«1С:Управление нашей фирмой» позволяет контролировать процесс продажи товаров с момента поступления заявки клиента и до закрытия сделки. С помощью программы можно выполнять следующие операции:
- выставлять счета клиенту;
- отслеживать оплату;
- отражать факт продажи;
- распечатывать отгрузочные документы;
- формировать отчеты для анализа продаж в различных разрезах.
В статье рассказываем, как работать в блоке «Продажи» программы «1С:УНФ».
- Новый заказа клиента в «1С:УНФ»
- Счет на оплату в «1С:УНФ»
- Статусы заказов в «1С:УНФ»
- Предоплата и ее контроль по заказу в «1С:УНФ»
- Отгрузка товаров в «1С:УНФ»
- Доплата и закрытие заказа в «1С:УНФ»
- Анализ эффективности продаж в «1С:УНФ»
1. Новый заказа клиента в «1С:УНФ»
Управление продажами в «1С:УНФ» реализуется за счет использования документа «Заказ покупателя». Применение документа позволит с помощью программы анализировать интересы клиентов и построить воронку продаж, запланировать отгрузки и контролировать сроки выполнения заявки, анализировать количество отказов клиентов и их причины.
Возврат товаров от покупателя в 1С 8.3
Через «Заказ покупателя» в программу вводится заявка на приобретение товаров или услуг от клиента и выставляется счет.
В разделе «Продажи» зайдите во вкладку «Заказы покупателей» и щелкните на кнопку создать.
В новом заказе заполните поля «Покупатель» (из справочника «Контрагенты»), «Плановую дату отгрузки по товару», «Договор» и Дата приемки заказа в поле «От».
Заказ заполняется товарами и услугами из «Номенклатуры» по кнопке «Добавить». Цены проставляются автоматически, если они были установлены в «Номенклатуре». Их также можно внести вручную или откорректировать.
После заполнения всех данных по заказу необходимо нажать на кнопку «Провести и закрыть». Тогда «Заказ покупателя» попадет в базу.
2. Счет на оплату в «1С:УНФ»
3. Статусы заказов в «1С:УНФ»
Полный список заказов доступен в журнале заказов. Здесь можно получить перечень сделок, находящихся на определенном этапе. Для этого в поле «Состояние» выберите необходимый этап.
Отчет можно сформировать в разрезе конкретного заказчика или менеджера. Для этого используйте поля «Покупатель» и «Ответственный».
Программа «1С:УНФ» позволяет самостоятельно создавать этапы прохождения заявки клиента. Обратитесь к нашим специалистам, чтобы настроить этапы заказа для вашего бизнеса.
Консультация по продажам в «1С:УНФ»
Нажимая на кнопку «Получить поддержку», вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности
Создание документа реализации на основании нескольких счетов на оплату в 1С:Бухгалтерии 8
4. Предоплата и ее контроль по заказу в «1С:УНФ»
Оплата наличными по заказу отражается в системе с помощью создания документа «Поступление в кассу» из вкладки «Создать на основании» в «Заказе покупателя».
В «Поступлении» введите фактически полученную сумму предоплаты и нажмите кнопку «Провести и закрыть». Оплата от покупателя будет зарегистрирована и привязана к своему заказу. Операция зафиксирует поступление наличных денег в кассу.
Безналичная оплата реализуется с помощью документа «Поступление на счет» аналогично оплате наличными из «Заказа покупателя» или же на основании выписки из банка.
Как загружать выписки из банков в «1С:УНФ» узнавайте у наших специалистов
Сама спецификация создается в карточке продукции справочника «Номенклатура» на вкладках «Состав» и «Операции». Спецификация сохраняется с помощью нажатия кнопки «Записать и закрыть».
Контроль предоплаты по заказу осуществляется тремя способами.
Способ 1. Открыть «Анализ заказа покупателя» на вкладке «Отчеты» необходимого вам заказа.
Способ 2. В разделе «Продажи» и подразделе «Аналитика» выбрать вкладку отчеты и сформировать отчет «Отгрузка и оплата по заказам». Данный отчет представляет информацию как по оплате, так и по отгрузке, поэтому вы можете посмотреть какие заказы были оплачены, но отгрузки товаров еще не произошло.
Способ 3. Откройте журнал заказов покупателей и анализируйте пиктограммы, обозначающие статусы оплаты и отгрузки. В правой части журнала в поле «Оплата» и «Отгрузка» выберете необходимые статусы.
