Многие люди задумываются о пенсии заранее, поэтому интересуются, каким образом можно получить прибавку к ней. Сейчас существуют разные варианты выгодного накопления денег, один из которых называется «корпоративная пенсия». Эта статья ответит на вопросы о том, кому положена, как формируется и как можно получить корпоративную пенсию.
- Что такое корпоративная пенсия
- Какие пенсионные программы существуют
- Солидарная
- Индивидуальная
- Паритетная
Что такое корпоративная пенсия
Корпоративная пенсия – это способ, который заключается в долевом участии гражданина и организации, в которой он работает, в накоплении негосударственной пенсии. То есть в пенсионных накоплениях участвуют сам работник и работодатель.
Обратим внимание, что такие накопления не влияют на размер основной пенсии, которая выплачивается государством. Фирма-работодатель продолжает делать обязательные взносы с размера заработной платы всех своих сотрудников.
Корпоративная пенсионная программа «Паритетный план»
Есть компании, которые при заключении договора, обязуются выплачивать небольшие суммы своим бывшим сотрудникам, вышедшим на пенсию. Такая прибавка обычно невелика и не заменяет выплаты, которые можно получить в корпоративной программе.
Какие пенсионные программы существуют
Организация, как и любой НПФ (Негосударственный пенсионный фонд) может выбирать схему программы взносов. Есть три их вида, каждый из которых обладает своими плюсами и минусами.
Солидарная
В таком случае вся материальная нагрузка ложится на работодателя, который открывает счет для начислений, на который работник не вносит своих вкладов. Стоит отметить, что это наиболее невыгодный способ для организации, так как она не получает никаких налоговых льгот
Индивидуальная
В таком способе отчисления, которые уплачивает компания-работодатель, приходят на индивидуальный расчетный счет сотрудника. С точки зрения налоговых преференций, это более удобный вариант.
Паритетная
При такой схеме накопления перечисление взносов совершают как работник, так и фирма. Организация осуществляет отдельный учет взносов, внесенных ей и работником. Негосударственный фонд, в который поступают деньги, производит инвестирование этих средств для получения дохода.
Кто может получать корпоративную пенсию?
Во многих крупных организациях, которые занимаются бизнесом в сфере добычи сырья, а также прочие крупные монополисты имеют свои собственные пенсионные фонды. Именно с ними организации и сотрудники заключают договора на выбранные программы.
Можно даже смело утверждать, что практически все негосударственные пенсионные фонды начинали свою работу в качестве фонда определенной крупной компании. Главным предназначением таких организаций было обеспечить пенсионные программы для крупной фирмы или целой группе предприятий.
Постепенно, с развитием бизнеса, эти негосударственные фонды стали продвигаться на региональном рынке, а позже и на всероссийском. Таким образом, они смогли обеспечивать пенсиями и сторонние компании. Во время формирования корпоративной пенсионной программы в больших организациях, утверждается соответствующее положение, в котором описываются все условия и критерии для участия. Каждый работник, который удовлетворяет данным критериям, имеет право заключить договор пенсионного обслуживания. После достижения необходимого возраста, сотрудник получит не только государственную, но и дополнительную материальную помощь.
Корпоративная пенсионная программа: что это такое и как работает?
Как происходит начисление и выплата корпоративной пенсии?
В каждой большой организации, которая имеет собственный пенсионный фонд, есть сотрудники или отделы по работе с пенсиями. Они занимаются вопросами взаимодействия организации и работников предприятия с негосударственными пенсионными фондами, а в частности начислением и выплатой пенсионного обеспечения.
Отдел по работе с пенсионными начислениями также решает другие необходимые вопросы. К ним относится определение круга лиц, которые могут претендовать на получение корпоративных пенсионных выплат, а также разработка принципов осуществления финансирования. Также определяются все возможные основания, по которым сотрудники предприятия имеют право претендовать на ежемесячную доплату к государственной пенсии. Формулируются правила начисления и выплаты пенсии.
Для получения негосударственной корпоративной пенсии важнейшую роль имеет общее количество платежей, которые поступили на счет в фонд на момент достижения работником пенсионного возраста. Именно такие платежи необходимы для начисления суммы ежемесячного пособия.
