Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 20.10.2022) «О рынке ценных бумаг» (с изм. и доп., вступ. в силу с 19.04.2023)
Статья 8.2. Счета, открываемые депозитариями и держателями реестра
1. Для учета прав на ценные бумаги депозитарии и держатели реестра могут открывать следующие виды лицевых счетов (счетов депо):
1) счет владельца;
2) счет доверительного управляющего;
3) счет номинального держателя;
4) депозитный счет;
5) казначейский счет эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам);
5.1) счет эскроу-агента;
6) иные счета, предусмотренные федеральными законами.
1.1. Для учета цифровых прав депозитарии могут открывать счета депо владельца. По таким счетам депо не могут осуществляться переход цифровых прав, их обременение и ограничение распоряжения ими.
2. Для учета прав на ценные бумаги депозитарии также могут открывать следующие счета:
1) счет депо иностранного номинального держателя;
2) счет депо иностранного уполномоченного держателя;
Как открыть брокерский счет Кит Финанс | Разблокировка ценных бумаг
3) счет депо депозитарных программ.
3. Для учета прав на ценные бумаги держатели реестра также могут открывать лицевой счет номинального держателя центрального депозитария. Если иное не предусмотрено другими федеральными законами, положения настоящего Федерального закона, предусматривающие права и обязанности лица, которому открыт счет номинального держателя, применяются к центральному депозитарию.
3.1. Если федеральным законом или в соответствии с ним предусмотрен учет прав на ценные бумаги на субсчетах депо, лицо, которому открыт субсчет депо, осуществляет права по ценным бумагам в тех же объеме и порядке, в которых они осуществляются лицом, которому открыт счет депо.
4. Депозитарии и держатели реестра могут открывать и вести счета, которые не предназначены для учета прав на ценные бумаги, в том числе эмиссионный счет и счет неустановленных лиц.
5. Порядок открытия и ведения лицевых счетов (счетов депо), а также иных счетов определяется нормативными актами Банка России.
6. По лицевому счету (счету депо) владельца ценных бумаг осуществляется учет прав собственности и иных вещных прав на ценные бумаги. Указанный счет может быть открыт иностранной организации, не являющейся юридическим лицом в соответствии с правом страны, где эта организация учреждена.
7. По лицевому счету (счету депо) доверительного управляющего осуществляется учет прав доверительного управляющего в отношении ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении.
8. По лицевому счету (счету депо) номинального держателя осуществляется учет прав на ценные бумаги, в отношении которых депозитарий (номинальный держатель) не является их владельцем и осуществляет их учет в интересах своих депонентов.
9. По депозитному лицевому счету (депозитному счету депо) осуществляется учет прав на ценные бумаги, переданные в депозит нотариуса или суда. Лицо, которому открыт депозитный лицевой счет, включается в список зарегистрированных лиц, составляемый для осуществления права на получение доходов и иных выплат по ценным бумагам.
Чем отличаются брокерский и депозитарный счета
10. По казначейскому лицевому счету (казначейскому счету депо) эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) осуществляется учет прав эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) на выпущенные (выданные) им ценные бумаги.
10.1. По лицевому счету (счету депо) эскроу-агента осуществляется учет прав на ценные бумаги, депонированные по договору эскроу. Указанный лицевой счет (счет депо) открывается эскроу-агенту, если последний не является держателем реестра (депозитарием), открывшим указанный счет. Ценные бумаги, права на которые учитываются на указанном счете, принадлежат лицу, передавшему их на депонирование эскроу-агенту (далее — депонент по договору эскроу), а при наступлении указанных в договоре эскроу обстоятельств лицу, в пользу которого осуществляется депонирование ценных бумаг (далее — бенефициар по договору эскроу).
11. Учет прав лиц в отношении ценных бумаг, которые являются обеспечением исполнения обязательств перед такими лицами, а также учет иных обременений ценных бумаг осуществляется путем внесения соответствующей записи по лицевому счету (счету депо) владельца этих ценных бумаг, лицевому счету (счету депо) доверительного управляющего, счету депо иностранного уполномоченного держателя.
12. Утратил силу с 1 июля 2016 года. — Федеральный закон от 29.06.2015 N 210-ФЗ.
13. Наложение ареста и обращение взыскания на ценные бумаги, учет прав на которые осуществляется по лицевому счету (счету депо), допускается только по лицевому счету (счету депо) владельца ценных бумаг.