Кейс «Joutsen»
Настройка учета продаж
История о том, как дочерняя компания финской фирмы настроила учет продаж: руководящему составу стало удобнее управлять компанией и формировать все необходимые отчеты в пару кликов
5. Отгрузка товаров в «1С:УНФ»
Факт отгрузки товаров осуществляется с помощью создания документа «Расходная накладная». Он создается на основании «Заказа покупателя» («Создать на основании» — «Расходная накладная»).
«Расходная накладная» автоматически заполняется данными из «Заказа покупателя». При нажатии на кнопку «Провести и закрыть» товар списывается со склада, изменяет взаиморасчеты с клиентом и фиксирует выручку от продажи.
Из «Расходной накладной» можно сформировать необходимые первичные документы (иконка «Печать»). Это УПД, Акт об оказании услуг, ТОРГ-12, счет-фактура и другие.
Документы можно распечатать сразу или позже из Дерева связанных документов «Заказа покупателя» (иконка «Лист»). Документ в Дереве открывается двойным кликом мыши.
Другим способом поиска «Расходной накладной» является поиск через журнал «Расходные накладные» вкладки «Продажи».
6. Доплата и закрытие заказа в «1С:УНФ»
Остаток суммы к оплате покупателем можно узнать с помощью отчета «Отгрузка и оплата по заказам». Доплата отражается в системе как и предоплата на основании «Заказа покупателя». Когда заказ полностью оплачен и отгружен, переведите его в статус «Завершен» (Выберете опцию «Успешно» или «Отменен» в поле «Заказ завершен»). После нажмите на кнопку «Провести и закрыть».
Закрашенные пиктограммы в журнале заказов покупателей означают полную отгрузку и оплату по заказу соответственно.
При отмене заказа во вкладке «Завершение заказа» документа «Заказ покупателя» можно установить «Причину отмены». В дальнейшем эти данные можно анализировать в отчете «Воронка продаж».
7. Анализ эффективности продаж в «1С:УНФ»
Анализ эффективности продаж в «1С:УНФ» базируется на:
- анализе выручки и прибыли;
- продажам по менеджерам;
- воронке продаж.
Чтобы получить данные по выручке и валовой прибыли в разделе «Продажи», подразделе «Аналитика» выберете «Отчеты» и сформируйте отчет «Продажи». Он отображает данные по объему продаж в количественном и суммовом выражениях в разрезе номенклатуры и покупателей.
Вы можете выбрать другой вариант отчета в поле «Вариант отчета» чтобы получить требуемую выкладку. Данные отчета формируются на основании «Расходных накладных».
Вариант отчёта «Валовая прибыль по менеджерам» позволяет отследить эффективность сотрудников, которые отразили отгрузку в программе.
Анализ объема потерь по отмененным заказам и уменьшение количества сделок можно осуществить с помощью отчета «Воронка продаж». Чтобы сформировать его, зайдите в раздел «CRM», вкладка «Аналитика». Кликните по подразделу «Воронка продаж», чтобы получить наглядное соотношение всех заказов по этапам заказа покупателя. Здесь для вас будет доступна информация по конверсии, причинах срыва и суммах понесенных потерь.
Источник: rauit.ru
«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как выставлять документы покупателям при применении кассового метода (+ видео)
Видеоролик выполнен в программе «1С:Бухгалтерия 8» версии 3.0.127.49.
Субъекты малого предпринимательства, а также другие организации, которые вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, могут использовать кассовый метод учета доходов и расходов.
Суть кассового метода заключается в том, что:
- выручка от продажи товаров (работ, услуг) признается после поступления денежных средств от покупателей (п. 12 ПБУ 9/99 «Доходы организации», утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 32н);
- расходы признаются после погашения задолженности (п. 18 ПБУ 10/99 «Расходы организации», утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 33н).
В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) выручку и расходы для целей бухгалтерского учета можно учитывать без закрывающих документов («по оплате»). С определенными допущениями такой способ учета можно считать кассовым методом. Данный способ доступен только для тех, кто использует следующие специальные налоговые режимы:
- упрощенную систему налогообложения (УСН) с объектом «доходы»;
- автоматизированную упрощенную систему налогообложения (АУСН) с объектом «доходы»;
- патентную систему налогообложения (ПСН) – для индивидуальных предпринимателей (ИП).