Отчисления поступают на счет работника, открытый в негосударственном пенсионном фонде вплоть до дня его выхода на заслуженный отдых. С наступлением этого периода вкладчик пишет распорядительное письмо, а также собирает и направляет в адрес фонда все необходимые документы.
К таким документам относятся:
- Копия паспорта сотрудника.
- Копия трудовой книжки.
- Копия удостоверения пенсионера или других документов, которые подтверждают право на получение пенсии.
- Анкета на физическое лицо.
- Другие документы, которые установлены как необходимые с соответствии с пенсионным договором или Положением о негосударственном пенсионном фонде.
После предоставления всех сведений, сотрудник начинает получать свои дополнительные средства.
Налоговые льготы для работодателей
Как было отмечено выше, налоговые выгоды получают только те организации, которые делают перечисления не по солидарной пенсионной программе. Наиболее выгодной в плане налоговых льгот является индивидуальная программа, где все взносы платятся исключительно за счет компании-работодателя.
Елена Смирнова
Пенсионный эксперт, готова ответить на ваши вопросы.
В таком случае фирма может сэкономить до 20 процентов налога на прибыль, а также 30 процентов страховых взносов. Но отчисления имеют свой лимит. Они не могут составлять не более 12 процентов от общей суммы фонда оплаты труда. Такое положение устанавливается Налоговым кодексом, а точнее пунктом 16 статьи 255.
Топ-10 компаний с лучшими пенсионными программами
Среди крупных российских компаний есть несколько, которые отличаются особенно выгодными условиями участия в программе.
К ним относятся такие бизнес-гиганты, как:
- Транснефть.
- Газпром.
- Лукойл.
- Роснефть.
- Россети.
- Российские железные дороги (РЖД).
- Сургетнефтегаз.
- Сеть магазинов «Магнит».
- Сбербанк России.
- Росатом.
Индексируются ли корпоративные пенсии?
Конечно, важным вопросом о корпоративной программе, является возможность индексации взносов. Так как ежегодная инфляция обесценивает деньги, важно, чтобы вложения не теряли своей выгодности.
В данной ситуации важную роль играет то, что накопление корпоративной пенсии происходит в негосударственном пенсионном фонде. Такие организации используют полученные перечисления для их инвестирования и получения прибыли. Таким образом, с сумм полученной прибыли происходит индексация средств, находящихся на личных счетах граждан. При этом индексация производится индивидуально по каждому гражданину или по категории участников . Единственное ограничение, которое может быть в таком случае – это прибыль, полученная самим пенсионным фондом.
Это отличает негосударственные фонды от государственных, где индексация осуществляется за счет инфляции.
Плюсы и минусы программы
Как и любая программа, корпоративная пенсия имеет свои положительные и отрицательные стороны.
К плюсам можно отнести следующее:
- Работник сам может выбрать доходность и условия, определив себе определенную программу.
- Сумма полученной надбавки напрямую зависит от заработной платы сотрудника и от сумм перечислений, которые вносит организация, что мотивирует на лучшую работу.
- В больших фирмах средний уровень корпоративной пенсии не уступает по размеру государственной, а зачастую даже превышает ее.
- Работники, которые заключили договор на корпоративную пенсию с негосударственным пенсионным фондом, держатся за свою работу, вкладывают больше сил и стараний.
- Корпоративную пенсию можно начать получать раньше, чем государственную.
Минусом корпоративной программы можно назвать только нестабильность негосударственных фондов, соответственно, снижение доходности относительно государственных. Но на практике, крупные компании хорошо держатся на рынке.
Заключение
В заключении можно сделать вывод, что для сотрудников крупных компаний, достаточно выгодно вступать в негосударственные пенсионные фонды для получения корпоративных премий. Такой способ вложения денег может оказать существенную поддержку в будущем. Когда работник выйдет на пенсию, его ежемесячное пособие может возрасти в два раза и более.
Если вы нашли ошибку
Пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl + Enter
Источник: pensioneramrf.ru
Больше 80% россиян хотят получать корпоративную пенсию, но лишь 18% знают, что это такое. А вы в курсе?