13.1. В случае исполнения в полном объеме всех обязательств по облигациям и иным эмиссионным ценным бумагам, не являющимся акциями, операции, связанные с погашением таких ценных бумаг, проводятся держателем реестра или депозитарием, осуществляющим централизованный учет прав на облигации, без поручения (распоряжения) лиц, которым открыты лицевые счета (счета депо), на основании документов, подтверждающих исполнение обязательств по таким ценным бумагам, а в случае досрочного погашения указанных ценных бумаг по требованию их владельцев также на основании полученных требований об их досрочном погашении. Списание погашаемых ценных бумаг с лицевого счета (счета депо) номинального держателя ценных бумаг в порядке, установленном настоящим пунктом, является основанием для осуществления номинальным держателем записи о прекращении прав на погашаемые ценные бумаги по счетам депо депонентов без поручения последних.
13.2. Операции, связанные с конвертацией ценных бумаг при их консолидации или дроблении, проводятся держателем реестра или депозитарием, осуществляющим централизованный учет прав на облигации, без поручения (распоряжения) лиц, которым открыты лицевые счета (счета депо), на основании поручения (распоряжения) эмитента и документов, подтверждающих регистрацию изменений, внесенных в решение о выпуске ценных бумаг в связи с их консолидацией или дроблением.
14. К отношениям депозитария с иностранными лицами, связанным с открытием, ведением и закрытием счетов депо указанных лиц, применяется законодательство Российской Федерации.
15. Держатель реестра и депозитарий обязаны хранить документы, относящиеся к ведению реестра владельцев ценных бумаг, или документы депозитарного учета соответственно, а также документы, связанные с учетом и переходом прав на ценные бумаги, не менее пяти лет с даты их поступления указанным лицам или совершения операции с ценными бумагами, если такие документы являлись основанием для ее совершения. Перечень таких документов и порядок их хранения определяются нормативными актами Банка России.
16. В случае, если лицо, которому открыт лицевой счет (счет депо), не представило информацию об изменении своих данных, эмитент (лицо, обязанное по ценным бумагам), держатель реестра владельцев ценных бумаг и депозитарий не несут ответственности за причиненные такому лицу убытки в связи с непредставлением информации.
17. Держатель реестра, осуществляющий ведение реестра владельцев эмиссионных ценных бумаг по поручению эмитента, не вправе открывать лицевые счета в отношении себя лично, в том числе лицевые счета номинального держателя.
Источник: e-ecolog.ru
Что такое депозитарий и зачем он нужен?
Рынок бумаг инвестиционного назначения полноценно работает в России более 25 лет. За этот период он полностью сформировался и состоит из определенных участников, без которых работа рынка не представляется возможной. Одним из таких является депозитарий. Без него оборот ценных бумаг невозможен, поскольку именно он занимается учетом и хранением бумаг в физической форме.
Сейчас довольно много ценных бумаг (цбумаг) выпускаются в безбумажной форме и существуют только в виртуальной реальности. Однако они имеют все те же привилегии и функции, что и бумага на бумажном носителе.
Что такое депозитарий?
Это участник рынка цбумаг, который отвечает за учетную систему. Депозитарная организация хранит цбумаги, а также ведет учет прав на них. Кроме этого, депозитарий помогает в реализации прав на цбумаги – голосование на собраниях, сбор информации о состоянии бумаг и получение прибыли.
Сейчас в России функционируют около 600 депо-организаций. Все они работают на основании лицензий, полученных от ЦБ. При этом депозитарий должен выполнять все условия по системе контроля за движением бумаг, наличию аттестованных сотрудников и проч.
Изначально депозитарные компании занимались хранением цбумаг, что упрощало переход прав на них. Сегодня они помогают разрешать достаточно много вопросов или проблем по управлению и владению бумагами, которые возникают во время активных действий их владельцев.
Чтобы работать с депозитарием, клиенты заключают договор, согласно которому депозитарий предоставляет свои услуги по хранению бумаг и ведению учета прав на них, порядок обработки информации по обслуживанию и распоряжению бумагами, ведению отчетности по проделанной работе.
Обязанности депозитария.
На депозитарную компанию наложены обязанности на законодательном уровне. К ним относятся:
- Ведение счета клиента с отражением информации по каждой транзакции с фиксацией даты и времени ее совершения.
- Регистрация цбумаг клиента, их обременения и обязательств.