Учет выручки в программе без закрывающих документов подразумевает, что субъект малого предпринимательства не получает авансы от покупателей и не продает товары (услуги) в рассрочку. Это означает, что все расчеты с покупателями производятся в момент реализации товаров и услуг, а выручка в бухгалтерском учете признается по мере поступления денежных средств от покупателей, точно так же, как и при кассовом методе, применяемом при признании доходов в налоговом учете.
Для целей бухгалтерского учета программа также позволяет включать в расходы товары (работы, услуги) в момент их оплаты. Данный способ основан на допущении, что расходы на приобретение товаров (работ, услуг) относятся к тому отчетному периоду, в котором они оплачены. А расчеты с поставщиком производятся в момент приобретения товаров (работ, услуг). Напомним, в налоговом учете при применении УСН «доходы», АУСН «доходы» и ПСН, расходы не учитываются.
Для учета доходов и расходов без закрывающих документов при регистрации поступления денежных средств от покупателей (при регистрации оплаты поставщику) следует установить тумблер Расчеты в положение Без закрывающих документов.
Применяемую методику учета доходов и расходов следует закрепить в учетной политике для целей бухгалтерского учета.
В простом интерфейсе кассовый метод можно установить принудительно. Для этого в настройках функциональности (панель функций Настройки — Функциональность) на закладке Расчеты достаточно отключить флаг Расчеты с покупателями и поставщиками.
Начиная с версии 3.0.121 «1С:Бухгалтерии 8» для пользователей простого интерфейса, применяющих кассовый метод (то есть не ведущих расчеты с контрагентами), появилась возможность выставлять покупателям счета, накладные (акты, универсальные передаточные документы (УПД)), а также оформлять договоры с покупателями. С этой целью в панели функций добавлены разделы Документы и Контрагенты. А в разделе Документы теперь доступны документы реализации.
При регистрации поступившей оплаты от покупателей теперь можно указать счет на оплату. Также на основании счетов покупателям можно создавать документы реализации. При этом документы реализации не отражаются в учете (отсутствуют бухгалтерские проводки и записи в регистрах), но могут быть использованы для формирования печатных форм (Товарная накладная (ТОРГ-12), Акт об оказании услуг, Универсальный передаточный документ (УПД) и др.).
В списке выставленных покупателям счетов отображаются их статусы (Оплачен, Отгружен и т. д.).
Источник: buh.ru
практикум. Лабораторный практикум 8.3. Практикум по бухгалтерскому учету. Сквозная комплексная задача в среде 1С Бухгалтерия 3
Единственный в мире Музей Смайликов
Самая яркая достопримечательность Крыма
Скачать 0.73 Mb.
Контрольные вопросы к главе 6
1. Каким образом в программе отражается информация банковских выписок?
2. В чем состоят особенности ввода банковских операций по сдаче наличных денежных средств в банк и получения наличных денежных средств из банка?
3. Какие документы предусмотрены в программе для отражения банковских операций?
4. Какие средства имеются в программе для контроля правильности ввода банковских операций?
5.
Каким образом можно получить аналитическую информацию о движении денежных средств организации.
25
7. УЧЕТ РАСЧЕТОВ С ПОКУПАТЕЛЯМИ
7.1. Учет предоплаты
Информация № 7-1 «Получена предоплата»
Согласно договору №2-ПК от 18.01.12г. на расчетный счет
ЗАО ЭПОС получена предоплата от КБ «Топ-Инвест» в счет предстоящей поставки продукции — письменных столов.
Факт предоплаты в сумме 200 600,00 руб. подтвержден выпиской №4 с банковского счета от 22.01.12г. с приложением платежного поручения №44, из которого следует, что в сумму предоплаты включен НДС 18%.
Задание №7-1
Внести в справочник «Договоры контрагентов» информацию о договоре №2-ПК от 18.01.12г, заключенным между ЗАО ЭПОС и
КБ «Топ-Инвест».
Задание №7-2
В соответствии с информацией №7-1 отразить поступление предоплаты от 23.01.2012.
7.2. Счет-фактура на аванс
Счета –фактуры на авансовые платежи, полученные за определенный период, в программе «1С: Бухгалтерия 8» составляются автоматизированным методом с помощью обработки
«Регистрация счетов-фактур на аванс».
Задание №7-3
Выписать счет-фактуру на аванс, поступивший 23.01.12г. от
КБ «Топ-Инвест».
Сформировать проводки по начислению НДС с полученной предоплаты.