Согласно исследованию сервиса «Работа.ру» и НПФ «Сбербанка», большинство россиян хотели бы вместе с государственной пенсией получать корпоративную. Но о том, что такая пенсия вообще существует, слышали всего 18% граждан. Рассказываем, что такое корпоративные пенсионные программы
1 марта 2021 14:10
Сервис «Работа.ру» и негосударственный пенсионный фонд «Сбербанка» опросили 3,5 тысячи человек со всей России и выяснили, что:
- 84% респондентов хотели бы получать корпоративную пенсию в добавок к государственной. По сравнению с прошлым годом проголосовавших так стало на 6% больше.
- в корпоративной пенсии в основном заинтересованы люди в возрасте от 36 до 55 лет.
- всего 3% опрошенных участвуют в корпоративных пенсионных программах (КПП).
- 18% опрошенных слышали о КПП.
Что такое корпоративная пенсия?
Работодатель может софинансировать пенсию своего сотрудника. Это дополнение к его государственной пенсии и называется корпоративной пенсией, а схема ее формирования — корпоративной пенсионной программой (КПП), которая входит в соцпакет некоторых компаний. При этом право на дополнительную пенсию сотрудник получает после того, как наберет установленный работодателем стаж. Средства в рамках КПП он начнет получать, когда выйдет на пенсию.
Корпоративными пенсионными накоплениями занимаются компании вместе с негосударственными пенсионными фондами (НПФ). В России есть Национальная ассоциация НПФ. На сайте ассоциации можно найти информацию о более чем 50 разных НПФ. В основном в КПП участвуют либо крупные корпорации, либо банки. Так, у «Роснефти», Сбербанка, РЖД есть свои НПФ, которые формируют корпоративную пенсию сотрудников.
«При этом любая компания может участвовать в формировании негосударственных пенсионных накоплений, — рассказывает «Снобу» проректор Финансового университета Александр Сафонов. — Но не каждая компания способна выдержать такую программу. Мы видели, как, например, в 2014 году из-за падения рубля работодатели активно отказывались от КПП в целях экономии».
Почему в КПП участвует всего 3% россиян?
Опрошенные «Снобом» эксперты считают, что корректнее говорить о том, сколько компаний предлагают корпоративные пенсии, а не о том, сколько людей ее получают, потому что участие в КПП не зависит от самого сотрудника. Единственное, что работник может сделать самостоятельно, — заключить договор с НПФ напрямую и начать формирование частной пенсии. Многие российские страховые компании предлагают либо пенсионное страхование, либо накопительное страхование жизни, одна из целей которого — накопление пенсии.
Опросы компаний о КПП ежегодно проводит PwC. По данным обзора за 2020 год (есть в распоряжении «Сноба»), только 30% опрошенных работодателей предлагают своим сотрудникам корпоративные пенсионные программы.
Партнер PwC Карина Худенко объяснила «Снобу», почему компании могут не предлагать работникам КПП: «Для многих компаний одной из основных причин отказа от внедрения КПП является проблема нехватки бюджетов, выделенных на персонал. Некоторые ссылаются на нежелание сотрудников участвовать в КПП и низкую ценность корпоративных пенсий для сотрудников, и потому работодатели выбирают более краткосрочные виды вознаграждений — в последние годы сотрудники хотят скорее повышения заработной платы, нежели льгот и бенефитов. Поэтому многие элементы соцпакета, в том числе пенсионные программы, урезаются ради повышения зарплат». При этом, по словам эксперта, КПП — это, безусловно, эффективный инструмент стимулирования сотрудников и формирования пенсионных накоплений.
Как работают корпоративные пенсии в других странах?
«В США корпоративные пенсии — основной вид обеспечения граждан, — рассказывает Карина Худенко. — Но в некоторых странах основным источником финансового обеспечения пенсионеров остаются государственные пенсии. Это характерно для континентальной Европы, где государственные пенсионные системы требуют уплаты больших налогов как со стороны работника, так и со стороны работодателя. Эта практика обеспечивает высокий уровень выплат пенсионерам. Речь идет о таких странах, как Франция, например».