- Информирование клиентов о бумагах, которые были получены от эмитентов или бывших хозяев.
- Проведение операционных действий с цбумагами по просьбе клиента и от его имени.
- Соблюдение конфиденциальности клиентов. Если держатель акций заключит депо-договор, то остальные акционеры не будут знать, кому принадлежат акции. При этом депозитарий по поручению клиента сможет проводить с бумагами нужные операции. За все свои действия он будет нести ответственность. При серьезных нарушениях есть риск аннулирования лицензий и дисквалификации персонала.
Стоит отметить, что на бумаги клиента не распространяется взыскание по долгам депозитария. Также депозитарий не получает прав на хранимые бумаги.
Что делает депозитарий?
В силу своих прав и обязанностей, депозитарная организация:
- Учитывает и хранит вверенные ему бумаги.
- Проводит операции по открытиюзакрытию депо-счетов.
- Регистрирует права собственности на бумаги.
- Накладывает и снимает обременение.
- Исполняет задачи налогового агента.
- Помогает осуществлять права клиентов.
- Делает выписки по депо-счетам: операции, состояние счетов.
- Консультирует по правовым вопросам
- Зачисляет прибыль на счета клиентов.
Клиенты, заключившие договор с депозитарной конторой, могут совершать нужные им действия с бумагами, дав соответствующее указание депозитарию, например, провести выплату доходов от владения бумагами, обменять одни бумаги на другие, выкупить или продать ценности, объединить несколько выпусков, получать полную информацию о состоянии бумаг.
Депозитарная компания обязана перечислять доход на счета клиентов, согласно договору. При выплате она будет налоговым агентом и удержит нужную сумму налога. Клиент получает уже чистый доход и в налоговую ему уже идти не нужно.
Зачем нужен депозитарий?
Сейчас депозитарий представляет из себя высокотехнологичный сервис для держателей ценных бумаг. Поскольку многие виды бумаг выпускаются в бездокументарной форме, за ними нужен особый «правильный и строгий» контроль.
Крупнейшие депозитарии перешли на электронный документооборот, что значительно улучшило качество и скорость проведения операционных действий, получения своевременной информации, сокращения времени на ручную работу по учету и исполнению документов. Это позволило усилить контроль за движением документов, снизить операционные расходы и издержки.
Цифровые технологии также позволили заключать клиентам депо-договоры дистанционно. Для этого клиент должен иметь договор с ЕСИА и СМЭВ. В этих системах нужно пройти полную идентификацию и иметь подтвержденные аккаунты.
При депозитарии всегда есть службы клиентского обслуживания, которые оказывают консультационные услуги в любое время в режиме 247.
Ввиду того, что на рынке присутствуют достаточное количество депозитариев, между ними есть своя конкуренция. Клиенты требуют высокого сервиса и профессионализма, оперативности в проведении операции и решения проблем, высокий уровень используемых технологий. Депозитарий должен максимально удовлетворять все потребности клиента, иначе, в противном случае, клиент просто сменит депозитарий.
Стоимость услуг депозитария.
За свои услуги депозитарий вправе взимать определенную плату. Тарифы могут отличаться, поскольку законом не установлено определенных ценовых планок.
Для физических лиц тарифы будут самыми дешевыми. Часто открытие счета является бесплатным. Далее клиент уже платить на проведение операций
Юрлицам придется платить за открытие депо-счетов, поскольку здесь работа для депозитария более трудоемкая и сравнивается с открытием расчетного банковского счета. Средняя цена: 3-6 т.р.
На открытых счетах клиенты вправе хранить бумаги. За это депозитарий взымает определенную плату. За проведение операций по депо-счету клиенты платят также определенную комиссию. Если бумага в документарной форме, то операции по ней будут стоить дороже, поскольку здесь требуется проверка бумаги на подлинность, использование оборудования по пересчету и проверке, аренда помещений для хранения.
Бумаги в бездокументарной форме обойдутся в обслуживании дешевле, поскольку их не нужно проверять или хранить. Они учитываются только в безналичной форме.
Депозитарии России.
Сейчас в стране работают около шести сотен организаций, например, ВТБ Спецдепозитарий, Инфинитум, Гарант, Газпромбанк, Росбанк, Депозитарно-расчетный союз и пр. Все они имеют свои рейтинги, которые выстраиваются на основании стоимости находящихся у них цбумаг
Таким образом, депозитарная компании играет большую роль в функционировании рынка. За счет постоянного контроля, риски для клиентов значительно снижаются, что влечет увеличение объема операций.