Данные для контроля:
30 600,00руб. (меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету 76.АВ, период с 01.01.12 по 23.01.12г.) Сальдо дебетовое на конец периода.
26
Задание №7-4
Сформировать книгу продаж за январь 2012г.
Контрольные вопросы к главе 7
1. В каких справочниках программы хранится информация о покупателях?
2. Каким образом можно установить для покупателя счета, используемые программой по умолчанию при заполнении документов?
3. Каким образом в программе производится оформление счетов-фактур на полученные авансы?
4. Какие средства программы обеспечивают формирование проводок по начислению НДС с сумм полученных авансов?
5. Каким образом формируется печатная форма книги продаж?
6. Какие средства программы позволяют произвести анализ взаиморасчетов с покупателями?
8. УЧЕТ РАСЧЕТОВ С ПОСТАВЩИКАМИ
Информация № 8-1 «Регистрация поставщика и его счета»
ЗАО ЭПОС заключило с заводом «Фрезер» договор № ДП-03 от 18.01.2012 на поставку производственного оборудования.
Расчеты за оборудование производятся в порядке пред- варительной оплаты на основании выставленных счетов.
21.01.2012 в рамках договора № ДП-3 от завода «Фрезер» получен счет № 345/21 от 21.01.2012 на оплату производственного оборудования «Станок сверлильный СДС-1».
В счете указано:
Счет 345/21 от 21.01.2012
Наименование
Ед. изм. Кол-во
Цена
Сумма
Станок сверлильный «СДС-1» шт.
1 29 000.00 29 000.00
НДС 18%
5 220.00
ИТОГО
34 220.00
Реквизиты завода «Фрезер»:
Полное наименование
ОАО Инструментальный завод «Фрезер»
Юридический адрес 135281, Москва, ул. Станкостроителей, дом 9
Фактический адрес 135281, Москва, ул. Станкостроителей, дом 9
ИНН
7760345656
КПП
776001001
27
Расчетный счет
40702810400000000217
В банке
«Внештогрбанк»
Корр. счет
30109810700000000005
БИК
044565005
Телефон
345-67-98
8.1. Регистрация поставщика
Задание №8-1
Ввести в справочник «Контрагенты» сведения о поставщике — инструментальном заводе «Фрезер».
8.2. Регистрация счета поставщика
Задание №8-2
Ввести в справочник «Договоры контрагентов» сведения об основании расчетов с поставщиком – договоре поставки и счете, выписанном на поставку в соответствии с данным договором.
8.3. Создания платежного поручения исходящего
В соответствии с договором № ДП-03 от 18.01.2012 оборудование будет поставлено после оплаты (предоплаты) выставленного счета № 345/21 от 21.01.2012. Предоплата производится в безналичном порядке путем оформления и предоставления в банк платежного поручения.
Информация № 8-2
25.01.2012 выписано платежное поручение № 1 от 25.01.2012 на оплату счета № 345/21 от 21.01.2012 завода «Фрезер» на сумму
34 220.00 руб., включая НДС 5 220.00 руб.
Задание № 8-3
Подготовить платежное поручение от 25.01.2012 на перечисление денежных средств в сумме 34 220.00 руб. на расчетный счет инструментального завода «Фрезер»
8.4. Регистрация списания средств по платежному
поручению
Информация № 8-3
28 25.01.2012 от обслуживающего банка получена выписка № 5 от 25.01.2012 в сопровождении копии платежного поручения № 1 от 25.01.2012, из которой следует, что сумма в размере 34 220.00 руб. списана с расчетного счета ЗАО ЭПОС.
Задание № 8-4
Отразить списание средств по платежному поручению исходящему № 1 от 25.01.2012 согласно выписке банка № 5
Данные для контроля:
1 736 380.00 (меню Отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость по счету — период с 01.01.2012 по 25.01.2012 — счет 51 —
Сформировать, сальдо дебетовое на конец периода).
Информация № 8-4.
25.01.2012 в соответствии с договором № ПМ-Б 15/2 от
18.01.2012 между ЗАО ЭПОС и НПО «Боровик» от последнего получен счет. В счете указано:
Счет № 31 от 25.01.2012
Наименование
Ед. изм. Кол-во Цена
Сумма
Плита ДСП 1.2×1.2 шт.
150 12.50 1 875.00
Плита ДСП 1.0×0.6 шт.