Какой процент работников участвует в КПП в разных странах:
Подготовили Асхад Бзегежев, Александра Юдина, Лилия Годжаева
Вам может быть интересно:
- «Путин будет цепляться за власть до последнего». Жанна Немцова — о Навальном, Собчак и надежде на зумеров
- Маша Слоним. Водка у таксистов, или что роднило СССР и Великобританию
- Проститутки, студенческие оргии и невинные дворянки. Каким был секс в царской России
Больше текстов о политике и обществе — в нашем телеграм-канале «Проект “Сноб” — Общество». Присоединяйтесь
Источник: snob.ru
Корпоративная пенсия (НПО)
Негосударственная пенсия для юридических лиц — это корпоративное пенсионное обеспечение для работников Вашей компании. Как показывает опыт, предприятия, имеющие собственную пенсионную программу, более привлекательны на рынке труда, их работники более мотивированы, а текучесть кадров — минимальна.
НПФ «Алмазная осень» предлагает широкий выбор корпоративных планов НПО, в рамках которых Вы вправе:
- выбрать ту схему, которая походит именно Вашей компании;
- отнести пенсионные взносы (в пользу работников) на расходы по оплате труда, что снизит базу при исчислении налога на прибыль.
Корпоративные пенсионные схемы в НПФ “Алмазная осень”
- Пенсионная схема №4
- Пенсионная схема №5
- Пенсионная схема №8
- Пенсионная схема №10
- Пенсионная схема №11
С установленными размерами пенсионных выплат. Пенсионные выплаты производятся пожизненно или в течение ряда лет, но не менее пяти лет. С отражением обязательств на именных пенсионных счетах участников. Пенсионный договор заключается в пользу неограниченного количества участников. Сберегательно-страховая схема.
- Заключить договор корпоративной пенсии
- Пенсионные правила АО «НПФ «АЛМАЗНАЯ ОСЕНЬ»
С установленными размерами пенсионных выплат. Пенсионные выплаты производятся пожизненно или в течение ряда лет, но не менее пяти лет. С отражением обязательств на солидарном пенсионном счете вкладчика. Пенсионный договор заключается в пользу неограниченного количества участников. Сберегательно-страховая схема.
- Заключить договор корпоративной пенсии
- Пенсионные правила АО «НПФ «АЛМАЗНАЯ ОСЕНЬ»
С установленными размерами долевых пенсионных взносов, перечисляемых Вкладчиком — физическим лицом и Вкладчиком — юридическим лицом. Пенсионный договор с Вкладчиком – физическим лицом заключается в свою пользу. Пенсионный договор с Вкладчиком – юридическим лицом заключается в пользу неограниченного количества участников.
Пенсионные выплаты производятся пожизненно или в течение ряда лет, но не менее пяти лет. С отражением обязательств на именных пенсионных счетах участников. С индексацией назначенной пенсии. Сберегательно-страховая схема.
- Заключить договор корпоративной пенсии
- Пенсионные правила АО «НПФ «АЛМАЗНАЯ ОСЕНЬ»
С установленными размерами пенсионных выплат. Пенсионные выплаты производятся пожизненно или в течение ряда лет, но не менее пяти лет. С отражением обязательств на именных пенсионных счетах участников. Пенсионный договор заключается в пользу неограниченного количества участников. С индексацией назначенной пенсии.
Сберегательно-страховая схема.
- Заключить договор корпоративной пенсии
- Пенсионные правила АО «НПФ «АЛМАЗНАЯ ОСЕНЬ»
С установленными размерами пенсионных выплат. Пенсионные выплаты производятся пожизненно или в течение ряда лет, но не менее пяти лет. С отражением обязательств на солидарном пенсионном счете вкладчика. Пенсионный договор заключается в пользу неограниченного количества участников. С индексацией назначенной пенсии.
Сберегательно-страховая схема.
- Заключить договор корпоративной пенсии
- Пенсионные правила АО «НПФ «АЛМАЗНАЯ ОСЕНЬ»
Источник: www.npfao.ru