте позволяет загрузить данные из наиболее популярных файловых форматов или выгрузить рабочие данные в файл для дальнейшего использования в другом ПО.
Многопользовательский доступ Возможность многопользовательской доступа в программную систему обеспечивает одновременную работу нескольких пользователей на одной базе данных под собственными учётными записями. Пользователи в этом случае могут иметь отличающиеся права доступа к данным и функциям программного обеспечения.
Наличие API Часто при использовании современного делового программного обеспечения возникает потребность автоматической передачи данных из одного ПО в другое. Например, может быть полезно автоматически передавать данные из Системы управления взаимоотношениями с клиентами (CRM) в Систему бухгалтерского учёта (БУ).
Для обеспечения такого и подобных сопряжений программные системы оснащаются специальными Прикладными программными интерфейсами (англ. API, Application Programming Interface). С помощью таких API любые компетентные программисты смогут связать два программных продукта между собой для автоматического обмена информацией. Отчётность и аналитика Наличие у продукта функций подготовки отчётности и/или аналитики позволяют получать систематизированные и визуализированные данные из системы для последующего анализа и принятия решений на основе данных.
5. Выгоды, преимущества и польза от применения Системы финансовой аналитики
Использование финансовой аналитики повышает устойчивость бизнеса за счёт появления более глубокого финансового аспекта бизнеса и возможности постановки финансовых бизнес-целей. Также применение финансовой аналитики позволяет улучшить качество решений с точки зрения их финансовой обоснованности: увеличивать доходы бизнеса и минимизировать потери бизнеса.
6. Отличительные черты Системы финансовой аналитики
тобы претендовать на включение в категорию сервисов и систем финансовой аналитики программный продукт должен:
- Консолидировать финансовые данные из нескольких источников;
- Позволять использовать стандартные учётные метрики и ключевые показатели эффективности;
- Иметь функции определения, управления иерархией и создания отчётов;
- Детализировать сведения о любой финансовой операции;
- Предоставлять отчёты внешним пользователям и управлять правами доступа.
Источник: soware.ru