400 10.50 4 200.00
Брус осиновый куб. м
1.5 2000.00 3 000.00
Шпон дубовый 1200 мм м
200 72.00 14 400.00
Шпон ореховый 1000 мм м
500 55.00 27 500.00
Итого
50 975.00
НДС 18%
9 175.50
Всего
60 150.50 26.01.2012 выписано платежное поручение № 2 от 26.01.2012 на оплату счета № 31 от 25.01.2012 на сумму 60150.50 руб., включая НДС 9175.50 руб., выставленного НПО «Боровик».
27.01.2012 получена банковская выписка № 6 с расчетного счета.
25.01.2012 заключен договор № 47 с НПО «Боровик» на поставку материалов на сумму 60 000.00 руб. По условиям договора за материалы перечисляется аванс в сумме20 000.00 руб.
28.01.2012 выписано платежное поручение №3 на сумму 20 000.00 руб. на перечисление аванса под предстоящую поставку материалов от НПО «Боровик».
29 25.01.2012 в соответствии с договором № 23 от 19.01.2012 между ЗАО ЭПОС и ЗАО «Процесс» от последнего получен счет
№ 301 от 25.01.2012 на оплату производственного оборудования, на общую сумму 37 878.00 руб., включая НДС.
Счет № 301 от 25.01.2012
Наименование
Ед. изм. Кол-во
Цена
Сумма
Пилорама «Галактика-3» шт.
1 11 700.00 11 700.00
Станок шлифовальный
«БСЗВ 5-5» шт.
2 10 200.00 20 400.00
Итого
32 100.00
НДС 18%
5 778.00
Всего
37 878.00
В счете указаны следующие реквизиты ЗАО «Процесс»:
Юридический адрес:
121151, Москва,
Кургузый проспект, д.17
ИНН:
7743852417
КПП:
774301001
Расчетный счет (основной) в банке АКБ «Деловой»
42550610000000000072
Корр. счет:
30601720500000000333
БИК:
044183333
Телефон:
(495) 924-68-47 28.01.2012 выписано платежное поручение № 4 на оплату счета АО «Процесс» № 301 на сумму 37 878.00 руб., включая
НДС.
29.01.2012 получена банковская выписка № 7 с расчетного счета за 28.01.2012.
Задание № 8-5
Зарегистрировать операции по расчетам с поставщиками ЗАО
ЭПОС в январе 2012:
1. Выписать платежное поручение исходящее № 2 от
26.01.2012 на оплату счета НПО «Боровик» № 31 от 25.01.2012 на сумму 60 150.50 руб., включая НДС.
2. Отразить списание средств с расчетного счета по платежному поручению № 2 от 26.01.2012 в соответствии с выпиской банка № 6. Провести документ.
30 3. Выписать платежное поручение № 3 от 28.01.2012 на сумму
20 000.00 руб. — аванс НПО «Боровик» в счет будущих поставок материалов.
4. Выписать платежное поручение № 4 от 28.01.2012 на оплату счета АО «Процесс» № 301 на сумму 37 878.00 руб., включая
НДС.
6. Отразить списание средств с расчетного счета по платежным поручениям № 3 и № 4 от 28.01.2012 в соответствии с выпиской банка № 7. Провести документы.
Данные для контроля:
1 618 351.50 — дебетовое сальдо по счету 51 на 28.01.2012
(меню Отчеты — Анализ счета — период с 01.01.2012 по 28.01.2012
— счет 51 –панель настроек–Группировка по счету — Обороты: По
дням
Сформировать).
152 248.50 — дебетовое сальдо по субсчету 60.2 на 28.01.2012
(меню Отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость по счету —
период с 01.01.2012 по 28.01.2012 — счет 60.02
Сформировать).
Контрольные вопросы к главе 8
1. В каких справочниках программы хранится информация о поставщиках?
2. Каким образом можно установить для поставщика счета, используемые программой по умолчанию при заполнении документов?
3. Каким образом в программе производится оформление счетов, выставляемых покупателям?
4. Какие средства программы обеспечивают формирование проводок по оплате счетов поставщиков?
5. Каким образом формируется печатная форма книги покупок?
6. Какие средства программы обеспечивают формирование проводок по вычету НДС, предъявленному поставщиком?
7. Какие средства программы позволяют произвести анализ взаиморасчетов с поставщиками?
31
9. УЧЕТ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ
Задание №9-1
Ввести в справочник «Основные средства» два элемента- группы «Производственные ОС» и «Для целей управления».