Источник: dzen.ru
Статья 8.2. Счета, открываемые депозитариями и держателями реестра
1. Для учета прав на ценные бумаги депозитарии и держатели реестра могут открывать следующие виды лицевых счетов (счетов депо):
- 1) счет владельца;
- 2) счет доверительного управляющего;
- 3) счет номинального держателя;
- 4) депозитный счет;
- 5) казначейский счет эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам);
- 6) иные счета, предусмотренные федеральными законами.
2. Для учета прав на ценные бумаги депозитарии также могут открывать следующие счета:
- 1) счет депо иностранного номинального держателя;
- 2) счет депо иностранного уполномоченного держателя;
- 3) счет депо депозитарных программ.
3. Для учета прав на ценные бумаги держатели реестра также могут открывать лицевой счет номинального держателя центрального депозитария. Если иное не предусмотрено другими федеральными законами, положения настоящего Федерального закона, предусматривающие права и обязанности лица, которому открыт счет номинального держателя, применяются к центральному депозитарию.
3.1. Если федеральным законом или в соответствии с ним предусмотрен учет прав на ценные бумаги на субсчетах депо, лицо, которому открыт субсчет депо, осуществляет права по ценным бумагам в тех же объеме и порядке, в которых они осуществляются лицом, которому открыт счет депо.
4. Депозитарии и держатели реестра могут открывать и вести счета, которые не предназначены для учета прав на ценные бумаги, в том числе эмиссионный счет и счет неустановленных лиц.
5. Порядок открытия и ведения лицевых счетов (счетов депо), а также иных счетов определяется нормативными актами Банка России.
6. По лицевому счету (счету депо) владельца ценных бумаг осуществляется учет прав собственности и иных вещных прав на ценные бумаги. Указанный счет может быть открыт иностранной организации, не являющейся юридическим лицом в соответствии с правом страны, где эта организация учреждена.
7. По лицевому счету (счету депо) доверительного управляющего осуществляется учет прав управляющего в отношении ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении.
8. По лицевому счету (счету депо) номинального держателя осуществляется учет прав на ценные бумаги, в отношении которых депозитарий (номинальный держатель) не является их владельцем и осуществляет их учет в интересах своих депонентов.
9. По депозитному лицевому счету (депозитному счету депо) осуществляется учет прав на ценные бумаги, переданные в депозит нотариуса или суда.
10. По казначейскому лицевому счету (казначейскому счету депо) эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) осуществляется учет прав эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам) на выпущенные (выданные) им ценные бумаги.
11. Учет прав лиц в отношении ценных бумаг, которые являются обеспечением исполнения обязательств перед такими лицами, а также учет иных обременений ценных бумаг осуществляется путем внесения соответствующей записи по лицевому счету (счету депо) владельца этих ценных бумаг, лицевому счету (счету депо) доверительного управляющего, счету депо иностранного уполномоченного держателя.
12. Правила, предусмотренные пунктом 11 настоящей статьи, могут не применяться в случае, если депозитарий (держатель реестра) является лицом, исполнение обязательств перед которым обеспечивается ценными бумагами. В этом случае для возникновения обеспечения, за исключением залога, достаточно заключения соответствующего договора.
13. Наложение ареста и обращение взыскания на ценные бумаги, учет прав на которые осуществляется по лицевому счету (счету депо), допускается только по лицевому счету (счету депо) владельца ценных бумаг.
14. К отношениям депозитария с иностранными лицами, связанным с открытием, ведением и закрытием счетов депо указанных лиц, применяется законодательство Российской Федерации.
15. Держатель реестра и депозитарий обязаны хранить документы, относящиеся к ведению реестра владельцев ценных бумаг, или документы депозитарного учета соответственно, а также документы, связанные с учетом и переходом прав на ценные бумаги, не менее пяти лет с даты их поступления указанным лицам или совершения операции с ценными бумагами, если такие документы являлись основанием для ее совершения. Перечень таких документов и порядок их хранения определяются нормативными актами Банка России.
16. В случае, если лицо, которому открыт лицевой счет (счет депо), не представило информацию об изменении своих данных, эмитент (лицо, обязанное по ценным бумагам), держатель реестра владельцев ценных бумаг и депозитарий не несут ответственности за причиненные такому лицу убытки в связи с непредставлением информации.
Источник: lugasoft.ru