9.1. Поступление основных средств от поставщиков
Информация № 9-1
28.01.2012, в соответствии с договором №ДП-03от 18.01.12г., с завода «Фрезер» в ЗАО «ЭПОС» на общий склад в сопровождении товаротранспортной накладной и счета-фактуры
№81 от 28.01.12г. поступило производственное оборудование для столярного цеха: сверлильный станок СДС-1 в количестве 1 шт. стоимостью 34 220,00 руб., в том числе НДС 5 220,00руб.
Ранее 24.01.12 г. по счету №345/21 от 21.01.10г. поставщику была произведена оплата этой поставки.
29.01.12г. станок СДС-1 по акту №3 по форме ОС-1 передан в эксплуатацию в столярный цех.
Сведения о сверлильном станке СДС-1
Наименование объекта
Станок сверлильный СДС-1
Изготовитель
Завод «Фрезер»
Заводской номер
125410
Дата выпуска
15.12.2009г.
ОКОФ
Машины и оборудование, не включенные в другие группировки
Группа учета ОС
Машины и оборудование (кроме офисного)
Инвентарный номер
Присваивается в бухгалтерии
(присвоить № 4003)
Место эксплуатации
Столярный цех
Ответственное лицо
Веткин В.П.
Срок полезного использования (БУ и НУ)
60 месяцев
Метод начисления амортизации (БУ и НУ)
Линейный метод
Амортизационная группа
Третья
Счет отнесения расходов по начисленной амортизации (бухгалтерский учет)
25 «Общепроизводственные расходы»
32
Задание № 9-2 Ввод информации об объекте в справочники
Ввести в справочники
«Основные средства» и
«Номенклатура» сведения о станке СДС-1, поступившем в организацию 28.01.12г.
Задание № 9-3 Оприходование ОС от поставщика
Оприходовать 28.01.10г. станок СДС-1, поступивший от поставщика 28.01.12г., с использованием документа «Поступление товаров и услуг».
Задание № 9-4 Регистрация в подсистеме учета НДС счет-
фактуры поставщика.
Отразить в подсистеме учета НДС от поставщика счет- фактуру №88 от 28.01.2012.
Данные для контроля:
Нулевое сальдо по счету 60.01 на 28.01.12г. для поставщика
завод «Фрезер».
Задание № 9-4 Заполнение справочника «Способы отражения
расходов по амортизации (погашению стоимости)»
Введите в справочник «Способы отражения расходов» элемент для отражения расходов по амортизации объекта Станок
СДС-1 в дебет счета 25, аналитический объект – подразделение
«Столярный цех».
Задание № 9-5 Принятие станка СДС-1 к учету
Отразить операцию ввода в эксплуатацию станка сверлильного СДС-1 по акту №3 от 29.01.12г. с использованием документа «Принятие к учету ОС». В налоговом учете указать размер расходов подлежащих единовременному списанию на расходы в первом месяце начисления амортизации – 10%
(первоначальной стоимости) согласно п.1.1 ст.259 НК.
Данные для контроля:
158 600,00– балансовая стоимость ОС на 29.01.12г. (меню
Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету – период с
01.01.12 по 29.01.12г. – счет 01.01 – Сформировать, дебетовое
сальдо на конец периода).
89 600,00 – стоимость амортизируемых ОС на 29.01.12г. (меню
Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету (налоговый
33
учет) – период с 01.01.12 по 30.01.12г. – счет 01.01, вид учета НУ
– Сформировать, дебетовое сальдо на конец периода).
69 000,00 – постоянная разница в оценке принятых к бухгалтерскому учету ОС на 29.01.12г. (меню Отчеты –
Оборотно-сальдовая ведомость по счету (налоговый учет) –
период с 01.01.12 по 29.01.12г. – счет 01.01, вид учета ПР –
Сформировать, дебетовое сальдо на конец периода).
Задание № 9-6 Формирование записи книги покупок
Сформировать запись книги покупок по счету-фактуре, полученному от поставщика оборудования – завода «Фрезер».
Задание № 9-7 Формирование и печать книги покупок
Сформировать книгу покупок за январь 2012 года по текущей информации в информационной базе. Отпечатать один экземпляр книги покупок за январь 2012 года (при наличии технической возможности).
9.2. Поступление основных средств от учредителей
Информация № 9-1
25.01.2012 учредители Доскин Е.Д. и Чурбанов В.А. в счет вклада в уставный капитал ЗАО «ЭПОС» передали имущество –
«Станок деревообрабатывающий СДУ-11». Стоимость станка согласно учредительному договору составляет 60 000 руб. (на каждого учредителя приходится по 30 000 руб.) Станок предназначен для эксплуатации в подразделении «Столярный цех». Передача оформлена актом приемки-передачи №1-УЧ от
25.01.12г. Станок помещен на общий склад.
28.01.12г. станок СДУ-11 введен в эксплуатацию в подразделении «Столярный цех». Принятие к учету оформлено актом о приемке-передаче объекта основных средств по форме
№ОС-1 от 28.01.12г.
Сведения о деревообрабатывающем станке СДУ-11
Наименование объекта
Станок деревообрабатывающий СДУ-11
Изготовитель
Завод «Гигант»
Номер паспорта
516410
Заводской номер
104001
Дата выпуска
10.12.2011г.
ОКОФ
Машины и оборудование, не включенные в
34
другие группировки
Группа учета ОС
Машины и оборудование (кроме офисного)
Инвентарный номер
Присваивается в бухгалтерии
(присвоить № 4001)
Место эксплуатации
Столярный цех
Ответственное лицо
Веткин Владимир Петрович
Срок полезного использования
144 месяца
Метод начисления амортизации
Линейный метод
Счет отнесения расходов по начисленной амортизации
25 «Общепроизводственные расходы»
Задание № 9-8 «Ввод информации об объекте в справочник
«Основные средства»
Ввести в справочник «Основные средства» сведения о станке
СДУ-11.
Задание № 9-9 «Ввод информации об объекте в справочник
«Номенклатура»
Ввести в справочник «Номенклатура» сведения о станке СДУ-
11.
Задание № 9-10 «Оприходование объекта ОС, полученного от
учредителей»
Отразить операцию по оприходованию станка СДУ-11, поступившего 25.01.12г. от учредителя Доскина Е. Д. для целей бухгалтерского и налогового учета.
Задание № 9-11
Внесите изменения в проводку операции по оприходованию станка СДУ-11 от 25.01.2012 для ее корректного отражения для целей налогового учета и учета разниц в соответствии с требованиями ПБУ 18/02.
Задание № 9-12
Отразите операцию по оприходованию станка СДУ-11, поступившего 25.01.12 от учредителя Чурбанова В. А. для целей бухгалтерского и налогового учета. Внесите изменения в проводку для ее корректного отражения для целей налогового учета и учета разниц в соответствии с требованиями ПБУ 18/02.
35
Задание № 9-13 Ввод в эксплуатацию ОС, поступивших от
учредителей
Отразить в учете операцию ввода в эксплуатацию28.01.12 объекта Станок СДУ-11.
Данные для контроля:
60 000,00 (меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по
счету – период с 01.01.12 по 28.01.12г. – счет 01.01 –
Сформировать, дебетовое сальдо на конец периода).
Информация № 9-3
1. Согласно учредительному договору, в счет вклада учредителя КБ Топ-Инвест в уставный капитал ЗАО «ЭПОС», в организацию поступил автомобиль «Газель» по согласованной стоимости 69 600,00 руб. (по данным передающей стороны остаточная стоимость объекта по данным налогового учета составляет 60 600,00 руб.). По факту передачи объекта оформлен акт приемки-передачи №2-УЧ от 28.01.12г.
2. 29.01.12г. автомобиль «Газель» введен в эксплуатацию.
Ввод в эксплуатацию оформлен актом о приемке-передаче объекта основных средств по форме №ОС-2 от 29.01.12г.
Сведения об автомобиле «Газель»
Наименование объекта автомобиль «Газель»
Изготовитель
Завод «ГАЗ»
Номер паспорта
516420
Заводской номер
253601
Дата выпуска
15.12.2008г.
ОКОФ
Транспортные средства
Группа учета ОС
Транспортные средства
Инвентарный номер
Присваивается в бухгалтерии
(присвоить № 4002)
Место эксплуатации
Столярный цех
Ответственное лицо
Водитель — экспепедитор Крохин
Д.Ю.
Срок полезного использования (БУ и НУ)
80 месяцев
Метод начисления амортизации (БУ и НУ)
Линейный метод
Амортизационная группа
Четвертая
Счет отнесения расходов по начисленной амортизации (бухгалтерский учет)
25 «Общепроизводственные расходы»
Источник: topuch.com